工程款支付管理規(guī)定

1、中航鋰電（洛陽）有限公司第1頁共7頁工程款支付工程款支付管理規(guī)定管理規(guī)定1目的為規(guī)范工程款支付流程加快流轉(zhuǎn)速度提高工作效率滿足履約要求，同時(shí)確保資金支付控制在資金預(yù)算、合同約定范圍內(nèi)，特制定本規(guī)定。2范圍2.1適用于公司基本建設(shè)項(xiàng)目的工程進(jìn)度款、工程材料款、工程結(jié)算款等的支付管理。2.2基本建設(shè)工程款包括：工程前期相關(guān)手續(xù)費(fèi)，工程規(guī)劃、勘察、設(shè)計(jì)費(fèi)，工程監(jiān)理費(fèi)，工程地質(zhì)勘察費(fèi)，工程材料設(shè)備購置費(fèi)，征地拆遷安置補(bǔ)償費(fèi)，工程建安費(fèi)以及政府和

2、相關(guān)部門收取的各類稅、費(fèi)等與基本建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)的費(fèi)用。3管理內(nèi)容方法管理內(nèi)容方法3.13.1管理要求管理要求3.1.1工程款支付必須按招標(biāo)文件、答疑紀(jì)要和合同條款的規(guī)定支付，不可提前付款和超額支付。3.1.2工程款支付，必須按規(guī)定程序?qū)徟?.1.3土建安裝工程施工調(diào)整變更，原則上等工程項(xiàng)目竣工決算后方可付款。3.1.4工程款累計(jì)支付總額一般不能超過合同總價(jià)的80%，也可根據(jù)談判簽訂合同的約定執(zhí)行。3.1.5凡屬于規(guī)定審計(jì)范圍內(nèi)的，其工程

3、款支付不得超過合同約定的額度，等審計(jì)結(jié)束后方可支付。尾款或合同約定最后一次支付款，待工程全部竣工驗(yàn)收后報(bào)審計(jì)部門提出審計(jì)意見后執(zhí)行。3.1.6在整個(gè)支付報(bào)批過程中，申請單據(jù)全部由園區(qū)建設(shè)部預(yù)算員一個(gè)人負(fù)責(zé)傳遞，其他人不得經(jīng)手。3.1.7工程款支付必須按照合同約定的支付方式和帳號辦理，不得隨便更改。3.1.8財(cái)務(wù)部應(yīng)對每個(gè)工程設(shè)立付款明細(xì)賬，及時(shí)反映工程付款情況。3.23.2工程款支付程序工程款支付程序3.2.1工程進(jìn)度款工程進(jìn)度款3.2

4、.1.1工程進(jìn)度款支付的依據(jù)：（1）發(fā)包方與承包方簽訂的施工合同。（2）本工程月進(jìn)度計(jì)劃、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及計(jì)劃統(tǒng)計(jì)管理的規(guī)定。（3）設(shè)計(jì)圖紙、設(shè)計(jì)變更單、現(xiàn)場簽證單及有關(guān)設(shè)計(jì)、施工驗(yàn)收規(guī)范。（4）單位及分部、分項(xiàng)工程質(zhì)量評定證書。（5）現(xiàn)場實(shí)際完成的合格工程量。3.2.1.2工程進(jìn)度款支付的程序：（1）工程進(jìn)度款的支付實(shí)行申請審核制度，由承包單位根據(jù)當(dāng)月完成的形象進(jìn)度，按本規(guī)定的要求填寫《月工程進(jìn)度款申請書》及附表（一式四份）報(bào)項(xiàng)目監(jiān)理部。中

5、航鋰電（洛陽）有限公司第3頁共7頁（1）園區(qū)建設(shè)部設(shè)備材料主管憑采購合同、購貨發(fā)票和工程驗(yàn)收證明，接受單位領(lǐng)用手續(xù)填寫《設(shè)備材料付款申請書》，專業(yè)工程師審核會(huì)簽后報(bào)總工審定，再呈報(bào)部門及公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部進(jìn)入付款程序。（2）設(shè)備材料采購付至合同約定款項(xiàng)的85%時(shí)，由園區(qū)建設(shè)部牽頭，設(shè)備材料的使用施工單位、監(jiān)理單位共同參加，對設(shè)備物品采購的品牌、質(zhì)量、數(shù)量進(jìn)行驗(yàn)審，園區(qū)建設(shè)部核對付款進(jìn)度，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意，方可付款。3.2.2

6、.2乙供甲控付款（參照工程進(jìn)度款程序執(zhí)行）3.2.2.3設(shè)備材料主管負(fù)責(zé)材料設(shè)備付款臺(tái)帳。3.2.33.2.3工程結(jié)算款工程結(jié)算款3.2.3.1工程竣工結(jié)算分為單位工程竣工結(jié)算、單項(xiàng)工程竣工結(jié)算和建設(shè)項(xiàng)目竣工總結(jié)算。3.2.3.2工程結(jié)算款支付程序（1）承包人遞交竣工結(jié)算報(bào)告及完整的結(jié)算資料（包括變更簽證）呈報(bào)項(xiàng)目監(jiān)理部初審，監(jiān)理初審?fù)ㄟ^后轉(zhuǎn)園區(qū)建設(shè)部審核，園區(qū)建設(shè)部按合同約定的期限要求組織復(fù)審，形成初步的工程結(jié)算報(bào)告后，再送交審計(jì)機(jī)構(gòu)

7、審計(jì)，形成最終的工程結(jié)算報(bào)告。必要時(shí)可委托社會(huì)造價(jià)咨詢和審價(jià)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行造價(jià)審計(jì)。內(nèi)部流程參照3.1.2條。（2）財(cái)務(wù)部憑審定的審計(jì)報(bào)告，依據(jù)合同扣除質(zhì)量保證金及水電等扣款，及時(shí)與承包單位核對賬務(wù)及基礎(chǔ)資料，編制竣工財(cái)務(wù)決算，經(jīng)審計(jì)公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽署批準(zhǔn)后，予以結(jié)項(xiàng)并據(jù)此辦理工程款項(xiàng)結(jié)算。（3）公司根據(jù)確認(rèn)的財(cái)務(wù)決算報(bào)告向承包人支付工程竣工結(jié)算價(jià)款時(shí)，應(yīng)保留5%左右的質(zhì)量保證（保修）金，待工程質(zhì)保期到期后清算（合同另有約定的，從其約定）。

8、（4）財(cái)務(wù)部將結(jié)款信息反饋給園區(qū)建設(shè)部，并由園區(qū)建設(shè)部預(yù)算員統(tǒng)計(jì)入《工程款付款臺(tái)帳》備案，同時(shí)反饋到項(xiàng)目監(jiān)理部。3.2.3.3工程竣工結(jié)算審查期限（1）100萬元以下，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起15天。（2）100萬元500萬元，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起30天。（3）500萬元2000萬元，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起45天。（4）2000萬元以上，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算