金蝶k3供應(yīng)鏈存貨核算憑證模板和總結(jié)

1、憑證模板憑證模板名稱名稱借貸外購入庫（賒購）原材料應(yīng)交稅費應(yīng)付賬款外購入庫（現(xiàn)購）原材料應(yīng)交稅費銀行存款采購發(fā)票—直運采購主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅費應(yīng)付賬款銷售收入—直運應(yīng)收賬款應(yīng)交稅費主營業(yè)務(wù)收入外購入庫暫估入賬（賒購）原材料應(yīng)付暫估款產(chǎn)品入庫產(chǎn)成品生產(chǎn)成本盤盈入庫原材料待處理財產(chǎn)損益盤虧毀損待處理財產(chǎn)損益原材料委外加工入庫單（有票）半成品庫存商品應(yīng)交稅費委托加工物資應(yīng)付賬款委外加工入庫單（無票）半成品庫存商品委托加工物資應(yīng)付暫估款委外加工

2、發(fā)出委托加工物資原材料生產(chǎn)領(lǐng)用生產(chǎn)成本原材料其它出庫管理費用原材料半成品其他入庫產(chǎn)成品管理費用入庫成本調(diào)整管理費用原材料銷售出庫—現(xiàn)銷主營業(yè)務(wù)成本原材料銷售收入—現(xiàn)銷庫存現(xiàn)金主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費銷售出庫—賒銷主營業(yè)務(wù)成本產(chǎn)成品庫存商品銷售收入—賒銷應(yīng)收賬款應(yīng)交稅費主營業(yè)務(wù)收入銷售出庫—分期收款發(fā)出商品產(chǎn)成品庫存商品銷售收入—分期收款發(fā)出應(yīng)收賬款主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅費主營業(yè)務(wù)收入發(fā)出商品銷售出庫—委托代銷發(fā)出商品產(chǎn)成品庫存商品銷售收入—委托

3、代銷應(yīng)收賬款主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅費主營業(yè)務(wù)收入發(fā)出商品銷售出庫—受托代銷主營業(yè)務(wù)成本原材料銷售收入—受托代銷應(yīng)收賬款主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費倉庫調(diào)撥存貨科目（調(diào)入）存貨科目（調(diào)出）注意：1、如果沒有新增BOM單，核銷方式為手工核銷；增加了BOM單必須使用2、委外訂單要多級審核3、委外加工出庫單和入庫單要核銷4、核算時，先材料出庫核算，再產(chǎn)品入庫核算5、采購發(fā)票用來確認(rèn)加工費1.6委外加工費暫估業(yè)務(wù)委外加工費暫估業(yè)務(wù)(只有只有單到?jīng)_回單到?jīng)_回)

4、1.7受托代銷受托代銷注意：1、當(dāng)代銷的產(chǎn)品全部入虛倉（代管倉）時，外購入庫的只是代銷的部分，即代銷多少外購入庫多少，其余的全部放在虛倉里，退貨的時候直接新增一張退料通知單（不需要下推），把虛倉里的退回即可。2、銷售發(fā)票上的往來科目二、銷售管理2.1銷售標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程銷售標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程注意：1.模擬報價時，新增的BOM完成后選擇“返回”2.銷售合同下推時應(yīng)該選擇產(chǎn)品明細(xì)（過濾）3.銷售出庫單中的批次需要引入，并且手工修改，數(shù)量與發(fā)貨通知單一

5、致4.銷售發(fā)票需要錄入往來科目5.出現(xiàn)負(fù)庫存不能保存，需要修改倉庫屬性——允許負(fù)庫存2.2銷售贈品業(yè)務(wù)銷售贈品業(yè)務(wù)2.3銷售退貨銷售退貨委外訂單—委外加工出庫單—委外加工入庫—委外加工入庫暫估—期末結(jié)賬—采購發(fā)票入實倉：采購訂單—外購入庫單—采購發(fā)票—銷售出庫單—銷售發(fā)票入虛倉：收料通知單—外購入庫單—采購發(fā)票—銷售出庫單—銷售發(fā)票—退料通知單模擬報價單—銷售合同—銷售訂單—發(fā)貨通知單—銷售出庫單—銷售發(fā)票同種物料：虛倉出庫單；不同物料