036出納套用現(xiàn)金案例

1、關(guān)鍵字：關(guān)鍵字：上海財務(wù)現(xiàn)金支票作廢帳戶摘要：摘要：出納利用公司財務(wù)的漏洞，套用公司現(xiàn)金事件：事件：浦東新區(qū)人民法院執(zhí)行庭有關(guān)人員來到上海公司，出示《協(xié)助執(zhí)行通知書》，要求我司“說明1998年1月收到的本票（號碼AA174109）金額為人民幣貳拾萬元的用途”，該本票由上海貝蒂實業(yè)有限公司開出，目前有其他單位追討上海貝蒂實業(yè)有限公司償還債務(wù)。公司財務(wù)部經(jīng)核查，發(fā)現(xiàn)事情經(jīng)過如下：上海貝蒂實業(yè)有限公司是家私人公司，其老板李偉是上海萬科公司原會

2、計黃充偉（98年4月離職）的朋友，98年1月22日，上海萬科公司收到上述20萬元的本票并由黃充偉經(jīng)手、由當(dāng)時的出納吳曼解入公司建行帳戶，三天后，即1月25日，黃充偉吩咐任吳曼開出一張現(xiàn)金支票，由黃充偉將上述款項以現(xiàn)金形式從銀行中提取出來。上述款項進(jìn)出均未入公司帳，在現(xiàn)金支票領(lǐng)用存根上，吳曼注明該張現(xiàn)金支票是“作廢”處理。該事件財務(wù)部沒有任何有關(guān)貝蒂實業(yè)有限公司的款項用途、退款要求、收款收據(jù)等證明文件。涉及問題：財務(wù)流程：支票使用及蓋印鑒

3、章審查復(fù)核相關(guān)文件：資金管理制度關(guān)鍵字：關(guān)鍵字：上海財務(wù)現(xiàn)金支票作廢帳戶摘要：摘要：出納利用公司財務(wù)的漏洞，套用公司現(xiàn)金事件：事件：浦東新區(qū)人民法院執(zhí)行庭有關(guān)人員來到上海公司，出示《協(xié)助執(zhí)行通知書》，要求我司“說明1998年1月收到的本票（號碼AA174109）金額為人民幣貳拾萬元的用途”，該本票由上海貝蒂實業(yè)有限公司開出，目前有其他單位追討上海貝蒂實業(yè)有限公司償還債務(wù)。公司財務(wù)部經(jīng)核查，發(fā)現(xiàn)事情經(jīng)過如下：上海貝蒂實業(yè)有限公司是家私人公

4、司，其老板李偉是上海萬科公司原會計黃充偉（98年4月離職）的朋友，98年1月22日，上海萬科公司收到上述20萬元的本票并由黃充偉經(jīng)手、由當(dāng)時的出納吳曼解入公司建行帳戶，三天后，即1月25日，黃充偉吩咐任吳曼開出一張現(xiàn)金支票，由黃充偉將上述款項以現(xiàn)金形式從銀行中提取出來。上述款項進(jìn)出均未入公司帳，在現(xiàn)金支票領(lǐng)用存根上，吳曼注明該張現(xiàn)金支票是“作廢”處理。該事件財務(wù)部沒有任何有關(guān)貝蒂實業(yè)有限公司的款項用途、退款要求、收款收據(jù)等證明文件。涉及