王府井結算流程修正版

1、王府井百貨有限責任公司貨款結算流程王府井百貨有限責任公司貨款結算流程為加強資金管理，合理安排使用資金為供應商提供安全、快捷的服務，特規(guī)定本流程。一、結算流程結算流程：1、各采購部于每月2日前將系統(tǒng)中生成的上月結算單進行審核，審核無誤后點擊“審核”；財務部于每月3日前將各采購部審核后的上月結算單進行審核，審核無誤后點擊“審核”。2、聯(lián)營、代銷供應商于每月3日后可在供應鏈系統(tǒng)中查詢結算單進行對賬，對賬無誤后打印結算單及相關費用單（格式見附件

2、1）。供應商須在結算單和費用單上加蓋公司財務專用章，并將結算單、費用單原件與增值稅專用發(fā)票在規(guī)定時間內到采購部開具其他費用單據。采購部負責人審核完相關單據后，在結算單上簽字確認。供應商持采購部負責人簽字確認后的結算單、所有費用單據和增值稅專用發(fā)票，交財務部結算室辦理結算事宜。本地供應商（開戶銀行為中國銀行除外）辦理完后可直接領取支票，外地供應商貨款會在結算期內收到我公司網上銀行匯入的相應結算款項。3、經銷供應商，帳期為30天的，于每月1

3、0日前將增值稅專用發(fā)票及相應的采購收貨確認單、采購退廠確認單統(tǒng)一交至采購部審核；帳期為貨到付款方式的，供應商與采購部進行對賬，對賬無誤后將增值稅專用發(fā)票及相應的采購收貨確認單、采購退廠確認單交至采購部審核；之后由采購部統(tǒng)一將單據交至財務結算室，本地供應商（開戶銀行為中國銀行除外）在結算期內持付款通知單至財務結算室領取支票，外地供應商貨款將在結算期內收到我公司網上銀行匯入的相應結算款項。二、交增值稅票及結賬時段如下交增值稅票及結賬時段如下

4、：化妝珠寶部、精品部6日——8日；家居兒童采購部：9日——11日；鞋帽皮具采購部：12日——14日；女裝部：15日——18日；男裝部：19日——22日；開票須知：開票須知：開具增值稅專用發(fā)票信息如下：名稱：太原王府井百貨有限責任公司納稅人識別號：140105676424524地址、電話：山西省太原市小店區(qū)親賢街99號03517887822開戶行及帳號：中國銀行親賢街支行1479534491931、增值稅發(fā)票票面應干凈、整潔、完整，加蓋公

5、司發(fā)票專用章，蓋于單據右下角空白處。（注：章不可蓋于數字之上）2、增值稅專用發(fā)票上的各項內容須填寫完整，不得有缺寫項目。3、按照結算期內實際銷售貨物明細開具增值稅專用發(fā)票，貨物或應稅勞務名稱一列要開到細類，不得開具“服裝、皮具、飾品、物料、茶具、鍋具、刀具、護膚品、小物、護理品、物料”等類似大類貨物名稱；銷售相同的貨物，其單價也應詳細填寫。4、對于當月銷售品類比較多，需要附銷貨清單時，銷貨清單必須為一式兩份，并加蓋公司發(fā)票專用章。5、聯(lián)

6、營供應商結算單、費用單需加蓋公司財務專用章，蓋于單據空白處即可；6、開具增值稅專用發(fā)票時，首先要看財務備注欄內是否有調整金額，例如：“不含稅金額：12345.67”，故開具的增值稅專用發(fā)票不含稅金額必須為12345.67；如財務備注欄內無調整金額，須按照結算單上的“結算金額”“價款”（不含稅金額）一欄內金額開具增值稅專用發(fā)票，結算單上的“價款”金額必須與增值稅專用發(fā)票上的不含稅金額一致。7、費用單如有返利費時，計算方法為：價款—返利費（