湛江光大酒精有限公司、湛江光陽(yáng)貿(mào)易有限公司

1、<p>　　湛江光大酒精有限公司、湛江光陽(yáng)貿(mào)易有限公司</p><p><b>　　重整案計(jì)劃草案</b></p><p>　　湛江光大酒精有限公司管理人</p><p>　　湛江光陽(yáng)貿(mào)易有限公司管理人</p><p>　　二〇一四年五月二十六日</p><p><b>　　目

2、 錄</b></p><p>　　前言---------------------------------------1 </p><p>　　一、特別說(shuō)明及風(fēng)險(xiǎn)提示---------------------2-3</p><p>　　二、與重整有關(guān)的事項(xiàng)-----------------------4-9</p><p>

3、　　三、重整計(jì)劃-------------------------------10-22</p><p>　　四、結(jié)束語(yǔ)---------------------------------23 </p><p>　　五、附件-----------------------------------24-28</p><p><b>　　前 言</b

4、></p><p>　　湛江光大酒精有限公司和湛江光陽(yáng)貿(mào)易有限公司（下稱(chēng)“光大、光陽(yáng)公司”或“債務(wù)人”或“重整企業(yè)”）因不能清償?shù)狡趥鶆?wù)且已資不抵債，向廣東省湛江市中級(jí)人民法院（下稱(chēng)“湛江中院”）申請(qǐng)破產(chǎn)重整。2013年8月26日，湛江中院作出[2013]湛中法民破字第1號(hào)、第2號(hào)民事裁定書(shū)受理上述債務(wù)人重整的申請(qǐng)，宣告其進(jìn)入重整程序，并于2013年9月2日作出[2013]湛中法民破字第1-1號(hào)、第2-1號(hào)

5、《決定書(shū)》，指定湛江市粵西會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司為管理人，同時(shí)指定湛江市粵西會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司副所長(zhǎng)李玲玲擔(dān)任管理人的負(fù)責(zé)人。</p><p>　　在湛江中院的監(jiān)督指導(dǎo)下，管理人本著勤勉盡責(zé)、忠實(shí)執(zhí)行職務(wù)的原則，依法有序地推進(jìn)各項(xiàng)重整工作。截至目前，管理人已組織完成對(duì)光大、光陽(yáng)公司的審計(jì)、評(píng)估和債權(quán)審核等各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，并開(kāi)展了多項(xiàng)引入重整投資人的工作。</p><p>　　因光大、光陽(yáng)公司

6、已嚴(yán)重喪失法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性和法人意志獨(dú)立性，兩公司之間法人人格高度混同。為保證對(duì)全體債權(quán)人的公平清償，經(jīng)管理人申請(qǐng)，湛江中院已依法裁定對(duì)光大、光陽(yáng)公司進(jìn)行合并重整。</p><p>　　管理人現(xiàn)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合光大、光陽(yáng)公司的實(shí)際情況及與湛江興大實(shí)業(yè)投資有限公司（下稱(chēng)“湛江興大公司”）簽訂的《湛江光大酒精有限公司、湛江光陽(yáng)貿(mào)易有限公司重整投資合同》，并在充分考慮債權(quán)人、債務(wù)人、職工、投資人等各方利益的基

7、礎(chǔ)上，制作本重整計(jì)劃草案，提出具體可行的營(yíng)運(yùn)計(jì)劃及償債計(jì)劃，以獲得各方支持。</p><p><b>　　特別說(shuō)明及風(fēng)險(xiǎn)提示</b></p><p>　?。ㄒ唬┍局卣?jì)劃草案的有關(guān)說(shuō)明</p><p>　　1、本重整計(jì)劃草案系根據(jù)管理人與湛江興大公司簽訂的《湛江光大酒精有限公司、湛江光陽(yáng)貿(mào)易有限公司重整投資合同》而編制。</p>

8、<p>　　2、湛江中院按照管理人提交的債權(quán)審核報(bào)告認(rèn)定的債權(quán)數(shù)額臨時(shí)確定債權(quán)人的債權(quán)額。債權(quán)人根據(jù)湛江中院臨時(shí)確定的債權(quán)額相對(duì)應(yīng)的表決權(quán)數(shù)對(duì)重整計(jì)劃草案進(jìn)行投票表決。</p><p>　　3、管理人并未授權(quán)任何單位或個(gè)人向債權(quán)人提供除本文件之外的有關(guān)重整計(jì)劃的任何表述。</p><p>　　4、重整計(jì)劃草案列明的債權(quán)受償方案的執(zhí)行是債務(wù)人的責(zé)任。債務(wù)人不能按照重整計(jì)劃償還債務(wù)，

9、管理人不承擔(dān)任何責(zé)任。</p><p>　　5、如在未來(lái)有證據(jù)表明債權(quán)人對(duì)其所申報(bào)的債權(quán)已通過(guò)其他方式部分或全部獲得清償，管理人有權(quán)扣減部分或全部已償還金額，并有權(quán)追回多償還的金額。</p><p>　　6、本文件中的任何內(nèi)容不能當(dāng)作任何法律、稅務(wù)或財(cái)務(wù)建議。債權(quán)人須就該計(jì)劃所應(yīng)采取行動(dòng)的法律、稅務(wù)、財(cái)務(wù)或其他事項(xiàng)咨詢(xún)其他專(zhuān)業(yè)人士或機(jī)構(gòu)。</p><p>　　7、本

10、草案中涉及到貨幣的，幣種均是指人民幣。</p><p>　　8、根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法》（下稱(chēng)“《破產(chǎn)法》”）第九十二條，經(jīng)人民法院裁定批準(zhǔn)的重整計(jì)劃，對(duì)債務(wù)人和全體債權(quán)人（包括在會(huì)議中投票反對(duì)重整計(jì)劃草案的債權(quán)人）均有約束力。債權(quán)人未依照《破產(chǎn)法》規(guī)定申報(bào)債權(quán)的，在重整計(jì)劃執(zhí)行期間不得行使權(quán)利；在重整計(jì)劃執(zhí)行完畢后，可以按照重整計(jì)劃規(guī)定的同類(lèi)債權(quán)的清償條件行使權(quán)利。債權(quán)人對(duì)債務(wù)人的保證人和其他連帶債務(wù)人

11、所享有的權(quán)利，不受重整計(jì)劃的影響。</p><p>　?。ǘ┲卣?jì)劃執(zhí)行的風(fēng)險(xiǎn)</p><p>　　光大、光陽(yáng)公司的重整將面臨來(lái)自宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、國(guó)家政策、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、法律等各方面的風(fēng)險(xiǎn)，任何以下風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，將可能導(dǎo)致本重整計(jì)劃無(wú)法執(zhí)行。</p><p>　　1、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境與國(guó)家政策風(fēng)險(xiǎn)</p><p>　　由于債務(wù)數(shù)額相對(duì)較大，重整計(jì)劃必

12、須面對(duì)執(zhí)行期限內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)，區(qū)域經(jīng)濟(jì)波動(dòng)，法規(guī)、政策可能發(fā)生的重大不利變化、行業(yè)蕭條周期出現(xiàn)和市場(chǎng)價(jià)格等宏觀環(huán)境變化的風(fēng)險(xiǎn)。</p><p>　　2、重整計(jì)劃執(zhí)行期間的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)</p><p>　　重整程序終止后，管理人將把光大、光陽(yáng)公司的營(yíng)運(yùn)及財(cái)產(chǎn)交還債務(wù)人，重整計(jì)劃一旦不能執(zhí)行，不但原有債權(quán)人的債權(quán)得不到償還，還有可能產(chǎn)生新的債權(quán)人加入分配。</p><p>

13、<b>　　3、法律糾紛風(fēng)險(xiǎn)</b></p><p>　　光大、光陽(yáng)公司目前尚有部分未決訴訟案件和存在爭(zhēng)議的債權(quán)，且不排除重整計(jì)劃執(zhí)行中會(huì)出現(xiàn)新的法律糾紛，該等糾紛可能會(huì)增加重整計(jì)劃執(zhí)行的風(fēng)險(xiǎn)。</p><p>　　二、 與重整有關(guān)的事項(xiàng)</p><p><b>　　（一）債務(wù)人簡(jiǎn)介</b></p><

14、p>　　湛江光大酒精有限公司是一家專(zhuān)門(mén)生產(chǎn)乙醇溶液（酒精）的民營(yíng)企業(yè)，成立于2001年4月，注冊(cè)資本500萬(wàn)元，法人代表為黃武光，股東為黃武光和周燕霞。酒精設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力為5萬(wàn)噸/年，現(xiàn)實(shí)際生產(chǎn)能力為2萬(wàn)噸/年；配套副產(chǎn)品生產(chǎn)線及其他設(shè)施包括：綜合回收木薯干預(yù)煮、蒸煮過(guò)程中產(chǎn)生氣體進(jìn)行回收食用二氧化碳，回收工業(yè)廢水廢渣綜合循環(huán)經(jīng)厭氧好氧微生物工藝處理生產(chǎn)工業(yè)沼氣用于發(fā)電及與燃?xì)夤竟艿肋B網(wǎng)，并配套有20噸/小時(shí)和35噸/小時(shí)蒸汽鍋爐

15、、日自供水量7500噸的供水系統(tǒng)、1880千伏安配電設(shè)施和3000千伏安蒸汽發(fā)電機(jī)，并裝備進(jìn)口全自動(dòng)發(fā)電機(jī)組一臺(tái)，發(fā)電量640KVA、電子自控消防系統(tǒng)、4萬(wàn)噸原料倉(cāng)庫(kù)、4000噸酒精貯藏罐及厭氧好氧微生物工藝的環(huán)保治理設(shè)施。</p><p>　　該企業(yè)生產(chǎn)工藝采用國(guó)內(nèi)先進(jìn)的成熟、低溫蒸煮、連續(xù)發(fā)酵、多塔蒸餾先進(jìn)工藝技術(shù)，產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)量穩(wěn)定、安全可靠，是目前湛江地區(qū)生產(chǎn)和環(huán)保設(shè)備先進(jìn)、產(chǎn)能較高的乙醇溶液（酒精）生產(chǎn)

16、企業(yè)。</p><p>　　湛江光陽(yáng)貿(mào)易有限公司成立于2002年2月6日，注冊(cè)資本人民幣100萬(wàn)元，法定代表人：黃躍連，股東為黃躍連和梁亭，主要業(yè)務(wù)是購(gòu)銷(xiāo)木薯干和銷(xiāo)售光大公司生產(chǎn)的酒精。</p><p>　　光陽(yáng)公司的股東均出具證明，稱(chēng)光陽(yáng)公司實(shí)際投資人為黃武光，黃武光為光陽(yáng)公司的實(shí)際控制人。</p><p><b>　?。ǘ┲卣脑?lt;/b>

17、;</p><p>　　光大、光陽(yáng)公司近年來(lái)因不斷擴(kuò)大酒精生產(chǎn)能力，自營(yíng)或與他人合營(yíng)數(shù)個(gè)副產(chǎn)品生產(chǎn)線，企業(yè)急劇擴(kuò)張，而自有資金來(lái)源不足，融資成本過(guò)高，企業(yè)的贏利不足以支付沉重的融資成本，另外企業(yè)的財(cái)務(wù)管理也相當(dāng)混亂，企業(yè)經(jīng)營(yíng)陷入惡性循環(huán)，最終導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)出現(xiàn)困難，資金鏈斷裂。債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)且已資不抵債，部分債權(quán)人申請(qǐng)查封了債務(wù)人的房屋、土地、機(jī)器設(shè)備等資產(chǎn)，因債權(quán)人和債務(wù)人無(wú)法自行達(dá)成和解，債務(wù)人被迫停產(chǎn)

18、，于是債務(wù)人向湛江中院提出破產(chǎn)重整申請(qǐng)。</p><p><b>　　（三）資產(chǎn)總值</b></p><p>　　光大、光陽(yáng)公司資產(chǎn)總值158,343,965.34元，包括：實(shí)物資產(chǎn)及無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值144,793,743.00元，貨幣資金13,550,222.34元(拍賣(mài)款13,526,469.05元，截止2014年4月30日公司原銀行賬戶(hù)余額16,034.99元和

19、追回貨款7,718.30元)。</p><p>　　實(shí)物資產(chǎn)中存放在湛江華慶實(shí)業(yè)有限公司場(chǎng)地內(nèi)的環(huán)保磚設(shè)備（評(píng)估值5,655,000.00元），由于投資方湛江興大公司的要求，不包括在其投資的范圍內(nèi)，因此，本草案涉及到的重整資產(chǎn)總值為扣除該環(huán)保磚設(shè)備后的光大、光陽(yáng)公司資產(chǎn)價(jià)值，即152,688,965.34元（158,343,965.34元—5,655,000.00元）。</p><p>　

20、　根據(jù)環(huán)保磚設(shè)備的實(shí)際情況及部分債權(quán)人的建議，管理人將就環(huán)保磚設(shè)備另行制定單獨(dú)的處置方案，處置方案制定后再另行通知債權(quán)人召開(kāi)會(huì)議表決。</p><p>　?。ㄋ模┢飘a(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)</p><p>　　破產(chǎn)費(fèi)用包括破產(chǎn)案件受理費(fèi)及衍生案件的訴訟費(fèi)用、管理、變價(jià)、分配債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的費(fèi)用、管理人報(bào)酬及管理人執(zhí)行職務(wù)的費(fèi)用以及其他依法可列入的費(fèi)用。共益?zhèn)鶆?wù)包括為重整期間留守人員的勞動(dòng)報(bào)酬和社會(huì)保險(xiǎn)

21、費(fèi)用以及由此產(chǎn)生的其他債務(wù)等。光大、光陽(yáng)公司預(yù)計(jì)的破產(chǎn)費(fèi)用約為437.11萬(wàn)元；經(jīng)管理人審核確認(rèn)的共益?zhèn)鶆?wù)為97萬(wàn)元，預(yù)留的不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用約261.89萬(wàn)元，合計(jì)796萬(wàn)元。上述所有預(yù)留的費(fèi)用，在重整計(jì)劃執(zhí)行完畢后若有剩余的，將再次向普通債權(quán)人追加分配。以下列表中的數(shù)據(jù)是預(yù)計(jì)的破產(chǎn)費(fèi)用、共益?zhèn)鶆?wù)及不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用：</p><p>　　經(jīng)湛江中院確定，管理人報(bào)酬是根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件確定管理人報(bào)酬的規(guī)

22、定》第二條規(guī)定的比例下調(diào)30%計(jì)算，按上述方法確定的管理人報(bào)酬總額為318.43萬(wàn)元，包括了環(huán)保磚設(shè)備變現(xiàn)應(yīng)收取的管理人報(bào)酬，磚廠設(shè)備部分應(yīng)收取的報(bào)酬是按評(píng)估值計(jì)算的，待磚廠設(shè)備變現(xiàn)后再按實(shí)際變現(xiàn)值調(diào)整，如果預(yù)計(jì)的報(bào)酬超出實(shí)際報(bào)酬的，超出部分將向普通債權(quán)人追加分配。</p><p>　　擔(dān)保債權(quán)人應(yīng)當(dāng)支付的管理人報(bào)酬由管理人與擔(dān)保債權(quán)人協(xié)商確定。協(xié)商不成的，由湛江中院依法確定。</p><p&

23、gt;<b>　?。ㄎ澹﹤鶛?quán)審核情況</b></p><p>　　截至2014年5月26日止，管理人審核確認(rèn)的光大、光陽(yáng)公司的債權(quán)總額為352,576,514.74元。具體情況如下： 1、擔(dān)保債權(quán)（含工程款優(yōu)先權(quán)） 抵（質(zhì)）押債權(quán)3戶(hù)，金額67,367,771.56元；工程款優(yōu)先權(quán)9戶(hù)，金額3,581,963.52元，該類(lèi)債權(quán)人合計(jì)12戶(hù)，債權(quán)金額合計(jì)70,949,735.0

24、8元。 2、勞動(dòng)債權(quán)：2,698,665.08元 ,包括拖欠的職工工資、解除勞動(dòng)關(guān)系補(bǔ)償金及其他勞動(dòng)債權(quán)，但未包括職工提出異議的部分。</p><p>　　3、稅款債權(quán)2戶(hù)，金額1,815,831.50元4、普通債權(quán)139戶(hù)（含1戶(hù)質(zhì)押債權(quán)及1戶(hù)工程款優(yōu)先權(quán)轉(zhuǎn)為普</p><p>　　通債權(quán)的戶(hù)數(shù)），金額277,112,283.08元。其中普通債權(quán)額在100萬(wàn)元以下（含

25、100萬(wàn)元）的債權(quán)人85戶(hù)，債權(quán)金額為20,518,251.93元,債權(quán)額在100萬(wàn)元以上的債權(quán)人54戶(hù),債權(quán)金額為256,594,031.15元。</p><p>　　除上述審核確認(rèn)債權(quán)外，另有：</p><p>　　1、爭(zhēng)議債權(quán)：是指?jìng)鶛?quán)人對(duì)管理人在第一次債權(quán)人會(huì)議上提交的債權(quán)審核結(jié)果有異議的債權(quán)，金額為5,809,391.04元，戶(hù)數(shù)為7戶(hù)。 </p><p>

26、;　　2、其他：廣東華夏鋼結(jié)構(gòu)工程有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)華夏鋼結(jié)構(gòu)）經(jīng)管理人確認(rèn)其普通債權(quán)額218,140.00元，但華夏鋼結(jié)構(gòu)對(duì)確認(rèn)的債權(quán)分類(lèi)存異議，已向湛江中院提起訴訟主張上述債權(quán)為工程款優(yōu)先權(quán)債權(quán)，如果其主張得到確認(rèn)，超出普通債權(quán)受償額的部分將從不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用中支付。</p><p>　　（六）重整狀態(tài)下普通債權(quán)受償比例和清算狀態(tài)下普通債權(quán)受償比例對(duì)比</p><p>　　1、重整狀態(tài)下普

27、通債權(quán)受償比例</p><p>　　需優(yōu)先支付的費(fèi)用或優(yōu)先償還的債權(quán)包括破產(chǎn)費(fèi)用、共益?zhèn)鶆?wù)及不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用796萬(wàn)元；勞動(dòng)債權(quán)2,698,665.08元；稅款債權(quán)1,815,831.50元；工程款優(yōu)先權(quán)債權(quán)3,581,963.52元；抵（質(zhì)）押債權(quán)：a.中國(guó)工商銀行股份有限公司湛江第二支行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)工行）抵（質(zhì)）押債權(quán)為59,054,031.56元(第一次債權(quán)人會(huì)議后補(bǔ)充確認(rèn)案件受理費(fèi)514,528.00元和264

28、號(hào)判決書(shū)所載本金應(yīng)計(jì)利息765,611.64)，抵（質(zhì)）押債權(quán)在抵（質(zhì)）押物變現(xiàn)價(jià)值范圍內(nèi)全額受償。 b.中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司湛江市分行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)建行），質(zhì)押債權(quán)為8,014,448.47元，就質(zhì)押物變現(xiàn)優(yōu)先受償金額為5,563,740.00元，轉(zhuǎn)為普通債權(quán)金額為2,450,708.47元。c.中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司湛江赤坎支行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)農(nóng)行）抵押債權(quán)為2,750,000.00元，抵押債權(quán)在抵押物變現(xiàn)價(jià)值范圍內(nèi)全額受償。以上需要優(yōu)

29、先支付的費(fèi)用或優(yōu)先償還的債權(quán)金額合計(jì)為：83,424,231.66元。</p><p>　　可用于償還普通債權(quán)的剩余財(cái)產(chǎn)金額為：69,264,733.68元，待清償?shù)钠胀▊鶛?quán)總額（含轉(zhuǎn)為普通債權(quán)的擔(dān)保債權(quán)和爭(zhēng)議債權(quán)金額）為282,921,674.12元，普通債權(quán)受償比例為24.482%。</p><p>　　2、清算狀態(tài)下普通債權(quán)的受償比例預(yù)估</p><p>　　

30、進(jìn)入清算狀態(tài)后，破產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)將進(jìn)行拍賣(mài)，評(píng)估資產(chǎn)分為實(shí)物資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)，實(shí)物資產(chǎn)拍賣(mài)變現(xiàn)值按評(píng)估值7成計(jì)算，損失約為3634萬(wàn)元；企業(yè)清算將注銷(xiāo)登記，無(wú)形資產(chǎn)價(jià)值歸零，損失1800萬(wàn)元；資產(chǎn)拍賣(mài)傭金約440萬(wàn)元(按5%計(jì))；房地產(chǎn)過(guò)戶(hù)稅費(fèi)約420萬(wàn)元；拍賣(mài)需要一個(gè)較長(zhǎng)的過(guò)程，期間的財(cái)產(chǎn)保管維護(hù)費(fèi)用約50萬(wàn)元，初步估計(jì)清算狀態(tài)下資產(chǎn)將損失6344萬(wàn)元，支付完清算費(fèi)用及優(yōu)先受償債權(quán)后，普通債權(quán)清償比例將降低至2%左右。</p>

31、<p><b>　　三、重整計(jì)劃</b></p><p>　　（一）債務(wù)人經(jīng)營(yíng)方案</p><p>　　1、債務(wù)人的資產(chǎn)負(fù)債狀況</p><p>　　截至2013年8月26日，光大、光陽(yáng)公司實(shí)物資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估值總額為144,793,743.00元，貨幣資金余額為13,550,222.34，資產(chǎn)總值為158,343,965.34；

32、負(fù)債總額為352,576,514.74元，凈資產(chǎn)為負(fù)194,232,549.40元，債務(wù)人已嚴(yán)重資不抵債。</p><p><b>　　2、重整的具體方式</b></p><p>　　本案采用債轉(zhuǎn)股方式，調(diào)整債務(wù)人股權(quán)結(jié)構(gòu)，以實(shí)現(xiàn)債務(wù)人減債償還的目的。草案中所稱(chēng)債轉(zhuǎn)股，是指基于債務(wù)人已嚴(yán)重資不抵債的事實(shí)，將債務(wù)人原出資人權(quán)益調(diào)整為零，債務(wù)人將以股權(quán)清償債權(quán)，參與債權(quán)轉(zhuǎn)

33、股權(quán)的債權(quán)人及投資人將成為債務(wù)人的新股東，擁有債務(wù)人100%的股權(quán)。采用該種模式重整，有利于減少用于償還債權(quán)所需的現(xiàn)金，使重整期間的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金更加充裕，重整計(jì)劃得以順利實(shí)施。</p><p>　　債轉(zhuǎn)股的主要投資人為湛江興大公司，湛江興大公司是由茂名興達(dá)化塑有限公司（債務(wù)人的普通債權(quán)人之一）及其他幾家關(guān)聯(lián)企業(yè)的主要股東投資設(shè)立，湛江興大公司股東控制的幾家關(guān)聯(lián)企業(yè)是從事化工生產(chǎn)和化工產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，其產(chǎn)品原材料需

34、要大量使用酒精，將擴(kuò)寬光大、光陽(yáng)公司原有銷(xiāo)售渠道。</p><p>　　3、投資及轉(zhuǎn)股的具體方案</p><p>　　湛江興大公司對(duì)該重整項(xiàng)目投資76,345,856.74元，投資款將用于清償勞動(dòng)債權(quán)、稅款債權(quán)、擔(dān)保債權(quán)（含工程款優(yōu)先權(quán)）、100萬(wàn)元以下（含 100萬(wàn)元）普通債權(quán)。</p><p>　　湛江興大公司的投資款將分三期投入，第一期投資款11,546,16

35、5.26元，在湛江中院裁定批準(zhǔn)本草案之日起一個(gè)月內(nèi)投入，該期投資款將用于清償勞動(dòng)債權(quán)、稅款債權(quán)、20萬(wàn)元以下（含20萬(wàn)元）的普通債權(quán)及工行的質(zhì)押債權(quán)；第二期投資款8,211,504.41元，在湛江中院裁定批準(zhǔn)本草案之日起六個(gè)月內(nèi)投入，該期投資款將用于清償20萬(wàn)元以上至100萬(wàn)元以下（含100萬(wàn)元）的普通債權(quán)、100萬(wàn)元以下（含100萬(wàn)元）的工程款優(yōu)先權(quán)債權(quán)及農(nóng)行的抵押債權(quán)；第三期投資款56,588,187.07元，在湛江中院裁定批準(zhǔn)本草

36、案之日起一年內(nèi)投入，該期投資款將用于清償100萬(wàn)元以上的工程款優(yōu)先權(quán)債權(quán)、工行除質(zhì)押債權(quán)外的其他擔(dān)保債權(quán)及經(jīng)確定的爭(zhēng)議債權(quán)（詳見(jiàn)附件1）。 </p><p>　　以湛江興大公司投資款清償?shù)膫鶛?quán)，其債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的權(quán)利屬于湛江興大公司，湛江興大公司將聯(lián)合100萬(wàn)元以上的普通債權(quán)人以債轉(zhuǎn)股模式組成重整企業(yè)新的股東結(jié)構(gòu)，債轉(zhuǎn)股后湛江興大公司將成為債務(wù)人的控股股東。債轉(zhuǎn)股后公司資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)到正常比例，公司不再背負(fù)沉重的債務(wù)負(fù)

37、擔(dān)，經(jīng)營(yíng)資金周轉(zhuǎn)進(jìn)入良性循環(huán)，企業(yè)具備了生存的基礎(chǔ)。</p><p>　　管理人根據(jù)本案的實(shí)際情況及與湛江興大公司簽訂的重整投資合同，制定以下債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)方案：</p><p>　?。?）勞動(dòng)債權(quán)、稅款債權(quán)、擔(dān)保債權(quán)（含工程款優(yōu)先權(quán)）、100萬(wàn)元以下（含100萬(wàn)元）的普通債權(quán)，將使用湛江興大公司的投資款清償。（具體見(jiàn)受償方案）</p><p>　?。?）100萬(wàn)元以上

38、的普通債權(quán)人的債權(quán)全部進(jìn)入債轉(zhuǎn)股程序，即以取得債務(wù)人股權(quán)的方式清償其債權(quán)。在湛江中院裁定批準(zhǔn)本草案之日起滿一年后60日內(nèi)，不想繼續(xù)持有股權(quán)的，可將股權(quán)轉(zhuǎn)讓給湛江興大公司，股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜按湛江興大公司承諾的條件辦理。（承諾書(shū)與草案一并發(fā)放給100萬(wàn)元以上的普通債權(quán)人，請(qǐng)債權(quán)人妥善留存保管。）</p><p>　　（3）以湛江興大公司投資款清償?shù)膫鶛?quán)，債轉(zhuǎn)股的權(quán)利屬于湛江興大公司。債權(quán)轉(zhuǎn)成股權(quán)后，所持股權(quán)比例按以下公式

39、計(jì)算（具體的持股比例見(jiàn)附件3）：</p><p>　　債轉(zhuǎn)股后投資人對(duì)債務(wù)人的持股比例=76,345,856.74元÷(76,345,856.74元+100萬(wàn)元以上普通債權(quán)受償額總額)</p><p>　　債轉(zhuǎn)股后普通債權(quán)人對(duì)債務(wù)人的持股比例=債轉(zhuǎn)股的普通債權(quán)所對(duì)應(yīng)的受償額÷(76,345,856.74元+100萬(wàn)元以上普通債權(quán)受償額總額)</p><

40、;p>　　4、重整后的光大、光陽(yáng)公司設(shè)備維修、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金由湛江興大公司負(fù)責(zé)籌集，相關(guān)的資金成本由光大、光陽(yáng)公司承擔(dān)。</p><p>　　5、安全生產(chǎn)及技術(shù)優(yōu)化</p><p>　?。?）因酒精是屬于易燃易爆產(chǎn)品，酒精生產(chǎn)行業(yè)屬于高度危險(xiǎn)的行業(yè)，安全生產(chǎn)將放在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的首要位置，通過(guò)不斷的培訓(xùn)和實(shí)踐，來(lái)提高員工的安全生產(chǎn)意識(shí)，規(guī)范操作規(guī)程，設(shè)備設(shè)施嚴(yán)格按照規(guī)定檢修。</p&

41、gt;<p>　?。?）產(chǎn)品技術(shù)方面將引入發(fā)酵技術(shù)提高淀粉酒度。</p><p>　?。?）采取品種多樣化策略，將部分酒精作為原材料進(jìn)行深加工，例如保健酒、醫(yī)用酒精等，提高企業(yè)在行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。</p><p><b>　　6、營(yíng)銷(xiāo)優(yōu)勢(shì)</b></p><p>　　湛江興大公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)中，生產(chǎn)的產(chǎn)品主要為醋酸乙脂、香水及香精等都

42、是以酒精為基本原材料，每年約需使用酒精5萬(wàn)噸，給債務(wù)人產(chǎn)品的銷(xiāo)售提供了有力的保證。</p><p><b>　　7、原有職工安排</b></p><p>　　根據(jù)投資人要求并在征得職工同意的基礎(chǔ)上，債務(wù)人原有職工的勞動(dòng)關(guān)系一律終止，終止勞動(dòng)關(guān)系后按勞動(dòng)法的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行補(bǔ)償，補(bǔ)償款在財(cái)產(chǎn)分配時(shí)優(yōu)先支付。若湛江中院裁定批準(zhǔn)本草案，債務(wù)人重新恢復(fù)生產(chǎn)時(shí)，應(yīng)擇優(yōu)招聘原解除勞動(dòng)

43、關(guān)系的職工。 </p><p><b>　　（二）債權(quán)分類(lèi)</b></p><p>　　根據(jù)《破產(chǎn)法》第八十二條的規(guī)定，債權(quán)分類(lèi)如下：</p><p>　　1、擔(dān)保債權(quán)（含工程款優(yōu)先權(quán)）</p><p><b>　　2、勞動(dòng)債權(quán)</b></p><p><b>　　

44、3、稅款債權(quán)</b></p><p>　　4、小額普通債權(quán)（即100萬(wàn)元以下（含100萬(wàn)元）的普通債權(quán)）</p><p>　　5、普通債權(quán)（即100萬(wàn)元以上的普通債權(quán)）</p><p><b>　　（三）表決方案</b></p><p>　　根據(jù)《破產(chǎn)法》第八十二條、八十五條，第二次債權(quán)人會(huì)議設(shè)立擔(dān)保債權(quán)組（

45、含工程款優(yōu)先權(quán)）、勞動(dòng)債權(quán)組、稅款債權(quán)組、小額普通債權(quán)組、普通債權(quán)組及出資人組，以上共六組分組行使表決權(quán)。</p><p><b>　　1、各表決組情況</b></p><p>　　a、擔(dān)保債權(quán)組：債權(quán)戶(hù)數(shù)12戶(hù)，債權(quán)金額70,949,735.08元。</p><p>　　b、勞動(dòng)債權(quán)組：債權(quán)戶(hù)數(shù)124戶(hù)，債權(quán)金額2,698,665.08元。&

46、lt;/p><p>　　c、稅款債權(quán)組：債權(quán)戶(hù)數(shù)2戶(hù)，債權(quán)金額1,815,831.50元。</p><p>　　d、小額普通債權(quán)組：債權(quán)戶(hù)數(shù)85戶(hù)，債權(quán)金額20,518,251.93元。</p><p>　　e、普通債權(quán)組：債權(quán)戶(hù)數(shù)54戶(hù)，債權(quán)金額256,594,031.15元。</p><p>　　f、出資人組： 4人</p>&

47、lt;p>　　2、表決權(quán)數(shù)確定方法</p><p>　　本次債權(quán)人會(huì)議，債權(quán)人根據(jù)湛江中院臨時(shí)確定的債權(quán)額相對(duì)應(yīng)的表決權(quán)數(shù)對(duì)重整計(jì)劃草案進(jìn)行投票表決。</p><p><b>　　3、表決方式</b></p><p>　　本次債權(quán)人會(huì)議采取投票方式表決。</p><p><b>　　4、表決效力</

48、b></p><p>　　根據(jù)《破產(chǎn)法》第八十四條、第八十六條，出席會(huì)議的同一表決組的債權(quán)人過(guò)半數(shù)同意重整計(jì)劃草案，并且其所代表的債權(quán)額占該組債權(quán)總額的三分之二以上的，即為該組通過(guò)重整計(jì)劃草案。各表決組均通過(guò)重整計(jì)劃草案的，重整計(jì)劃即為通過(guò)。</p><p>　　（四）債權(quán)人及出資人權(quán)益調(diào)整方案</p><p><b>　　1、擔(dān)保債權(quán)的調(diào)整<

49、/b></p><p>　　抵（質(zhì)）押財(cái)產(chǎn)價(jià)值不低于抵（質(zhì)）押債權(quán)額的，抵（質(zhì)）押債權(quán)不做調(diào)整，全額優(yōu)先受償；抵（質(zhì)）押財(cái)產(chǎn)已變現(xiàn)且變現(xiàn)值小于其抵（質(zhì)）押債權(quán)額的，抵（質(zhì)）押債權(quán)在變現(xiàn)價(jià)值范圍內(nèi)優(yōu)先受償，不足部分轉(zhuǎn)入普通債權(quán)。</p><p>　　工程款優(yōu)先權(quán)債權(quán)不作調(diào)整，將予以全額清償。</p><p><b>　　2、勞動(dòng)債權(quán)的調(diào)整</b&

50、gt;</p><p>　　該組債權(quán)不作調(diào)整，將予以全額清償。</p><p><b>　　3、稅款債權(quán)的調(diào)整</b></p><p>　　該組債權(quán)不作調(diào)整，將予以全額清償。</p><p>　　4、小額普通債權(quán)的調(diào)整方案</p><p>　　小額普通債權(quán)，即100萬(wàn)元以下（含100萬(wàn)元）普通債權(quán)

51、，統(tǒng)一按24.482%的比例清償。按照重整計(jì)劃減免的債務(wù)，自重整計(jì)劃執(zhí)行完畢時(shí)起，債務(wù)人不再承擔(dān)清償責(zé)任。（受償明細(xì)詳見(jiàn)附件2）</p><p>　　5、100萬(wàn)元以上的普通債權(quán)的調(diào)整方案</p><p>　　100萬(wàn)元以上的債權(quán)全部參與債轉(zhuǎn)股，債權(quán)轉(zhuǎn)成股權(quán)的比例按上述列明的持股比例計(jì)算公式計(jì)算。債權(quán)轉(zhuǎn)成股權(quán)后，轉(zhuǎn)股的債權(quán)人不想繼續(xù)持有股權(quán)的，可按湛江興大公司承諾的條件辦理，即在湛江中院裁

52、定批準(zhǔn)本草案之日起滿一年后60日內(nèi)向湛江興大公司提出書(shū)面申請(qǐng)，雙方協(xié)商解決，協(xié)商不成的，可依《承諾書(shū)》將股權(quán)按原債權(quán)受償額轉(zhuǎn)讓給湛江興大公司。債權(quán)轉(zhuǎn)成股權(quán)后，債權(quán)已經(jīng)得到清償，債務(wù)人不再承擔(dān)清償責(zé)任。（受償額及債轉(zhuǎn)股后持股比例詳見(jiàn)附件3）</p><p>　　6、出資人權(quán)益調(diào)整方案</p><p>　　湛江中院經(jīng)過(guò)搖珠選定了湛江市中正資產(chǎn)評(píng)估土地房地產(chǎn)估價(jià)有限公司對(duì)債務(wù)人的實(shí)物資產(chǎn)和無(wú)形資

53、產(chǎn)進(jìn)行了評(píng)估，資產(chǎn)總值為158,343,965.34，經(jīng)管理人審核確認(rèn)的債權(quán)總額為352,576,514.74元，凈資產(chǎn)為負(fù)194,232,549.40元, 另有爭(zhēng)議債權(quán)5,809,391.04元。據(jù)此，債務(wù)人已經(jīng)嚴(yán)重資不抵債，另外上述結(jié)果并未考慮破產(chǎn)清算時(shí)的快速變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，若重整失敗，面臨破產(chǎn)清算的情況下，實(shí)際清算價(jià)值可能遠(yuǎn)低于現(xiàn)有評(píng)估結(jié)果，因此出資人權(quán)益調(diào)整為零。</p><p>　　本草案經(jīng)湛江中院裁定批準(zhǔn)后

54、，債轉(zhuǎn)股的債權(quán)人和投資人將承接光大、光陽(yáng)公司100%股權(quán)，債轉(zhuǎn)股的債權(quán)人和投資人將依據(jù)湛江中院裁定批準(zhǔn)的重整計(jì)劃，向工商行政管理局等完成股權(quán)變更的法律手續(xù)，并按公司法的要求成立董事會(huì)，由董事會(huì)負(fù)責(zé)光大、光陽(yáng)公司財(cái)產(chǎn)運(yùn)行和經(jīng)營(yíng)等事務(wù)的管理。</p><p>　?。ㄎ澹┢飘a(chǎn)費(fèi)用、共益?zhèn)鶆?wù)及不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用的支付和債權(quán)受償方案</p><p>　　1、破產(chǎn)費(fèi)用、共益?zhèn)鶆?wù)及不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用796萬(wàn)元，按破

55、產(chǎn)法規(guī)定破產(chǎn)費(fèi)用及共益?zhèn)鶆?wù)優(yōu)先支付。重整計(jì)劃草案經(jīng)法院裁定批準(zhǔn)后，從重整企業(yè)現(xiàn)有可支付貨幣資金支付，不足支付的部分在第一期投資款中優(yōu)先支付。</p><p>　　2、勞動(dòng)債權(quán)2,698,665.08元（未包含職工提出異議的部分），全額受償，本草案經(jīng)法院裁定批準(zhǔn)之日起一個(gè)月內(nèi)，湛江興大公司支付第一期投資款到管理人賬戶(hù)，管理人在第一期投資款到賬后15個(gè)工作日內(nèi)支付該債權(quán)。</p><p>　　

56、3、稅款債權(quán)1,815,831.50元，全額受償，本草案經(jīng)法院裁定批準(zhǔn)之日起一個(gè)月內(nèi)，湛江興大公司支付第一期投資款到管理人賬戶(hù)，管理人在第一期投資款到賬后15個(gè)工作日內(nèi)支付該債權(quán)。</p><p>　　4、擔(dān)保債保（含工程款優(yōu)先權(quán)）70,949,735.08元</p><p>　　（1）光大、光陽(yáng)公司的貨幣資金中，有13,526,469.05元是麻章區(qū)人民法院受湛江中院委托拍賣(mài)質(zhì)押的木薯干

57、和公司余存酒精所得款項(xiàng)，建行享有優(yōu)先受償權(quán)的質(zhì)押物變現(xiàn)款為5,563,740.00元，工行享有優(yōu)先受償權(quán)的質(zhì)押物變現(xiàn)款為6,122,640.00元。湛江中院裁定批準(zhǔn)本草案后，上述貨幣資金中建行的質(zhì)押物變現(xiàn)款償還建行擔(dān)保債權(quán)，工行的質(zhì)押債權(quán)以湛江興大公司的投資款償付。 </p><p>　　（2）銀行抵（質(zhì)）押債權(quán)67,367,771.56元，受償方案如下：</p><p>　　a、建行的質(zhì)

58、押債權(quán)為8,014,448.47，質(zhì)押物木薯干已由麻章區(qū)人民法院拍賣(mài)，建行就木薯干變現(xiàn)優(yōu)先受償金額為5,563,740.00元，在本草案經(jīng)湛江中院裁定批準(zhǔn)后，從質(zhì)押物拍賣(mài)款中支付，具體支付時(shí)間與以第一期投資款償付其他債權(quán)的時(shí)間相同；轉(zhuǎn)為普通債權(quán)的金額為2,450,708.47元，受償方式按照100萬(wàn)元以上普通債權(quán)的受償方式即轉(zhuǎn)股受償，建行應(yīng)支付的管理人報(bào)酬將從其可受領(lǐng)的質(zhì)押債權(quán)分配款中扣除。</p><p>　　

59、b、農(nóng)行的抵押債權(quán)為275萬(wàn)元，抵押物為土地，用于抵押的兩塊土地情況分別是：湛國(guó)用（2010）第00464號(hào)，面積3124.07平方米，評(píng)估值為1,811,961.00元；湛國(guó)用（2008）第00368號(hào)，面積3,333.34平方米，評(píng)估值為4260,009.00元，抵押物評(píng)估價(jià)值合計(jì)為6,071,970.00元，農(nóng)行的抵押債權(quán)就抵押物優(yōu)先受償金額為275萬(wàn)元。在本草案經(jīng)法院裁定批準(zhǔn)之日起六個(gè)月內(nèi)，湛江興大公司支付第二期投資款到管理人賬

60、戶(hù)，管理人在第二期投資款到賬后15個(gè)工作日內(nèi)一次性支付該抵押債權(quán)受償款，農(nóng)行應(yīng)支付給管理人的報(bào)酬將從其可受領(lǐng)的抵押債權(quán)分配款中扣除。</p><p>　　c、工行的抵（質(zhì)）押債權(quán)為59,054,031.56元，擔(dān)保方式包括抵押和質(zhì)押，抵（質(zhì)）押情況如下表：</p><p>　　工行的抵（質(zhì)）押債權(quán)就抵（質(zhì)）押物全額受償，本草案經(jīng)法院裁定批準(zhǔn)之日起一個(gè)月內(nèi)，湛江興大公司支付第一期投資款到管理

61、人賬戶(hù)，管理人在第一期投資款到賬后15個(gè)工作日內(nèi)支付6,122,640.00元的質(zhì)押物變現(xiàn)款，應(yīng)由工行支付的全部管理人報(bào)酬將從其可受領(lǐng)的質(zhì)押物變現(xiàn)款中扣除；余下的52,931,391.56元抵（質(zhì)）押債權(quán)，在本草案經(jīng)法院裁定批準(zhǔn)之日起一年內(nèi)，湛江興大公司支付第三期投資款到管理人賬戶(hù)，管理人在第三期投資款到賬后15個(gè)工作日內(nèi)支付。若湛江興大公司與工行就上述債權(quán)另行達(dá)成還款協(xié)議，且工行出具證明確認(rèn)其抵（質(zhì)）押債權(quán)已全部清償并聲明不再就其債權(quán)

62、向債務(wù)人主張任何權(quán)利的，則自工行出具證明之日起視為工行的上述債權(quán)已經(jīng)得到償還。</p><p>　　（3）工程款優(yōu)先權(quán)債權(quán)3,581,963.52元，全額受償，其中確認(rèn)的債權(quán)金額在100萬(wàn)元以下（含100萬(wàn)元）的工程款優(yōu)先權(quán)債權(quán)，在本草案經(jīng)湛江中院裁定批準(zhǔn)之日起六個(gè)月內(nèi)，湛江興大公司支付第二期投資款到管理人賬戶(hù)，管理人在第二期投資款到賬后15個(gè)工作日內(nèi)一次性支付該債權(quán)；確認(rèn)的債權(quán)金額在100萬(wàn)元以上的工程款優(yōu)先權(quán)

63、債權(quán)，在本草案經(jīng)湛江中院裁定批準(zhǔn)之日起一年內(nèi)，湛江興大公司支付第三期投資款到管理人賬戶(hù)，管理人在第三期投資款到賬后15個(gè)工作日內(nèi)一次性支付該債權(quán)。</p><p><b>　　5、普通債權(quán)</b></p><p>　?。?）、確認(rèn)的債權(quán)金額在20萬(wàn)元以下（含20萬(wàn)元）的普通債權(quán)，按24.482%債權(quán)受償比例計(jì)算受償額，本草案經(jīng)法院裁定批準(zhǔn)之日起一個(gè)月內(nèi)，湛江興大公司支

64、付第一期投資款到管理人賬戶(hù)，管理人在第一期投資款到賬后15個(gè)工作日內(nèi)支付受償額。</p><p>　?。?）、確認(rèn)的債權(quán)金額在20-100萬(wàn)元（含100萬(wàn)元）的普通債權(quán)，按24.482%債權(quán)受償比例計(jì)算受償額，本草案經(jīng)法院裁定批準(zhǔn)之日起六個(gè)月內(nèi)，湛江興大公司支付第二期投資款到管理人賬戶(hù)，管理人在第二期投資款到賬后15個(gè)工作日內(nèi)支付該受償額。</p><p>　?。?）、確認(rèn)的債權(quán)金額在10

65、0萬(wàn)元以上的普通債權(quán)，通過(guò)債轉(zhuǎn)股方式償還，債權(quán)轉(zhuǎn)成股權(quán)后，債權(quán)視為已經(jīng)得到清償，轉(zhuǎn)股后的風(fēng)險(xiǎn)由債權(quán)人承擔(dān)。債權(quán)轉(zhuǎn)成股權(quán)后，轉(zhuǎn)股的債權(quán)人不想繼續(xù)持有股權(quán)的，可按湛江興大公司承諾的條件辦理，即在湛江中院裁定批準(zhǔn)本草案之日起滿一年后60日內(nèi)向湛江興大公司提出書(shū)面申請(qǐng)，雙方協(xié)商解決。協(xié)商不成的，可依《承諾書(shū)》將股權(quán)按原債權(quán)受償額轉(zhuǎn)讓給湛江興大公司。</p><p>　　6、爭(zhēng)議債權(quán)，按24.482%債權(quán)受償比例預(yù)留受償額

66、，待債權(quán)確認(rèn)后再進(jìn)行支付，爭(zhēng)議債權(quán)一律不參與轉(zhuǎn)股。</p><p>　　上述各類(lèi)債權(quán)人中，有對(duì)光大、光陽(yáng)公司財(cái)產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的，或已經(jīng)通過(guò)法院查封光大光陽(yáng)公司財(cái)產(chǎn)或者凍結(jié)光大光陽(yáng)公司股權(quán)的，在辦理完畢擔(dān)保權(quán)注銷(xiāo)手續(xù)或者相關(guān)法院已經(jīng)解除查封、凍結(jié)措施之前，管理人暫不向其支付本草案規(guī)定的受償額。</p><p>　　重整計(jì)劃執(zhí)行完畢后，各項(xiàng)費(fèi)用若有剩余的部分，將向普通債權(quán)人追加分配。</p

67、><p><b>　　（六）償債資金來(lái)源</b></p><p>　　由湛江興大公司自籌。</p><p>　　（七）保障重整計(jì)劃得以執(zhí)行的措施</p><p>　　1、湛江興大公司已向管理人繳交760萬(wàn)元人民幣作為履行投資合同和執(zhí)行重整計(jì)劃的保證金。</p><p>　　2、在本草案經(jīng)湛江中院裁定批

68、準(zhǔn)后，管理人將提請(qǐng)湛江中院凍結(jié)湛江興大公司持有光大、光陽(yáng)公司的股權(quán)，以及查封光大、光陽(yáng)公司的土地、房產(chǎn)、設(shè)備等財(cái)產(chǎn)。在湛江興大公司全額支付上述投資款及按承諾解決100萬(wàn)元以上普通債權(quán)人股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜前，管理人將不就上述查封、凍結(jié)事項(xiàng)申請(qǐng)解除。</p><p>　　（八）重整計(jì)劃的執(zhí)行</p><p>　　重整計(jì)劃由債務(wù)人負(fù)責(zé)執(zhí)行，重整計(jì)劃執(zhí)行期限自湛江中院裁定批準(zhǔn)重整計(jì)劃草案之日起滿14個(gè)月

69、。根據(jù)《破產(chǎn)法》第九十四條的規(guī)定，按照重整計(jì)劃減免的債務(wù)，自重整計(jì)劃執(zhí)行完畢起，債務(wù)人不再承擔(dān)清償責(zé)任。 </p><p>　　管理人將于湛江中院裁定批準(zhǔn)重整計(jì)劃之日起的5個(gè)工作日內(nèi)，將財(cái)產(chǎn)和運(yùn)行事務(wù)移交給債務(wù)人。</p><p>　　湛江興大公司重整款存入管理人賬戶(hù)，由管理人按照重整計(jì)劃的規(guī)定進(jìn)行分配。</p><p>　?。ň牛┲卣?jì)劃執(zhí)行的監(jiān)督</p&g

70、t;<p>　　自湛江中院裁定批準(zhǔn)重整計(jì)劃之日起，進(jìn)入重整計(jì)劃執(zhí)行監(jiān)督期。重整計(jì)劃執(zhí)行監(jiān)督期為自人民法院裁定批準(zhǔn)該草案之日起14個(gè)月。重整監(jiān)督期內(nèi)，管理人監(jiān)督重整計(jì)劃內(nèi)的還款計(jì)劃執(zhí)行，債務(wù)人向管理人報(bào)告還款計(jì)劃執(zhí)行情況和債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況。在重整計(jì)劃執(zhí)行監(jiān)督期內(nèi)，管理人將與債務(wù)人企業(yè)召開(kāi)定期會(huì)議，并在認(rèn)為需要時(shí)，隨時(shí)召開(kāi)臨時(shí)會(huì)議，聽(tīng)取關(guān)于重整計(jì)劃的執(zhí)行情況和債務(wù)人企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況的匯報(bào)。重整計(jì)劃執(zhí)行的監(jiān)督期屆滿，管理人將向湛江中

71、院遞交監(jiān)督報(bào)告。監(jiān)督報(bào)告主要包括重整計(jì)劃執(zhí)行情況和債務(wù)人的財(cái)務(wù)狀況。管理人向湛江中院遞交的監(jiān)督報(bào)告，重整計(jì)劃的利害關(guān)系人有權(quán)查閱。</p><p>　?。ㄊ┲卣?jì)劃不能執(zhí)行的處置</p><p>　　根據(jù)《破產(chǎn)法》第九十三條，光大、光陽(yáng)公司不能執(zhí)行或者不執(zhí)行重整計(jì)劃的，湛江中院經(jīng)管理人或者利害關(guān)系人請(qǐng)求，應(yīng)當(dāng)裁定終止重整計(jì)劃的執(zhí)行，并宣告光大、光陽(yáng)公司破產(chǎn)。</p><

72、;p>　　湛江中院裁定終止重整計(jì)劃執(zhí)行的，債權(quán)人在重整計(jì)劃中作出的債權(quán)調(diào)整的承諾失去效力。債權(quán)人因執(zhí)行重整計(jì)劃已受的清償仍然有效，債權(quán)未受清償?shù)牟糠肿鳛槠飘a(chǎn)債權(quán)。</p><p>　?。ㄊ唬┑盅?質(zhì)押登記的注銷(xiāo)及解除查封、凍結(jié)</p><p>　　對(duì)光大、光陽(yáng)公司財(cái)產(chǎn)享有抵押權(quán)的債權(quán)人，應(yīng)當(dāng)在收到管理人要求配合完成抵押物的注銷(xiāo)手續(xù)的通知之日起15日內(nèi)辦理抵押登記注銷(xiāo)手續(xù)。</

73、p><p>　　已通過(guò)法院查封、凍結(jié)光大、光陽(yáng)公司財(cái)產(chǎn)及股權(quán)的債權(quán)人，應(yīng)當(dāng)在收到管理人要求配合完成解除查封、凍結(jié)手續(xù)的通知之日起15日內(nèi)向法院申請(qǐng)解除相關(guān)的查封、凍結(jié)。</p><p><b>　　四、結(jié)束語(yǔ)</b></p><p>　　為挽救財(cái)務(wù)危機(jī)所導(dǎo)致的經(jīng)營(yíng)危機(jī)、債務(wù)危機(jī)，并保障廣大債權(quán)人的權(quán)益，債務(wù)人光大、光陽(yáng)公司依法向湛江中院申請(qǐng)重整。管

74、理人根據(jù)與投資人簽訂的重整投資合同，擬訂本重整計(jì)劃草案向湛江中院提交并由債權(quán)人會(huì)議表決，為使重整效果彰顯，且所有計(jì)劃內(nèi)容均能順利逐步達(dá)成，特別懇請(qǐng)所有債權(quán)人諒解，并給予支持本計(jì)劃通過(guò)，使債務(wù)人及債權(quán)人均可互蒙其利。本重整計(jì)劃成功的關(guān)鍵，有賴(lài)于投資人、債務(wù)人、債權(quán)人等各方的通力合作，懇請(qǐng)各方全力支持。望今后光大、光陽(yáng)公司將在新投資人的領(lǐng)導(dǎo)下，脫離財(cái)務(wù)困境，恢復(fù)正常營(yíng)運(yùn)。</p><p>　　附件：1、投資款償債計(jì)劃

75、表</p><p>　　2、100萬(wàn)元以下（含100萬(wàn)元）普通債權(quán)受償明細(xì)表</p><p>　　3、100萬(wàn)以上普通債權(quán)受償及債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)后持股比例明細(xì)表</p><p>　　湛江光大酒精有限公司管理人 </p><p>　　湛江光陽(yáng)貿(mào)易有限公司管理人</p><p&