織金縣2016年財政預算執(zhí)行情況和

1、<p>　　織金縣2016年財政預算執(zhí)行情況和</p><p>　　2017年財政預算草案報告</p><p>　　（2016年12月17日在織金縣第十七屆人民代表大會第一次會議上）</p><p>　　織金縣財政局 肖勇</p><p><b>　　各位代表：</b></p><p&g

2、t;　　受縣人民政府委托，現(xiàn)將《織金縣2016年財政預算執(zhí)行情況和2017年財政預算草案報告》提請縣十七屆人民代表大會第一次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出寶貴意見。</p><p>　　一、2016年全縣財政預算執(zhí)行情況</p><p>　　今年以來，我縣財政工作在縣委的正確領導和人大監(jiān)督指導下，全面落實《預算法》和中央、省、市深化財稅體制改革要求，順應和把握經濟新常態(tài)下財

3、政領域的趨勢性變化，全面落實“三去一降一補”及各項財稅政策措施，大力組織財政收入，依法征收、應收盡收；嚴控一般性支出，落實各項惠民政策，提高資金使用效益，預算執(zhí)行總體平穩(wěn)運行。</p><p>　　元至11月，全縣共完成新體制財政總收入17.54億元，為調整預算（十六屆人大四十次會議批準，下同）23.4億元的75%，比上年同期同口徑（按營改增口徑調整上年同期數(shù)，下同）下降22.7％。其中：地方收入完成11.25億

4、元，為調整預算16.48億元的68.3%，下降25.5%；上劃中央、省收入完成6.29億元，為調整預算6.92億元的91%，下降17.2%。財政總支出完成41.71億元，為變動預算53.27億元的78.3％，下降7％。</p><p>　?。ㄒ唬┮话愎差A算執(zhí)行情況。一般公共預算收入完成7.28億元，為調整預算10.8億元的67.4％，下降28.3％。一般公共預算收入中，稅收收入完成5.1億元，為調整預算7億元的

5、72.8%，下降22.3%；非稅收入完成2.18億元，為調整預算3.8億元的57.4%，下降39.4%。稅收及非稅占一般公共預算收入的比重分別為70.1%和29.9%。一般公共預算支出完成39.34億元，占變動預算51.24億元的76.8%，下降7%。其中八項重點支出完成31.04億元，占變動預算39.66億元的78.3%，下降2.6%。</p><p>　?。ǘ┱曰痤A算執(zhí)行情況。政府性基金收入完成3.9

6、7億元，為調整預算5.68億元的69.9%，下降19.6%；政府性基金支出完成2.37億元，為變動預算2.03億元的116.7%，下降7.2%。</p><p>　　二、2016年全年財政收支情況（預計）</p><p>　　2016年，預計全縣完成財政總收入19.58億元，為調整預算的83.7%，下降15.5%。其中：地方收入完成13.23億元，為調整預算的80.3%，下降11.4%；上

7、劃中央、省收入完成6.35億元，為調整預算的91.8%，下降23.1%。財政總支出完成47.07億元，為變動預算的100%，下降12％。</p><p>　?。ㄒ唬┮话愎差A算。一般公共預算收入預計完成7.55億元，為調整預算的69.9%，下降22.7%。其中稅收收入5.34億元，為調整預算的76.3%，下降23.2%。非稅收入2.21億元，為調整預算的58.2%，下降21.6%。稅收和非稅占一般公共預算收入的比

8、重分別為70.7%和29.3%。一般公共預算支出預計完成45.04億元，為變動預算的100%，下降6%。</p><p>　?。ǘ┱曰痤A算。政府性基金收入預計完成5.68億元，為調整預算的100%，增長10.1%。政府性基金支出預計完成2.03億元，為變動預算的100%，同比下降63.6%。支出下降的主要原因是今年加大政府性基金結余向一般公共預算統(tǒng)籌力度，預計調出4.32億元到一般公共預算平衡支出。<

9、;/p><p>　?。ㄈ┥绫；痤A算。社保基金各項收入合計5.07億元，為年初預算的48.7%，下降45.1%。社保基金各項支出合計5.13億元，為年初預算的49.6%，下降38.8%。</p><p>　?。ㄋ模ο罗D移支付補助。2016年對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉移支付補助預計8.58億元，其中工資3.18億元、運轉經費及分成資金0.72億元、上級補助和縣級項目配套資金等共計4.68億元。</p&g

10、t;<p>　　（五）政府債務限額及債務收支。2015年底，省下達我縣債務限額為108.35億元，其中一般債務88.18億元，專項債務20.17億元。 2016年預計收到省下達地方政府置換債券資金27.98億元，其中一般債券21.5億元、專項債券6.48億元，全部用于置換到期的債務系統(tǒng)內的存量債務。系統(tǒng)外新增債務55.06億元，其中一般債務44.56億元，專項債務10.5億元。年末債務規(guī)模預計163.41億元，其中一般債務

11、132.74億元，專項債務30.67億元。</p><p>　?。╊A備費使用情況。年初預算安排預備費0.58億元，預算調整追加0.26億元，共計0.84億元已全部使用完畢。</p><p>　　需要說明的是，“十二五”頭幾年由于煤炭市場較好，財政收入增幅均在兩位數(shù)以上，最高年份達48%。近幾年，由于經濟下行，國家宏觀政策“三去一降一補”、供給側結構性改革強力推進，我縣經濟發(fā)展處于轉型的

12、艱難時期，一般公共預算收入有所下降。對此，縣委、政府領導高度重視，提出財政工作要夯實基礎，做實做強財政收支蛋糕，為“十三五”經濟發(fā)展及2020年實現(xiàn)同步小康打下堅實基礎。因此，審時度勢，抓住國家進行產業(yè)結構調整，經濟發(fā)展進入新常態(tài)的有利時機，據(jù)實調整財政收支。</p><p>　　全年收支及平衡詳細情況，待本年度決算辦理結束后再向人大常委會報告。</p><p>　　三、2016年主要政策

13、落實情況</p><p>　?。ㄒ唬┲訌娯斦嵙?。面對嚴峻復雜的經濟形勢，縣財政進一步加強分析研判，強化工作措施，完善工作機制，切實加強征管，多渠道籌集財政資金。一是財政工作積極適應新常態(tài)，努力克服速度情節(jié)，在提高收入質量上下功夫，全年稅收占比預計在70%以上，收入質量進一步提高；二是加大向上級爭取轉移支付補助力度，全縣上下始終把對上爭取轉移支付補助作為一項重點工作來抓，深挖“政策財源”，精心編報項目，積極對

14、上爭取資金。三是加大省債券資金的爭取力度，全年預計將爭取省發(fā)行的置換債券資金27.98億元（含定向債），極大地緩解了我縣資金壓力，促進了經濟社會健康發(fā)展。</p><p>　?。ǘ┲攸c保障民生支出。加大教育投入，認真落實農村義務教育經費保障機制，投入14.46億元，扎實推進教育事業(yè)均衡發(fā)展，提高中小學經費保障水平。投入2.61億元，大力扶貧攻堅，通過項目扶貧、精準扶貧，幫助貧困鄉(xiāng)村脫貧致富。認真落實強農惠農政策

15、，通過一卡通發(fā)放耕地地力保護補貼0.63億元。投入村級“一事一議”財政獎補及“五在農家·美麗鄉(xiāng)村”建設資金1.86億元，建設項目541個。投入1.75億元，對城低保3,797戶6,913人，農低保46,780戶81,546人共計88,459人提供最低生活保障資金，努力解決最困難群眾的生活問題，維護社會和諧穩(wěn)定。投入資金3.43億元，為全縣875,425人提供參合配套，合作醫(yī)療參合率達到100%。撥付0.91億元，改造農村危房4

16、,040戶。投入0.11億元，做好高標準基本農田建設，項目區(qū)農民人均年增收糧食110公斤。投入0.04億元，實施產業(yè)化經營項目2個，帶動97戶農戶發(fā)展養(yǎng)殖，農戶實現(xiàn)純利潤39,722元以上。按照上級要求，提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金、優(yōu)撫對象撫恤和生活補助、城鄉(xiāng)居民最低生活保障補助標準。落實山村連片特</p><p>　?。ㄈ┥钊胪七M財稅改革。一是加大預決算公開力度，全方位推進預決算

17、公開，以公開為常態(tài)，不公開為例外，使政府預算收支在陽光下運行，自覺接受各方面的監(jiān)督。2016年，全縣納入預決算公開的單位個數(shù)111個，占全縣應公開單位數(shù)的100%；二是不斷規(guī)范預算管理，從嚴控制財政供給范圍，努力調整支出結構，落實厲行節(jié)約要求，嚴格控制“三公經費”不合理增長，切實把有限的財政資金用在刀刃上。三公經費預計完成0.48億元，比上年0.5億元壓縮0.02億元，下降4%。三是深入推進國庫集中支付改革，將置換債券資金納入國庫支付范

18、圍，使國庫支付改革覆蓋面達100%。截至11月底，共處理業(yè)務55,798筆，直接支付資金37.28億元，授權支付資金4.57億元。四是完善新一輪縣鄉(xiāng)財政體制，著重考慮鄉(xiāng)鎮(zhèn)實際，采取因素法，充分發(fā)揮縣財政的調控職能，完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障機制，進一步理順縣鄉(xiāng)分配關系，財力向鄉(xiāng)鎮(zhèn)傾斜，調動鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展經濟、培植財源、協(xié)稅護稅的積極性，確保財政收入穩(wěn)步增長。五是推動PPP項目建設。目前我縣已錄入財政PPP系統(tǒng)的項目3個：織金縣第二人民醫(yī)院建設總投資

19、10.6億元、織金縣城鄉(xiāng)生活垃圾轉運系統(tǒng)工程項目總投資1</p><p>　　（四）著重強化財政管理。一是積極盤活財政存量資金，對存量資金規(guī)模較大、執(zhí)行不好的8個單位由政府進行專項督辦。二是嚴格預算執(zhí)行，減少預算追加。要求各單位嚴格按照年初縣人大批復的預算執(zhí)行，不得擅自改變預算資金用途，除上級要求或不可預計的突發(fā)公共事件外，不辦理追加預算的申請。三是建立權責發(fā)生制的政府綜合財務報告制度。根據(jù)要求收集、審核、整理資

20、料，結合相關經濟事項進行分析，形成最終的政府綜合財務報表，報送政府及上級部門作為決策參考依據(jù)。四是強化資金監(jiān)管，著力開展財政資金安全檢查、涉農資金專項整治以及財政內部監(jiān)督檢查，確保財政資金安全高效使用。五是根據(jù)《貴州省財政廳關于嚴肅財經紀律嚴格制度執(zhí)行切實加強財政資金安全管理的緊急通知》（黔財庫〔2015〕76號），抓好會計集中核算向國庫集中支付管理制度轉軌工作，恢復單位會計核算職能。目前，已退回62個單位，余下單位將在本年度決算結束后

21、退回。對已恢復會計崗位的單位，要求原核算會計每月進行督察指導，協(xié)助單位平穩(wěn)過渡。六是加強政府采購審批和監(jiān)督管理，提高政府采購透明度。審批并通過采購的項目220個，項目預算資金2.39億元，實際采購金額為2.21億元，資金節(jié)</p><p>　　各位代表，在肯定成績的同時，我們必須清醒地認識到當前全縣財政工作中存在的困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是受宏觀形勢影響，全縣實體經濟總體運行效益大幅下滑，煤炭、電力、房開等支柱

22、行業(yè)市場低迷狀況尚未緩解，收入增長難度進一步加大；二是機關單位增加工資、養(yǎng)老保險、改善民生和重點工程建設等新增支出較多，剛性支出持續(xù)攀升，支出規(guī)模快速擴大，財政收支矛盾日益突出，收支平衡更加艱難；三是預算執(zhí)行過程中，由于自然災害等原因追加較為頻繁，預算嚴肅性及約束力弱化；四是項目實施程序復雜，加上上級指標下達往往滯后，造成實施期限加長，預算執(zhí)行質量和支出績效有待進一步提高；五是部分財政資金使用碎片化，引導撬動作用發(fā)揮不充分，政府投融資改

23、革尚需深化；六是債務規(guī)模持續(xù)膨脹，償債付息壓力加大，財政運行面臨極大風險等等。對于這些問題，我們將高度重視，認真聽取代表和委員們的建議，采取有效措施，積極穩(wěn)妥地加以解決。</p><p>　　四、2017年財政預算草案</p><p>　　（一）2017年預算安排的指導思想是：全面貫徹落實黨的十八大歷次全會精神，以習近平總書記重要指示為指引，結合縣第十二次黨代會確定的發(fā)展定位，按照“守底線

24、、走新路、奔小康”的總體要求，深化預算管理制度改革，堅持厲行節(jié)約，精打細算，牢固樹立長期“過緊日子、苦日子”的思想；加大財政資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金，優(yōu)化支出結構，保障重點需求；著力打造“發(fā)展型財政、民生型財政、績效型財政”，構建全面規(guī)范、公開透明的預算管理制度，積極落實國家“去產能、去庫存、去杠桿、降成本、補短板”的宏觀政策，大力推進供給側結構性改革，努力開創(chuàng)財政工作新局面。</p><p>　?。ǘ?

25、017年全縣預算安排。根據(jù)以上指導思想，結合全縣經濟社會發(fā)展總體規(guī)劃，綜合考慮各方面因素，2017年財政總收入安排為21.27億元，比2016年預計完成數(shù)19.58億元增加1.69億元，增長8.6%。財政總支出安排為45.38億元，比2016年年初預算數(shù)38.45億元增加6.93億元，增長18%。</p><p><b>　　1．一般公共預算</b></p><p>

26、　　一般公共預算收入安排為8.46億元，比2016年預計執(zhí)行數(shù)7.55億元增加0.91億元，增長12.1%。一般公共預算收入中稅收收入安排為5.92億元，比2016年預計執(zhí)行數(shù)5.34億元增加0.58億元，增長10.9%；非稅收入安排為2.54億元，比2016年預計執(zhí)行數(shù)2.21億元增加0.33億元，增長14.9%。稅收收入占公共預算收入的比重為70%。</p><p>　　一般公共預算收入按2017年政府收支科

27、目分項為：國內增值稅安排為1.48億元，下降13.5%；企業(yè)所得稅0.35億元，增長16.7%；個人所得稅0.25億元，增長31.6%；資源稅0.65億元，增長30%；城市維護建設稅0.3億元，增長20%；房產稅0.05億元，增長66.7%；印花稅0.05億元，與上年持平；城鎮(zhèn)土地使用稅0.5億元，增長11.1%；土地增值稅0.73億元，增長69.8%；車船稅0.08億元，增長14.3%；耕地占用稅1.08億元，增長8%；契稅0.2億元

28、，增長11.1%；煙葉稅0.2億元，增長11.1%；專項收入0.39億元，增長11.4%；行政事業(yè)性收費收入0.32億元，增長6.7%；罰沒收入0.16億元，增長6.7%；國有資源（資產）有償使用收入0.54億元，增長8%；政府住房收入0.13億元，增長8.3%；其他收入1億元，增長26.6%。</p><p>　　一般公共預算財力45.1億元，主要構成：一般公共預算收入8.46億元，上級補助收入31.89億元（

29、返還性收入0.32億元，一般性轉移支付補助19.07億元，專項轉移支付補助12.5億元），從政府性基金收入結余中預計可調入4.75億元?？鄢龑ｍ椛辖?0.97億元（負擔地稅經費2,350萬，司法體制改革負擔法院上劃經費3,931萬、檢察院上劃經費2,567萬元，審計局上劃經費422萬，營改增上劃經費439萬）后一般公共預算可安排支出44.13億元。</p><p>　　支出安排遵循以下原則：一是按照“保工資、保民

30、生、保運轉、促發(fā)展”的順序安排；二是安排的過程中核實單位支付情況，對于2016年預算安排未使用的項目一律不安排；三是因財力不足，經濟發(fā)展類項目暫不安排；四是各單位對鄉(xiāng)鎮(zhèn)的幫扶經費，由各單位自行解決，財政不予安排；五是債務還本付息資金及基礎設施項目資金由融資經費解決；六是已收回的存量資金中未開工項目一律不再安排，統(tǒng)籌安排用于其他亟需項目。</p><p>　　根據(jù)測算，2017年一般公共預算可安排支出44.13億元

31、（以下由于部分科目金額較小，按萬元匯報），安排如下：（1）上級專項177,111萬元，其中專項轉移支付125,000萬元，一般性轉移支付中視作?？畎才诺挠谢鶎庸珯z法司轉移支付1,125萬元、義務教育等轉移支付24,810萬元、基本養(yǎng)老保險和低保等轉移支付520萬元、新型農村合作醫(yī)療等轉移支付25,656萬元，需按省、市下達指標文件明確的用途安排使用。（2）人員經費162,596萬元。其中：全縣納入財政統(tǒng)發(fā)工資人員共計21,879人，工資

32、156,800萬元。其中：在職人員16,891人、工資120,677萬，退休4,970人、退休費35,923萬，離休18人、離休費200萬。垂直部門津貼預計400萬元，村組干部工資4,039萬元，村衛(wèi)生員、畜牧獸醫(yī)員、交通協(xié)管員等工資共計1,357萬元。（3）社會保障。按10月份工資測算，縣財政應配套的各項社會保障共計33,349萬元，其中醫(yī)療保險14,706萬元、失業(yè)保險948萬元、生育保險588萬元、工傷保險480萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老

33、保險1,440萬元、新農合配套1,219萬元、住房公積金13,9</p><p>　　按功能分類科目體現(xiàn)為：一般公共服務安排為4.04億元，與上年年初預算數(shù)相比（下同）下降26.9%，主要是據(jù)實反映收支、部分列收列支項目取消及預備費單列造成；公共安全1.57億元，下降7 %，主要是司法體制改革上劃造成；教育支出13.56億元，增長4%；科學技術0.04億元，和上年持平；文化體育與傳媒支出0.35億元，增長57.4

34、%；社會保障和就業(yè)4.91億元，增長21.3%；醫(yī)療衛(wèi)生7億元，增長31.8%；節(jié)能環(huán)保1.53億元，增加1.33億元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務0.46億元，下降9.3%；農林水事務5.21億元，增長53.1%；交通運輸0.22億元，下降7%；資源勘探電力信息等事務0.7億元，增長34.5%；商業(yè)服務業(yè)等事務支出0.12億元，增長73.1%；國土資源氣象等事務支出0.17億元，增長16.1%；住房保障支出3.31億元，增長86.8%；糧油物資儲備等

35、事務0.05億元，下降12.8%；其他支出0.03億元，下降50%；2017年單列安排預備費0.86億元。</p><p>　　今年部分科目同比增長較大，主要是為了適應部門預決算公開要求，縮小預算數(shù)和決算數(shù)差距，在2017年預算安排時，將各部門較為穩(wěn)定的專項轉移支付打入年初預算造成。</p><p><b>　　2．政府性基金預算</b></p><

36、;p>　　政府性基金預算根據(jù)“以收定支、?？顚Ｓ谩⑹罩胶狻钡脑瓌t編制。收入安排為6億元，比2016年預計執(zhí)行數(shù)5.68億元增加0.32億元，增長5.6%。分項為：城市公用事業(yè)附加收入0.04億元，與上年持平；國有土地使用權出讓收入5.86億元，增長5.2%；城市基礎設施配套費收入0.05億元，與上年持平；污水處理費收入0.05億元，增長150%。</p><p>　　政府性基金預算財力6億元，基金支出安排

37、為1.25億元，調出4.75億元到一般公共預算統(tǒng)籌安排，收支平衡。</p><p>　　政府性基金支出分項為：城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務1.16億元，農林水事務0.09億元。</p><p>　　3．社會保險基金預算</p><p>　　2017年社會保險基金收入8.66億元，比2016年預計完成數(shù)5.07億元增加3.59億元；支出8.66億元，比2016年預計完成數(shù)5.13

38、億元增加3.53億元。收支平衡。</p><p>　　4．對下級政府轉移支付預算</p><p>　　按《織金縣創(chuàng)新鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財政管理體制改革實施方案》（織委辦字〔2016〕25號）測算，2017年通過縣級財力對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）政府轉移支付資金預計為5.2億元，其中人員經費3.73億元（含績效目標考核獎4,044萬元、公車改革補貼576萬元）、運轉經費及2017年分成預計1.04億元，村組干

39、部報酬及村辦公費0.43億元。</p><p>　　5．地方政府債務情況</p><p>　　預計2017年爭取省置換債券資金31.2億元，其中一般債券27.9億元、專項債券3.3億元。置換債券總規(guī)模預計為94.82億元，其中一般債券76.11億元、專項債券18.71億元。匯總全縣地方政府債務數(shù)據(jù)，2017年應償還債務本金及利息13.72億元，其中：債券利息及手續(xù)費2.7億元，償還系統(tǒng)外債

40、務本金6.5億元、債務利息4.52億元。按《國務院辦公廳關于印發(fā)地方政府性債務風險應急處理預案的通知》（國辦函〔2016〕88號）規(guī)定：市縣政府年度一般債務付息支出超過當年一般公共預算支出10%的，或者專項債務付息支出超過當年政府性基金預算支出10%的，債務管理領導小組或債務應急領導小組必須啟動財政重組計劃。財政重整期內，除必要的基本民生支出和政府有效運轉支出外，視債務風險事件等級，本級政府其他財政支出應當保持“零增長”或者大力壓減。由

41、于2017年財力不足，債務本金及利息無法打入預算盤子，建議償本付息資金全部納入融資貸款中解決。</p><p><b>　　6．預備費</b></p><p>　　2017年安排預備費0.86億元，約占縣級一般公共預算支出的2%，符合《預算法》1%-3%的要求。</p><p>　　根據(jù)上述安排，雖然保持了預算平衡，但按目前財政狀況，已出現(xiàn)較大

42、規(guī)模的隱形赤字，盡最大努力也僅能保工資發(fā)放、機構正常運轉及民生支出，仍留下40.72億元的缺口：預留調資0.51億元、分成0.75億元、省發(fā)行債券付息2.7億元、應償還的債務系統(tǒng)外本金6.5億元、利息4.52億元、非稅收入返還預計0.75億元、歷年總預算會計支出轉暫付款12.93億元、畢節(jié)市飛雄機場航班補貼0.04億元、預計到年底無財力安排調作暫付款的支出6.45億元、2017年需繼續(xù)安排存量資金項目0.8億元、以前年度各項基礎設施等3

43、.56億元、礦山環(huán)境保證金1.21億元。本年亟需支出的部分先由融資貸款解決，其他以后年度逐步安排財力消化。</p><p>　　還需說明的是，由于財力不足，2017年的政府性基金收入6億元除調入到一般公共預算的4.75億元以外，剩余的1.25億元已統(tǒng)籌安排以下項目：城市路燈電費0.04億元，城市管理局環(huán)衛(wèi)保潔費0.25億元、垃圾填埋場生活垃圾處理費0.05萬，發(fā)改局項目申報經費0.15億元，水務局污水處理托管運營

44、經費0.09億元，安排住建局、規(guī)劃局、城鄉(xiāng)規(guī)劃監(jiān)察大隊及順達公司等單位自收自支人員工資0.05億元。余下的0.62億元對應安排土地出讓的相關項目。在年度預算執(zhí)行中如涉及到國有土地項目招商引資優(yōu)惠政策時不再安排；確需安排的，建議從融資經費中解決。</p><p>　　五、2017年財政工作的主要任務</p><p>　　2017年是新一屆政府的開局之年，是加快脫貧攻堅的突破之年，是全面建成小

45、康社會的關鍵之年，全縣財稅部門在縣委的堅強領導和人大及其常委會的有力監(jiān)督下，認真貫徹落實《預算法》，全力深化財政改革，進一步加強財政宏觀調控，著力健全財政體制機制，不斷提高預算管理水平和財政資金使用效益。</p><p>　?。ㄒ唬┒啻氩⑴e，著力完成財政收支目標任務。面對新常態(tài)下經濟下行壓力較大、財政收入增速明顯放緩的嚴峻形勢，繼續(xù)抓好傳統(tǒng)行業(yè)煤炭、房地產開發(fā)、電力等支柱產業(yè)發(fā)展，著力培植煤化工、磷化工、火電等后

46、續(xù)財源，以構建財稅大數(shù)據(jù)平臺建設為抓手，將納稅企業(yè)及納稅個人基礎數(shù)據(jù)采集到財稅大數(shù)據(jù)平臺，各部門互通財源培植、協(xié)稅護稅和財稅征管等情況，積極做大財政“蛋糕”，實現(xiàn)財稅健康可持續(xù)發(fā)展。</p><p>　?。ǘ┕钥穗y，深入推進財政預算改革。深入貫徹落實中央和省、市關于深化財稅體制改革的精神和要求，以改革完善預算編審制度為龍頭，以規(guī)范專項資金管理為突破口，以推進全口徑預算及中期財政規(guī)劃為基礎，以深入推進預算公開為

47、推手，全力打好改革攻堅戰(zhàn)，不斷增強預算的前瞻性、可持續(xù)性和透明度，進一步提高預算管理的完整性、科學性和有效性，加快建立全面規(guī)范、公開透明的現(xiàn)代預算制度，大力推進預算及“三公”經費公開。</p><p>　?。ㄈ┙y(tǒng)籌兼顧，充分發(fā)揮財政職能作用。切實強化專項資金清理整合，積極盤活各領域“沉睡”的資金，進一步建立健全財政資金統(tǒng)籌使用機制，確保完成2017年“十件民生實事”，努力讓全縣廣大人民群眾共享改革發(fā)展成果。主動

48、適應經濟發(fā)展新常態(tài)，堅決落實積極的財政政策，不斷優(yōu)化財政資金配置，充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的乘數(shù)效應，著力支持穩(wěn)增長、調結構、惠民生、促跨越，加大扶貧投入力度，確保扶貧攻堅任務按時完成，為全縣經濟實現(xiàn)跨越式發(fā)展提供堅實的財力保障。</p><p>　?。ㄋ模┮婪ㄒ酪?guī)，進一步強化預算執(zhí)行約束力。切實把新《預算法》的各項規(guī)定作為財政管理活動的行為準則，進一步嚴肅財經紀律、嚴格執(zhí)行預算、硬化預算約束，集中精力抓好

49、人大批準預算的執(zhí)行和既定政策的落實。千方百計加強預算執(zhí)行管理，嚴格實行支出進度考核，著力強化部門預算執(zhí)行的主體責任，多措并舉加快預算執(zhí)行進度，努力促使財政資金及早發(fā)揮效益。對支出進度較慢的，將推動政府進行督辦，必要時將調減部門經費，統(tǒng)籌用于民生等其他亟需資金的項目。</p><p>　?。ㄎ澹┨剿鬟m合我縣經濟發(fā)展的政府性債務基金運作模式。堅持量力而行、量入為出、統(tǒng)一計劃、統(tǒng)一管理，嚴格政府債務舉借審批程序，嚴格控

50、制新增債務，有計劃舉債，新增項目采用PPP模式。對進入債務系統(tǒng)的基建項目，組織專家評估、論證，符合PPP模式的轉化為PPP項目，減少政府性債務額度。</p><p>　　各位代表：我縣2017年財政工作任務更加艱巨，收支矛盾更加突出，要完成全年財政工作目標，更加需要各部門的理解和支持，我們決心在縣委的領導和人大的監(jiān)督下，以開拓進取、與時俱進的精神和頑強拼搏的作風，努力做好2017年的財政工作，確保全年預算收支和各

51、項改革發(fā)展任務圓滿實現(xiàn)。</p><p>　　以上報告，請予審議。</p><p><b>　　附件：</b></p><p>　　名 詞 解 釋</p><p>　　1．全口徑預算：指把政府所有收支全部納入預算統(tǒng)一管理，其目標定位于構建一個覆蓋所有收支，不存在游離于預算之外的財政資金的制度框架。</p

52、><p>　　2．一般公共預算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。</p><p>　　3．政府性基金：指各級人民政府及其所屬部門根據(jù)法律、國家行政法規(guī)和中央中央、國務院有關文件的規(guī)定，為支持某項事業(yè)發(fā)展，按照國家規(guī)定程序批準，向公民、法人和其他組織征收的具有專項用途的資金。包括各種基金、資金、附加和專項收

53、費。</p><p>　　4．轉移支付收入：是指各級政府之間為解決財政失衡而通過一定的形式和途徑轉移財政資金的活動，是用以補充公共物品而提供的一種無償支出，是政府財政資金的單方面的無償轉移，體現(xiàn)的是非市場性的分配關系。</p><p>　　5．隱形赤字：是指地方財政在辦理財政決算時,通過收入、支出或往來將部分赤字掛帳而形成的賬面赤字與實際赤字不符的現(xiàn)象。</p><p&

54、gt;　　6．財力：是指地方政府用于經濟社會發(fā)展的可支配的財政資金之和。</p><p>　　7．八項重點支出：是指用于公共管理等行業(yè)增加值核算的一項指標，包括一般公共服務、公共安全、教育、科學技術、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)等一般公共預算支出項目。</p><p>　　8．“三公”經費：指政府部門人員因公出國（境）經費、公務車購置及運行費、公務招待費產生的消費

55、。</p><p>　　9．國庫集中支付制度：指以國庫單一賬戶體系為基礎，以健全的財政支付信息系統(tǒng)和銀行間實時清算系統(tǒng)為依托，所有預算單位需要購買商品或支付勞務款項時，由預算單位提出申請，經國庫集中支付機構審核后，將資金通過單一賬戶體系直接支付給商品和勞務供應者或用款單位的支付方式。</p><p>　　10．三去一降一補：是根據(jù)習近平總書記提出的供給側結構性改革提出的，即去產能、去庫存、

56、去杠桿、降成本、補短板五大任務。</p><p>　　11．政府購買服務：指通過發(fā)揮市場機制作用，把政府直接向社會公眾提供的一部分公共服務事項以及政府履職所需服務事項，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會組織力量和事業(yè)單位承擔，并由政府根據(jù)合同約定向其支付費用。</p><p>　　12．政府與社會資本合作（PPP）模式：指政府與私人組織之間，為了合作建設城市基礎設施項目，或是為了提供

57、某種公共物品和服務，以特許權協(xié)議為基礎，彼此之間形成一種伙伴式的合作關系，并通過簽署合同來明確雙方的權利和義務，以確保合作的順利完成，最終使合作各方達到比預期單獨行動更為有利的結果。</p><p>　　13．地方政府債券：按資金用途和償還資金來源分類，通常可以分為一般債券（普通債券）和專項債券（收益?zhèn)?。前者是指地方政府為了緩解資金緊張或解決臨時經費不足而發(fā)行的債券，后者是指為了籌集資金建設某專項具體工程而發(fā)