現(xiàn)金出納崗位職責(zé) (2)

1、現(xiàn)金出納崗位職責(zé)現(xiàn)金出納崗位職責(zé)現(xiàn)金出納要在主管人員的領(lǐng)導(dǎo)下嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度，負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收付、送存和銀行存款管理工作，把好庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款的收付關(guān)。現(xiàn)金出納的崗位職責(zé)如圖36所示。職責(zé)1按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金管理制度嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付款的原始憑證，按規(guī)定辦理款項(xiàng)收付業(yè)務(wù)執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額，超出部分必須及時(shí)送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不用沖抵抵押現(xiàn)金負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、重要空白憑證等，簽發(fā)現(xiàn)金支票、現(xiàn)金繳款單等票據(jù)每日業(yè)務(wù)

2、終了須及時(shí)扎平賬務(wù)，結(jié)出現(xiàn)金余額并核實(shí)庫(kù)存，做到賬實(shí)相符每日清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，編制庫(kù)存現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表，并上報(bào)會(huì)計(jì)主管審核建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，正確運(yùn)用會(huì)計(jì)科目編制現(xiàn)金業(yè)務(wù)記賬憑證，做到原始憑證齊全有效，記賬憑證與原始憑證金額一致、準(zhǔn)確無(wú)誤根據(jù)復(fù)核會(huì)計(jì)復(fù)核無(wú)誤的記賬憑證，及時(shí)、有序地登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)職責(zé)2職責(zé)3職責(zé)4職責(zé)5職責(zé)6職責(zé)7職責(zé)8定期核對(duì)現(xiàn)金日記賬與總賬，保證賬賬相符完成相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作職責(zé)9職責(zé)10圖36現(xiàn)金出

3、納崗位職責(zé)現(xiàn)金出納崗位職責(zé)現(xiàn)金出納崗位職責(zé)現(xiàn)金出納崗位職責(zé)現(xiàn)金出納要在主管人員的領(lǐng)導(dǎo)下嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度，負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收付、送存和銀行存款管理工作，把好庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款的收付關(guān)?，F(xiàn)金出納的崗位職責(zé)如圖36所示。職責(zé)1按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金管理制度嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付款的原始憑證，按規(guī)定辦理款項(xiàng)收付業(yè)務(wù)執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額，超出部分必須及時(shí)送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不用沖抵抵押現(xiàn)金負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、重要空白憑證等，簽發(fā)現(xiàn)金支票

4、、現(xiàn)金繳款單等票據(jù)每日業(yè)務(wù)終了須及時(shí)扎平賬務(wù)，結(jié)出現(xiàn)金余額并核實(shí)庫(kù)存，做到賬實(shí)相符每日清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，編制庫(kù)存現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表，并上報(bào)會(huì)計(jì)主管審核建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，正確運(yùn)用會(huì)計(jì)科目編制現(xiàn)金業(yè)務(wù)記賬憑證，做到原始憑證齊全有效，記賬憑證與原始憑證金額一致、準(zhǔn)確無(wú)誤根據(jù)復(fù)核會(huì)計(jì)復(fù)核無(wú)誤的記賬憑證，及時(shí)、有序地登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)職責(zé)2職責(zé)3職責(zé)4職責(zé)5職責(zé)6職責(zé)7職責(zé)8定期核對(duì)現(xiàn)金日記賬與總賬，保證賬賬相符完成相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作