財(cái)務(wù)管理績(jī)效考核指標(biāo)

1、1財(cái)務(wù)、資金過(guò)程管理考核方法財(cái)務(wù)、資金過(guò)程管理考核方法得分得分序號(hào)序號(hào)考核內(nèi)容（子指標(biāo)）考核內(nèi)容（子指標(biāo)）分值分值績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)和方法考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)和方法考核部門考核部門扣分扣分實(shí)得實(shí)得1策劃準(zhǔn)備階段財(cái)務(wù)管理指標(biāo)1001001.1總包合同學(xué)習(xí)、分析101、理解總包合同相關(guān)條款，如工程的整體情況；甲方結(jié)算和支付工程款的節(jié)點(diǎn)情況；甲指分包、甲供材料情況、稅金情況、保修款情況等其他與財(cái)務(wù)核算和資金支付相關(guān)條款。1、對(duì)合同理解不全面的或斷章取義的扣

2、10分。財(cái)務(wù)部1.2現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表的編制301、項(xiàng)目部應(yīng)根據(jù)總包合同、施組方案成本策劃方案協(xié)同預(yù)算部門編制《利潤(rùn)及現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表》，并上報(bào)分公司核定；項(xiàng)目在施工過(guò)程中如有變化，應(yīng)及時(shí)調(diào)整《利潤(rùn)及現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表》，并上報(bào)分公司批準(zhǔn)。1、未上報(bào)《利潤(rùn)及現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表》的項(xiàng)目部扣30分；2、沒(méi)有根據(jù)工程情況變化調(diào)整上報(bào)《利潤(rùn)及現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表》的項(xiàng)目部扣15分；3、項(xiàng)目部沒(méi)有留存《利潤(rùn)及現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)表》編報(bào)依據(jù)（總包合同、施組方案和分析材料）的

3、扣15分。各項(xiàng)扣分30分扣完為止。財(cái)務(wù)部1.3安全措施101、項(xiàng)目部財(cái)務(wù)辦公地點(diǎn)必須安裝防盜門、防盜窗，配置保險(xiǎn)柜；2、制訂并落實(shí)資金安全管理制度；項(xiàng)目財(cái)務(wù)主任為項(xiàng)目經(jīng)理部資金安全的第一責(zé)任人。1、未制訂資金安全管理制度的，扣5分；2、未安裝防盜門窗的扣5分，未配置保險(xiǎn)柜的扣5分。財(cái)務(wù)部1.4建造合同核算表的編制301、開(kāi)工初，根據(jù)施工總承包合同及成本策劃資料，上報(bào)預(yù)計(jì)總收入和預(yù)計(jì)總成本構(gòu)成情況，并經(jīng)分公司造價(jià)部門審批；2、預(yù)計(jì)總成本和

4、預(yù)計(jì)總收入有變化時(shí)，在資產(chǎn)負(fù)債表日上報(bào)變化情況表。1、未及時(shí)上報(bào)預(yù)計(jì)總收入和預(yù)計(jì)總成本變化表的，扣30分；上報(bào)的報(bào)表未經(jīng)分公司造價(jià)部門審批的扣30分；2、沒(méi)有在季度末上報(bào)預(yù)計(jì)總成本和預(yù)計(jì)總收入變化表的，扣15分；上報(bào)的預(yù)計(jì)表未經(jīng)過(guò)分公司簽字審批的扣15分。財(cái)務(wù)部1.5設(shè)置賬薄、建立賬套；辦理開(kāi)戶申請(qǐng)，完善財(cái)務(wù)制度；簽訂財(cái)務(wù)承諾書201、按照財(cái)務(wù)制度要求設(shè)置相應(yīng)的現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬，并建立相關(guān)電子賬套；2、及時(shí)辦理內(nèi)部帳戶申請(qǐng)工作；3

5、、工程開(kāi)工之初，簽訂財(cái)務(wù)承諾書；4、建立項(xiàng)目財(cái)務(wù)制度。1、未設(shè)置日記賬的，每本日記賬扣5分，未建立電子賬套的扣5分；2、未及時(shí)申請(qǐng)建立內(nèi)部資金帳戶的，扣5分；3、未簽訂財(cái)務(wù)承諾書的，扣5分；4、未建立財(cái)務(wù)制度的扣5分；5、最多扣分不超25分。財(cái)務(wù)部3序號(hào)序號(hào)考核內(nèi)容（子指標(biāo)）考核內(nèi)容（子指標(biāo)）分值分值績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)和方法考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)和方法考核部門考核部門得分得分扣分扣分實(shí)得實(shí)得2.5銀行存款管理合規(guī)性101、項(xiàng)目部對(duì)外簽發(fā)的支票必須填寫日

6、期和收款單位名稱；2、項(xiàng)目部在次月10日前應(yīng)上報(bào)銀行存款余額調(diào)節(jié)表，及時(shí)與分公司資金中心對(duì)帳并處理未達(dá)賬項(xiàng)；3、因各種原因作廢的支票必須及時(shí)送回公司，嚴(yán)禁項(xiàng)目部留存；4、嚴(yán)禁要封萬(wàn)支票支付萬(wàn)元以上大額款項(xiàng).1、對(duì)外簽發(fā)的支票未填寫日期的扣2分，未填寫收款人名稱的扣4分；2、沒(méi)有及時(shí)與資金中心對(duì)帳的并調(diào)整未達(dá)賬項(xiàng)的扣4分，3、未及時(shí)上交銀行存款余額調(diào)節(jié)表的扣2分；4、作廢支票未及時(shí)送回分公司的扣2分；5、發(fā)現(xiàn)用封萬(wàn)支票支付萬(wàn)元以上的，發(fā)現(xiàn)

7、一筆5分，扣完為止。財(cái)務(wù)部2.6稅金計(jì)算的準(zhǔn)確性和及時(shí)性101、做好項(xiàng)目稅金的計(jì)算、申報(bào)和解繳工作，協(xié)助有關(guān)部門開(kāi)展財(cái)務(wù)審計(jì)和檢查工作。1、自行完成稅金提取不及時(shí)，扣5分；2、勞務(wù)費(fèi)、分包費(fèi)的發(fā)票未及時(shí)抵減或抵減不正確的扣5分；3、印花稅未及時(shí)統(tǒng)計(jì)、購(gòu)買和粘貼的扣5分；4、個(gè)人所得稅扣稅不足的扣5分。財(cái)務(wù)部2.7賬務(wù)處理的準(zhǔn)及時(shí)性、完整性151、各項(xiàng)目業(yè)務(wù)處理及時(shí)，做好日清月結(jié)工作；如計(jì)算機(jī)憑證錄入、報(bào)表編制；2、收入、成本費(fèi)用、結(jié)算入

8、賬完整；3、完成財(cái)務(wù)部門日常報(bào)表的統(tǒng)計(jì)工作，及時(shí)反饋財(cái)務(wù)部的各種通知和要求.1、業(yè)務(wù)處理不及時(shí)，憑證入賬不及時(shí)的，扣10分；檢查月份會(huì)計(jì)檔案整理不及時(shí)的，扣10分；報(bào)表編制不及時(shí)，未打印報(bào)表的扣10分；2、收入成本費(fèi)用入賬不完整的，扣20分；3、對(duì)財(cái)務(wù)部門通知反饋不及時(shí)的扣10分。財(cái)務(wù)部28檔案整理的及時(shí)性101、當(dāng)月憑證，當(dāng)月裝訂完畢；2、報(bào)表編制完畢，打印紙質(zhì)報(bào)表；3、當(dāng)年憑證，下年3月底歸檔完畢1、會(huì)計(jì)檔案整理不及時(shí)的，扣10分；