我國(guó)銀行業(yè)處置不良資產(chǎn)的思路和途徑研究.pdf

1、在中國(guó)的金融體系中,銀行業(yè)是主體,其業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)份額占金融業(yè)務(wù)的90％,在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中具有舉足輕重的地位.而不良資產(chǎn)不僅嚴(yán)重影響國(guó)有商業(yè)銀行資金的正常流動(dòng)和調(diào)配,而且將嚴(yán)重影響銀行信用,阻礙商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)軌建制,甚至造成重大的金融風(fēng)險(xiǎn).國(guó)內(nèi)外的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)表明,銀行不良資產(chǎn)比率過(guò)高一直是銀行破產(chǎn)和銀行危機(jī)的主導(dǎo)性原因之一.根據(jù)國(guó)際貨幣基金組織統(tǒng)計(jì),從1980年以來(lái),各成員國(guó)由于銀行不良資產(chǎn)比率過(guò)高引發(fā)的金融問(wèn)題占所有發(fā)生金融問(wèn)題的66％以上,而由

2、于不良資產(chǎn)比率過(guò)高引發(fā)金融危機(jī)的占58％以上.因此可以說(shuō),解決我國(guó)銀行業(yè)不良資產(chǎn)處置問(wèn)題,提升我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力己經(jīng)迫在眉睫.隨著金融的全球化趨勢(shì),處置銀行不良資產(chǎn)、防范金融風(fēng)險(xiǎn)也是全球關(guān)注的問(wèn)題.我國(guó)已加入世界貿(mào)易組織,成為其正式成員國(guó),按照《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》(GATS)和《金融服務(wù)協(xié)議》在金融方面的具體要求,我國(guó)將逐步開(kāi)放銀行業(yè)市場(chǎng).而目前,大量的不良資產(chǎn)造成國(guó)有商業(yè)銀行負(fù)擔(dān)較重,不利于加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理,實(shí)施經(jīng)營(yíng)和管理體制改革,

3、不利于國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)"入世"挑戰(zhàn).另一方面,穩(wěn)定、安全的銀行體系是保證我國(guó)有效地實(shí)施宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策,實(shí)現(xiàn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的重要基礎(chǔ).促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展,保障國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng),需要擴(kuò)大信貸規(guī)模.國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)和管理體制不完善,信貸業(yè)務(wù)方面管理不好,會(huì)進(jìn)一步增加不良資產(chǎn)的數(shù)額、對(duì)我國(guó)金融和經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生負(fù)效應(yīng).近年來(lái),通過(guò)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu),加大信貸營(yíng)銷(xiāo)力度,清收、轉(zhuǎn)化、核銷(xiāo)、剝離不良資產(chǎn)等多種手段,我國(guó)銀行業(yè)的信貸資產(chǎn)質(zhì)量有了很大的改善.但由于歷史

4、的積淀和慣性作用,不良資產(chǎn)并沒(méi)有降到理想的水平.根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局《2003年國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》公布的數(shù)據(jù),2003年末,我國(guó)銀行業(yè)主要金融機(jī)構(gòu)不良貸款余額為2.44萬(wàn)億元,不良貸款比率為17.8％.考慮到現(xiàn)實(shí)貸款技術(shù)處理因素(為逃避監(jiān)管把一部分貸款轉(zhuǎn)化為貸款科目之外的資產(chǎn)),國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)際的不良貸款比率將大大超過(guò)其賬面比率.與此同時(shí),國(guó)有商業(yè)銀行的貸款增長(zhǎng)較快,在正常貸款中也還蘊(yùn)藏著許多潛在風(fēng)險(xiǎn).目前,我國(guó)無(wú)論從理論角度還是現(xiàn)