[學(xué)習(xí)]動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)介紹及實(shí)物操作_第1頁(yè)
已閱讀1頁(yè),還剩42頁(yè)未讀, 繼續(xù)免費(fèi)閱讀

下載本文檔

版權(quán)說(shuō)明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請(qǐng)進(jìn)行舉報(bào)或認(rèn)領(lǐng)

文檔簡(jiǎn)介

1、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)介紹及實(shí)務(wù)操作,,目錄|Contents,,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識(shí),什么是動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押? 動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有,將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù) 人不履行債務(wù)時(shí),債權(quán)人有權(quán)依照中國(guó)《擔(dān)保法》的規(guī)定以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。質(zhì)權(quán)人:享有質(zhì)押物處置權(quán)的一方,即提供貸款的銀行或擔(dān)保公司。質(zhì)權(quán)人=債權(quán)人出質(zhì)人:把物質(zhì)押給銀行或擔(dān)保公司的企業(yè),即向銀行或擔(dān)保公司借款的

2、企業(yè)。出質(zhì)人=債務(wù)人質(zhì)押物:簡(jiǎn)稱(chēng)質(zhì)物,移交給銀行或擔(dān)保公司的動(dòng)產(chǎn)。,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識(shí),動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的設(shè)定: 設(shè)定動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押,出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)以書(shū)面形式訂立質(zhì)押合同。根據(jù)中國(guó)《物權(quán)法》的規(guī)定,質(zhì)押合同是諾成合同,并不以質(zhì)物占有的移轉(zhuǎn)作為合同的生效要件。 中國(guó)《擔(dān)保法》第六十四條規(guī)定,出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)以書(shū)面形式 訂立質(zhì)押合同,質(zhì)押合同自質(zhì)物移交于質(zhì)權(quán)人占有時(shí)生效。 動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的核心內(nèi)容是債

3、權(quán)人的質(zhì)權(quán)。質(zhì)物移交質(zhì)權(quán)成立。,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識(shí),質(zhì)押合同的內(nèi)容應(yīng) 當(dāng)包括如下條款: 被擔(dān)保的主債權(quán)種類(lèi),數(shù)額;債務(wù)人履行債務(wù)的期限;質(zhì)物的名稱(chēng)、數(shù)量、質(zhì)量 、狀況;質(zhì)押擔(dān)保的范圍;質(zhì)物移交的時(shí)間;當(dāng)事人認(rèn)為需要認(rèn)定的其他事項(xiàng)。注意:質(zhì)押合同不完全具備上述內(nèi)容時(shí),當(dāng)事人可以事后補(bǔ)正,不能宣告合同無(wú)效。,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識(shí),動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押有以下特點(diǎn):動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)是一種擔(dān)保物權(quán);動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)的客體僅以動(dòng)產(chǎn)為限; ;出質(zhì)人可以是第

4、三人,也可以是債務(wù)人本人;動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)人必須占有質(zhì)物; 動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)的內(nèi)容在于留置質(zhì)物,并在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)以質(zhì)物的價(jià)值優(yōu)先受償。質(zhì)押是質(zhì)權(quán)產(chǎn)生的原因,質(zhì)權(quán)是質(zhì)押引起的法律后果,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押與動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管的關(guān)系???對(duì)等?延伸?利益共同體?,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識(shí),動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管的定義: 它是銀行、企業(yè)、第三方物流公司共同完成的動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押與廠商銀行互動(dòng)的產(chǎn)物,它是指企業(yè)以市場(chǎng)暢銷(xiāo)、價(jià)格波動(dòng)幅度小、處于正常貿(mào)易流轉(zhuǎn)狀態(tài)而且符合要求

5、的產(chǎn)成品或其采購(gòu)的原材料抵押作為銀行授信條件,然后在其后續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中或質(zhì)押產(chǎn)品銷(xiāo)售過(guò)程中分階段還款,運(yùn)用物流公司的物流信息管理系統(tǒng),將銀行的資金流與企業(yè)的物流進(jìn)行信息整合,由商業(yè)銀行向企業(yè)提供融資、結(jié)算服務(wù)等一體化的銀行綜合業(yè)務(wù)服務(wù),由第三方物流企業(yè)提供質(zhì)押物品的監(jiān)管、價(jià)值評(píng)估、信用擔(dān)保等服務(wù),從而架起銀行和企業(yè)間資金融通的橋梁。,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識(shí),,,,,,,倉(cāng)儲(chǔ)運(yùn)輸,質(zhì)押貸款,,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管協(xié)議,貨物監(jiān)管,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)由來(lái)及

6、發(fā)展前景動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押項(xiàng)目的由來(lái)分銷(xiāo)商缺乏周轉(zhuǎn)資金銀行需要擴(kuò)大貸款業(yè)務(wù)物流商尋求提供增值服務(wù)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)的發(fā)展前景動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押項(xiàng)目是金融行業(yè)同物流行業(yè)結(jié)成戰(zhàn)略聯(lián)盟的一種嶄新的合作模式,具有廣闊的發(fā)展前景。物流公司逐漸將眼光投放在增值服務(wù)上,單純提供運(yùn)輸或貨代業(yè)務(wù)已不能適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展的需求。即使是大型的分銷(xiāo)商也存在資金周轉(zhuǎn)的問(wèn)題,急需銀行協(xié)助。銀行需要擴(kuò)大貸款業(yè)務(wù)范圍。,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識(shí),動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押目標(biāo)市場(chǎng)目標(biāo)客戶類(lèi)型:制造商、

7、經(jīng)銷(xiāo)商產(chǎn)品類(lèi)型:原材料——鋼材、棉花、木漿、有色金 屬 中間產(chǎn)品——聚乙烯、聚丙烯 制成品——汽車(chē)、手機(jī)、家電,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識(shí),動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押業(yè)務(wù)質(zhì)押物應(yīng)滿足的條件所有權(quán)明確易保存、不易變質(zhì)市場(chǎng)價(jià)格穩(wěn)定、波動(dòng)小易變現(xiàn)規(guī)格明確、易于計(jì)量符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn),動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識(shí),動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的業(yè)務(wù)類(lèi)型自有倉(cāng)庫(kù)的在庫(kù)監(jiān)管

8、 利用擁有合法使用權(quán)的倉(cāng)庫(kù)、場(chǎng)地,對(duì)于存放于倉(cāng)庫(kù)、場(chǎng)地的動(dòng)產(chǎn)所提供的庫(kù)內(nèi)、場(chǎng)內(nèi)的監(jiān)管服務(wù)輸出監(jiān)管 為存放于出質(zhì)人倉(cāng)庫(kù)、場(chǎng)地或公共倉(cāng)庫(kù)、場(chǎng)地的動(dòng)產(chǎn)所提供的庫(kù)內(nèi)、場(chǎng)內(nèi)的監(jiān)管服務(wù) 在途監(jiān)管 利用自有或外包的運(yùn)輸資源,為水運(yùn)、公路、鐵路、航空運(yùn)輸途中的動(dòng)產(chǎn)所提供的在途監(jiān)管服務(wù)網(wǎng)絡(luò)化監(jiān)管 通過(guò)網(wǎng)絡(luò)操作的平臺(tái),為同一出質(zhì)人或同一貸款項(xiàng)

9、目下的統(tǒng)一授信提供的標(biāo)準(zhǔn)化的多點(diǎn)監(jiān)管服務(wù)。注:以上監(jiān)管類(lèi)型的區(qū)別在于監(jiān)管責(zé)任范圍不同 。,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識(shí),動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押項(xiàng)目運(yùn)作模式對(duì)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押類(lèi)業(yè)務(wù)設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)流程和操作規(guī)范,并制定了《質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)管理辦法》進(jìn)行內(nèi)部控制針對(duì)銀行對(duì)該項(xiàng)目具體需求,確定個(gè)性化的《監(jiān)管解決方案》,以保證滿足特定客戶的要求將監(jiān)管解決方案細(xì)化,制定專(zhuān)門(mén)的《項(xiàng)目操作手冊(cè)》,內(nèi)容包含項(xiàng)目整體流程、操作細(xì)節(jié)、信息溝通方式等根據(jù)項(xiàng)目具體需求,確定信息系統(tǒng)、監(jiān)管資源

10、、倉(cāng)庫(kù)資源、提派資源等具體要求,提前進(jìn)行各項(xiàng)硬件、軟件方面的準(zhǔn)備對(duì)項(xiàng)目涉及公司進(jìn)行操作培訓(xùn),設(shè)定專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì),包括項(xiàng)目經(jīng)理、操作主管和客服主管等,與客戶建立有效溝通項(xiàng)目準(zhǔn)備期和運(yùn)作前期,公司直接參與項(xiàng)目運(yùn)作,并時(shí)刻關(guān)注項(xiàng)目運(yùn)行情況,出現(xiàn)問(wèn)題或隱患及時(shí)整改經(jīng)常與客戶進(jìn)行項(xiàng)目運(yùn)作情況的回顧,并確定KPI指標(biāo),對(duì)項(xiàng)目運(yùn)作情況進(jìn)行定期考核和內(nèi)部總結(jié),動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識(shí),組織機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé),動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識(shí),動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押操作中的一些主要

11、單據(jù)出、入庫(kù)單質(zhì)物清單解除質(zhì)押通知書(shū)倉(cāng)庫(kù)盤(pán)點(diǎn)清單月報(bào)表,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識(shí)(了解),“存貨質(zhì)押”與動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的關(guān)系動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是指以動(dòng)產(chǎn)為標(biāo)的物的質(zhì)權(quán)。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押中的動(dòng)產(chǎn),是指具有一定條件的動(dòng)產(chǎn)。一般認(rèn)為可成為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押標(biāo)的的動(dòng)產(chǎn)須具備以下條件:一是該動(dòng)產(chǎn)須具有可讓 與性;二是該動(dòng)產(chǎn)為獨(dú)立物、特定物;三是動(dòng)產(chǎn)須為適于留置之物。就“存貨質(zhì)押”來(lái)看,存貨質(zhì)押中企業(yè)提供的擔(dān)保物并非獨(dú)立物,而是集合物,且處于變動(dòng)之 中,具有流動(dòng)性,這突破了典

12、型動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貫徹的“一物一權(quán)”原則及質(zhì)物特定化的要求;此外,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押中,質(zhì)權(quán)人僅對(duì)動(dòng)產(chǎn)享有質(zhì)權(quán),質(zhì)物的所有權(quán)仍由出質(zhì)人享 有,而“存貨質(zhì)押”中,倉(cāng)儲(chǔ)公司開(kāi)具以金融機(jī)構(gòu)為寄存人的進(jìn)倉(cāng)單,將擔(dān)保物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給擔(dān)保權(quán)人,使得借款人在形式上失去對(duì)貨物的所有權(quán)。,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識(shí)(了解),“存貨質(zhì)押” 與倉(cāng)單質(zhì)押的關(guān)系倉(cāng)單:是設(shè)定并證明持券人取得一定財(cái)產(chǎn)權(quán)利的書(shū)面憑證, 是代表倉(cāng)儲(chǔ)物的有價(jià)證券。倉(cāng)單質(zhì)押:是以倉(cāng)單為標(biāo)的物而成立的一種權(quán)利質(zhì)

13、權(quán)。 在“存貨質(zhì)押”中,三方簽訂的貨物和監(jiān)管協(xié)議書(shū)通常規(guī)定, 由借款人和倉(cāng)儲(chǔ)公司簽訂倉(cāng)儲(chǔ)合同,并由倉(cāng)儲(chǔ)公司出具以金融機(jī)構(gòu)為寄存人的進(jìn)倉(cāng)單,并交付金融機(jī)構(gòu)。根據(jù)我國(guó)《合同法》第387條規(guī)定:“倉(cāng)單是提取倉(cāng)儲(chǔ)物 的憑證?!笨梢?jiàn)倉(cāng)單是表明其所代表物品的物權(quán)證券,以金融機(jī)構(gòu)為寄存人,意味其取得了倉(cāng)儲(chǔ)物的所有權(quán)。比較而言,“存貨質(zhì)押”與倉(cāng)單質(zhì)押的最大區(qū)別在于:倉(cāng)單質(zhì)押中,質(zhì)權(quán)人雖然占有倉(cāng)單,但取得的不是倉(cāng)儲(chǔ)物的

14、所有權(quán)而僅為質(zhì)權(quán),出質(zhì)人仍享有所有權(quán):“存貨質(zhì)押”中擔(dān)保權(quán)人取得倉(cāng)儲(chǔ)物的所有權(quán),而借款人則失去所有權(quán),至少在形式上如此。,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管環(huán)境分析,我公司現(xiàn)狀分析:1.劣勢(shì):銀行入戶門(mén)檻高,人員少,專(zhuān)業(yè)知識(shí)薄弱2.優(yōu)勢(shì):注冊(cè)資本金充足,有倉(cāng)庫(kù),有相關(guān)上下游公司,工作方式靈活、高效。結(jié)論:目標(biāo)客戶:小型商業(yè)銀行以及擔(dān)保公司注意:小貸公司不同于擔(dān)保公司,不能對(duì)外擔(dān)保。,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管環(huán)境分析,河南擔(dān)保行業(yè)現(xiàn)狀:

15、 河南省原有擔(dān)保公司1640余家,目前拿到擔(dān)保許可證的332家;鄭州原有擔(dān)保公司500多家,目前拿到擔(dān)保許可證的104家。 截止到2012年10月份,河南出現(xiàn)問(wèn)題的擔(dān)保公司50多家,批捕300多人。我們的機(jī)會(huì)與風(fēng)險(xiǎn)???,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管環(huán)境分析,我們是做什么的?經(jīng)營(yíng)的是信用;管理的是風(fēng)險(xiǎn);承擔(dān)的是責(zé)任。,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管環(huán)境分析,我們跟合作方的關(guān)系:風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、合作共贏!我們不是合作方的附屬品,

16、要有自己的判斷力。,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管操作流程,實(shí)地考察資料收集資料分析銀(擔(dān))企溝通簽訂合同收取費(fèi)用監(jiān)管實(shí)施后續(xù)管理反饋機(jī)制,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管操作流程,1.實(shí)地考察:企業(yè)的經(jīng)營(yíng)辦公場(chǎng)地;企業(yè)的倉(cāng)庫(kù)所在位置:質(zhì)物的實(shí)際存儲(chǔ)狀態(tài);倉(cāng)庫(kù)的管理模式;初步確定監(jiān)管的方式;通過(guò)跟企業(yè)人員溝通,初步了解企業(yè)的情況。,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管操作流程,2.資料收集營(yíng)業(yè)執(zhí)照:企業(yè)法人代表、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)年限等等。需年審稅務(wù)登記證:

17、開(kāi)戶許可證:組織機(jī)構(gòu)代碼證:公司標(biāo)識(shí),需年審公司章程:確定公司的發(fā)展規(guī)劃、管理機(jī)構(gòu)、高管權(quán)限等驗(yàn)資報(bào)告:企業(yè)的出資情況審計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表及報(bào)表附注:了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況商品出入庫(kù)單:倉(cāng)庫(kù)租賃協(xié)議:發(fā)票、增值稅票以及其他能反映商品價(jià)值的憑證等,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管操作流程,3.資料分析 通過(guò)企業(yè)外部、內(nèi)部的資料收集,去偽存真,綜合分析企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀態(tài),趨勢(shì)以及潛在的風(fēng)險(xiǎn)。4.銀(擔(dān))企溝通

18、 溝通監(jiān)管方式、費(fèi)用收取標(biāo)準(zhǔn)、后續(xù)配合等。5.簽訂合同 如非公司格式合同,需仔細(xì)審查合同內(nèi)容,防止對(duì)公司不利條款出現(xiàn),規(guī)避合同風(fēng)險(xiǎn)。6.收取費(fèi)用,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管操作流程,7.監(jiān)管實(shí)施 電子報(bào)表發(fā)送,紙質(zhì)報(bào)表填寫(xiě),庫(kù)存核實(shí),企業(yè)實(shí)時(shí)信息收集,風(fēng)險(xiǎn)防范等8.后續(xù)管理巡檢:企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、庫(kù)存變動(dòng)、人員變動(dòng)、還款意愿合同歸檔,紙質(zhì)報(bào)表收集、分類(lèi)整理、歸檔;9.反饋機(jī)制

19、 報(bào)表的送達(dá),巡檢信息反饋,發(fā)送到期提醒函。,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理,外部風(fēng)險(xiǎn):政策環(huán)境風(fēng)險(xiǎn):政策干預(yù)、對(duì)中小企業(yè)政策不穩(wěn)定合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn):權(quán)利與義務(wù)不對(duì)等:道德風(fēng)險(xiǎn):風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁、放松審批制度、串通騙保。人員素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn):專(zhuān)業(yè)知識(shí)缺乏、監(jiān)督不夠、制約激勵(lì)機(jī)制不健全操作風(fēng)險(xiǎn):財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn):過(guò)分追逐經(jīng)濟(jì)利益成長(zhǎng)與發(fā)展風(fēng)險(xiǎn):長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展規(guī)劃、良好的風(fēng)險(xiǎn)文化、資本金充足,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理,監(jiān)管對(duì)象:經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn):受教育程度、管理能

20、力、道德水準(zhǔn)等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn):競(jìng)爭(zhēng)激烈、定位盲目、對(duì)產(chǎn)品預(yù)測(cè)不準(zhǔn)、營(yíng)銷(xiāo)水平低、制度政策不確定公司治理結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn):形同虛設(shè)、決策隨意;控股股東決策;股東矛盾貸款資金被擠占或挪用:短貸長(zhǎng)用,脫離流資正常循環(huán);過(guò)度授信,用于民間高息借貸。企業(yè)償債能力不足:財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析以及非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理,二. 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)人員素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn):專(zhuān)業(yè)知識(shí)不足,不能有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn):不按照流程操作,操作不合規(guī)道德風(fēng)險(xiǎn):把個(gè)人利益放在高于公司利益

21、的基礎(chǔ)上財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn):過(guò)分追求個(gè)人成就,過(guò)分追逐經(jīng)濟(jì)利益成長(zhǎng)與發(fā)展風(fēng)險(xiǎn):長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展規(guī)劃、良好的風(fēng)險(xiǎn)文化,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理,風(fēng)險(xiǎn)防范的主要手段:風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別:感知風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量:量化風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn);風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè):關(guān)注指標(biāo)、提出預(yù)警;風(fēng)險(xiǎn)控制:采取措施、配合處置。,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理,需關(guān)注的企業(yè)類(lèi)型:三高行業(yè):高污染、高排放、高能耗行業(yè)政策變化快:房地產(chǎn)及相關(guān)行業(yè)行業(yè)技術(shù)更新快:醫(yī)藥、儀器、家電、計(jì)算機(jī)經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)調(diào)整

22、:鋼材、汽車(chē)、紡織等分析企業(yè)或產(chǎn)品的技術(shù)生命周期,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理,業(yè)務(wù)審查關(guān)注重點(diǎn):非財(cái)務(wù)因素審查企業(yè)整體情況審查:產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策風(fēng)險(xiǎn)分析;是否為正常經(jīng)營(yíng)企業(yè);行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析:行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈的企業(yè)不建議介入(紡織業(yè))產(chǎn)品嚴(yán)重過(guò)剩的行業(yè)不建議介入(鋼貿(mào))投資過(guò)熱的行業(yè)也應(yīng)謹(jǐn)慎(光伏),動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理,業(yè)務(wù)審查關(guān)注重點(diǎn):非財(cái)務(wù)因素審查二.公司法人治理結(jié)構(gòu)審查:1.信貸記錄、道德風(fēng)險(xiǎn)審查;2.有無(wú)不良嗜

23、好審查;3.個(gè)人經(jīng)營(yíng)能力與控制能力的審查。注意:集團(tuán)貸款,要對(duì)集團(tuán)做出整體分析:關(guān)注企業(yè)的母、子、兄弟公司的經(jīng)營(yíng)狀況,知名度,投融資能力。有對(duì)外擔(dān)保的,要關(guān)注被擔(dān)保單位的經(jīng)營(yíng)狀況,同時(shí)要審查對(duì)外擔(dān)保的原因。三.關(guān)注企業(yè)其他反擔(dān)保措施,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理,業(yè)務(wù)審查關(guān)注重點(diǎn):財(cái)務(wù)因素審查對(duì)公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析時(shí),要把握以下幾個(gè)方面:應(yīng)收賬款突變的原因:變小:即將倒閉、注銷(xiāo),回收貨款導(dǎo)致。變大:資產(chǎn)虛增。2. 其他應(yīng)收款產(chǎn)生的

24、原因:3. 公司資本公積的來(lái)源:股東追加投資民間非法集資4. 公司增資資本的來(lái)歷,動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理,財(cái)務(wù)類(lèi)信息補(bǔ)充(了解):財(cái)務(wù)報(bào)告及報(bào)表項(xiàng)目的勾稽關(guān)系資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益流動(dòng)資產(chǎn)﹥流動(dòng)負(fù)債所有者權(quán)益+長(zhǎng)期負(fù)債﹥固定資產(chǎn)+其他長(zhǎng)期資產(chǎn)企業(yè)負(fù)債一般是真實(shí)的,而資產(chǎn)可能存在泡沫,潛在損失嚴(yán)重。按照對(duì)應(yīng)關(guān)系,所有者權(quán)益可能存在虛的成分。,,,,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,利潤(rùn)表,會(huì)計(jì)報(bào)表,財(cái)務(wù)報(bào)表附注,財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū),動(dòng)產(chǎn)

25、質(zhì)押監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)管理,財(cái)務(wù)類(lèi)信息補(bǔ)充(了解):主營(yíng)業(yè)務(wù)成本:分析時(shí)應(yīng)注意近幾年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的增減比例,以及是否與收入的增減比例成正比?,F(xiàn)金流量表:可以評(píng)價(jià)企業(yè)支付,償債和周轉(zhuǎn)能力,將現(xiàn)金與流動(dòng)負(fù)債比較,計(jì)算現(xiàn)金比率。了解現(xiàn)金能否償還到期債務(wù)。注意:此報(bào)表為年報(bào)。二.財(cái)務(wù)報(bào)表分析的目的:提供有用的決策信息償債能力盈利能力營(yíng)運(yùn)能力成長(zhǎng)能力,監(jiān)管員工作流程,1.接受調(diào)度或業(yè)務(wù)主管的指揮,按規(guī)定流程對(duì)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)進(jìn)行操作;2.負(fù)責(zé)入

26、庫(kù)質(zhì)物的監(jiān)管、盤(pán)點(diǎn)、查詢和抽查,根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)盤(pán)查填制各種單證,保證監(jiān)管質(zhì)物賬貨相符;3.建立質(zhì)押貨物臺(tái)賬并定期與公司核對(duì)帳目。帳目包括《質(zhì)押貨物總帳》、《質(zhì)押貨物明細(xì)帳》;4.定期清點(diǎn)庫(kù)存,檢查帳物是否相符;,監(jiān)管員工作流程,5.根據(jù)公司指令,對(duì)擬質(zhì)押貨物進(jìn)行質(zhì)押監(jiān)管操作,并將完成信息通知項(xiàng)目負(fù)責(zé)人;6.關(guān)注監(jiān)管質(zhì)物的物理、化學(xué)性質(zhì)變化,維護(hù)監(jiān)管質(zhì)物的安全,定期向公司匯報(bào)監(jiān)管質(zhì)物的情況;7.負(fù)責(zé)監(jiān)管質(zhì)物標(biāo)簽的建立、管理和標(biāo)識(shí)維護(hù)。

27、8.監(jiān)控企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和銷(xiāo)售情況,出現(xiàn)異常情況及時(shí)上報(bào)。,監(jiān)管人員注意事項(xiàng),監(jiān)管員須明確質(zhì)物最低控貨要求、質(zhì)物庫(kù)存警戒線、質(zhì)物實(shí)際庫(kù)存等。質(zhì)物數(shù)量檢查:對(duì)于有包裝或計(jì)件貨物,監(jiān)管員必須清點(diǎn)數(shù)量并監(jiān)磅;對(duì)于散雜貨,監(jiān)管員必須監(jiān)磅;對(duì)于需要通過(guò)折算方式計(jì)量的貨物,其推算公式必須通過(guò)銀行書(shū)面認(rèn)可。質(zhì)物品名、品質(zhì)檢驗(yàn):監(jiān)管員只負(fù)責(zé)外觀檢查、單據(jù)檢查,不對(duì)質(zhì)物實(shí)際品質(zhì)負(fù)責(zé)。如銀行要求檢驗(yàn)質(zhì)物品質(zhì),經(jīng)營(yíng)單位與監(jiān)管員應(yīng)予以積極協(xié)助。質(zhì)物價(jià)格確定和

28、變更:監(jiān)管單位和監(jiān)管員依據(jù)銀行的書(shū)面通知執(zhí)行,不對(duì)質(zhì)物價(jià)格負(fù)責(zé)。質(zhì)物的儲(chǔ)存應(yīng)按照貨區(qū)貨位規(guī)則碼放,防止混放。,監(jiān)管人員注意事項(xiàng),監(jiān)管人員職責(zé):1.監(jiān)視、監(jiān)督;2.管理、管控。 監(jiān)管,不是簡(jiǎn)單的看見(jiàn)貨在就好。要關(guān)注商品的性質(zhì),商品流轉(zhuǎn)率;要關(guān)注企業(yè)的運(yùn)轉(zhuǎn)情況,企業(yè)人員變動(dòng)情況,企業(yè)的異動(dòng)以及其他存在威脅的潛在風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)現(xiàn)并反饋。 報(bào)表的填制,不是麻煩,是合同存檔憑證,是防止糾紛發(fā)生的

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無(wú)特殊說(shuō)明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請(qǐng)下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請(qǐng)聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁(yè)內(nèi)容里面會(huì)有圖紙預(yù)覽,若沒(méi)有圖紙預(yù)覽就沒(méi)有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 眾賞文庫(kù)僅提供信息存儲(chǔ)空間,僅對(duì)用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理,對(duì)用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對(duì)任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容,請(qǐng)與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時(shí)也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對(duì)自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

最新文檔

評(píng)論

0/150

提交評(píng)論