上市公司高管職務(wù)犯罪問題研究——論違反忠實(shí)義務(wù)行為的犯罪化.pdf

1、本文在公司治理的背景下，結(jié)合公司法學(xué)與刑法學(xué)的基本理論，在對上市公司高管職務(wù)犯罪類型構(gòu)成特征比較研究的基礎(chǔ)上，提出了上市公司高管職務(wù)犯罪的概念，犯罪的“職務(wù)性”有著其深刻的內(nèi)涵，這就是體現(xiàn)在刑法具體犯罪構(gòu)成中的公司誠信義務(wù)規(guī)范的內(nèi)容。根據(jù)這一概念梳理了該類職務(wù)犯罪的罪名類型。確定各類型罪名種屬以及相互聯(lián)系的決定因素依舊是刑法中的公司法要素。在此基礎(chǔ)上，著力對我國上市公司高管職務(wù)犯罪的實(shí)際狀況進(jìn)行了較為全面的實(shí)證調(diào)查，并從犯罪學(xué)與公司治理

2、理論結(jié)合的角度，對調(diào)查獲取的涉案信息資料進(jìn)行了分門別類的整理、統(tǒng)計(jì)和分析，因此獲得的實(shí)證結(jié)論為本論文的研究奠定了厚實(shí)的基礎(chǔ)。實(shí)證證明，違反忠實(shí)義務(wù)的犯罪是我國上市公司高管職務(wù)犯罪中最具社會危害性的犯罪類型。以此為起點(diǎn)，以利用職務(wù)型犯罪為對象，通過對忠實(shí)義務(wù)違法行為犯罪化運(yùn)作機(jī)制的比較分析論證，研究了在抗制公司領(lǐng)域利益沖突行為中公司法與刑法規(guī)范的聯(lián)系規(guī)律與特點(diǎn)。我國《刑法》分則中存在著違反忠實(shí)義務(wù)的犯罪，公司法是這些犯罪規(guī)定的民事法根據(jù)，

3、刑法的犯罪構(gòu)成要件及要件要素具有對公司法忠實(shí)義務(wù)規(guī)范內(nèi)容的依賴性。違反忠實(shí)義務(wù)的犯罪與公司法的聯(lián)系狀況因罪而異，具體犯罪構(gòu)成與相應(yīng)公司法規(guī)范的聯(lián)系各有其特殊的內(nèi)容和表現(xiàn)形式。刑法只能在公司法規(guī)范質(zhì)的規(guī)定性范圍內(nèi)決定具體的犯罪構(gòu)成。刑法又是能動的，犯罪化的過程就是刑法將自己的價值目標(biāo)、政策要求和法律技術(shù)加諸于公司法規(guī)范的過程，犯罪的邊界是由刑法決定的，刑法的標(biāo)準(zhǔn)決定了公司法和刑法各自調(diào)整的區(qū)域與范圍。因此，在沖突利益行為的規(guī)制中，公司法規(guī)

4、范的狀況，會根本地影響刑事法規(guī)范的形成，而刑法的意志也會對公司法目的的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生重大的影響。強(qiáng)化刑事司法干預(yù)力度和協(xié)調(diào)公司法與刑法對利益沖突行為規(guī)制的配合，是本文最終的政策性思考，積極干預(yù)的刑事政策原則是由忠實(shí)義務(wù)在公司的核心制度地位以及公司外部法律控制機(jī)制的現(xiàn)實(shí)狀況決定的，而公司法與刑法達(dá)到協(xié)調(diào)一致的法律控制最佳效果則有賴于公司法為刑法提供完善而穩(wěn)定的一次法基礎(chǔ)和刑法以公司法為基礎(chǔ)，按照公司法的規(guī)律構(gòu)建公司刑事法網(wǎng)。 誠信義務(wù)(

5、忠實(shí)義務(wù))的原則是公司法與刑法在抗制利益沖突行為中共同維系和依賴的核心要素，刑法之所以能介入公司法的領(lǐng)域，公司法的規(guī)范與刑法的規(guī)范之所以能實(shí)現(xiàn)連結(jié)與銜接，全賴于忠實(shí)義務(wù)的存在，以及其所具有的豐富法律屬性。從某種程度上說，不僅公司法上違法行為的發(fā)生，是以忠實(shí)義務(wù)為根據(jù)，而且，刑事責(zé)任的發(fā)生也是以忠實(shí)義務(wù)為根據(jù)的.誠信義務(wù)(忠實(shí)義務(wù))的原則，是站在公司法規(guī)范與刑事法規(guī)范背后的具有人類生活普遍道理和道義涵義的倫理規(guī)范，公司法與刑法的聯(lián)系就是因