公司各類流程

1、（三）憑證傳遞程序：會(huì)計(jì)人員收到原始憑證后，對(duì)憑證手續(xù)是否齊備、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)量、金額、時(shí)間是否準(zhǔn)確進(jìn)行審核。經(jīng)審核無誤后，填制記賬憑證（或錄入電腦并輸出記賬憑證），交審核人員進(jìn)行審核。涉及資金收付的，應(yīng)將相關(guān)憑證一同交與出納人員辦理收付款業(yè)務(wù)。費(fèi)用報(bào)銷、支付、借支款項(xiàng)流程費(fèi)用報(bào)銷、支付、借支款項(xiàng)流程為進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)管理嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度特制定公司費(fèi)用報(bào)銷、款項(xiàng)支付、借款流程規(guī)范如下：一、費(fèi)用報(bào)銷：費(fèi)用報(bào)銷的手續(xù)及附件要求：1經(jīng)辦人須根據(jù)業(yè)務(wù)

2、事項(xiàng)正確填寫費(fèi)用報(bào)銷單。2費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)的填寫費(fèi)用項(xiàng)目分類附件的粘貼須符合財(cái)務(wù)規(guī)定。3報(bào)銷的原始票據(jù)應(yīng)憑合法，合規(guī)的有效票據(jù)。4費(fèi)用的報(bào)銷，實(shí)行逐級(jí)審核，審批制，報(bào)銷的審批手續(xù)必須完備。5對(duì)外單筆金額在2000元以上的支付款項(xiàng)，按轉(zhuǎn)帳支付二、借款支付流程：（月度預(yù)算內(nèi)借款）會(huì)計(jì)制單審核人員審核出納人員付款經(jīng)辦人填制報(bào)銷憑證部門負(fù)責(zé)人審批總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批會(huì)計(jì)審核入帳出納付款2，劃款單或請(qǐng)款單的填寫應(yīng)寫明劃、請(qǐng)款的事由（用途）、劃、請(qǐng)

3、款的金額、劃、請(qǐng)款的單位、開戶行、賬號(hào)。3，劃、請(qǐng)款實(shí)行逐級(jí)審核、審批制，借款的審批手續(xù)必須完備。4，審核、審批流程如圖所示。5，出納見審批終結(jié)后付款。6，會(huì)計(jì)入帳。支付、借支、報(bào)銷款項(xiàng)單據(jù)格式見附頁。（一）日常費(fèi)用報(bào)銷流程填寫《出差審批單》其它日常費(fèi)用報(bào)銷會(huì)務(wù)費(fèi)報(bào)銷審批手續(xù)齊全填寫《借款單》財(cái)務(wù)部預(yù)借差旅費(fèi)填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》差旅費(fèi)報(bào)銷填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》取得會(huì)務(wù)證明資料主辦會(huì)計(jì)制單；稽核；出納付款按管理審批權(quán)限規(guī)定履