[教育]銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識介紹

1、1,,Welcome to HUAWEI Technologiespresentation,,清算業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識介紹,2,目 錄,基礎(chǔ)概念清算與結(jié)算的區(qū)別淸分與資金劃撥銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的內(nèi)涵清算方式及清算對象清算賬戶的開立方式清算資金的劃撥方式對賬方式銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的外延銀聯(lián)清算系統(tǒng)與大小額支付系統(tǒng)的關(guān)系銀聯(lián)清算系統(tǒng)與銀行結(jié)算系統(tǒng)的關(guān)系銀聯(lián)清算系統(tǒng)與銀聯(lián)會計核算系統(tǒng)的關(guān)系銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)處理過程示例銀聯(lián)清算風險的識

2、別與防范清算風險的種類防范清算風險的措施,3,一、基礎(chǔ)概念,1、清算與結(jié)算的區(qū)別在《中國人民銀行法》中規(guī)定：中國人民銀行應(yīng)當組織或者協(xié)助組織銀行業(yè)金融機構(gòu)相互之間的清算系統(tǒng)，協(xié)調(diào)銀行業(yè)金融機構(gòu)相互之間的清算事項，提供清算服務(wù)。具體辦法由中國人民銀行制定。中國人民銀行會同國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)制定支付結(jié)算規(guī)則。 在《商業(yè)銀行法》中規(guī)定：商業(yè)銀行可以經(jīng)營辦理國內(nèi)外結(jié)算。,,清算≠結(jié)算,4,一、基礎(chǔ)概念,1、清算與結(jié)算的區(qū)別（續(xù)

3、）在央行的規(guī)章中規(guī)定支付結(jié)算是指單位、個人在社會經(jīng)濟活動中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進行貨幣給付及其資金清算的行為。銀行是支付結(jié)算和資金清算的中介機構(gòu)。,,5,一、基礎(chǔ)概念,1、清算與結(jié)算的區(qū)別（續(xù)）原制訂的《支付清算組織管理辦法》規(guī)定支付清算是指支付指令的交換和計算；支付指令是指參與者以紙質(zhì)、磁介質(zhì)或電子形式發(fā)出的，辦理確定金額的資金轉(zhuǎn)賬命令; 支付指令的交換是指提供專用的支付指令傳輸路徑，用于

4、支付指令的接收、清分和發(fā)送；支付指令的計算是指對支付指令進行匯總和軋差；參與者是指接受支付清算組織章程制約，可以發(fā)送、接收支付指令的金融機構(gòu)及其他機構(gòu)。,,6,一、基礎(chǔ)概念,1、清算與結(jié)算的區(qū)別（續(xù)）在6月21日發(fā)布的《非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法 》中規(guī)定非金融機構(gòu)支付服務(wù)是非金融機構(gòu)在收付款人之間作為中介機構(gòu)提供下列部分或全部貨幣資金轉(zhuǎn)移服務(wù)：網(wǎng)絡(luò)支付、預(yù)付卡的發(fā)行與受理、銀行卡收單、中國人民銀行確定的其他支付服務(wù)。非金融機

5、構(gòu)提供支付服務(wù)，應(yīng)當取得《支付業(yè)務(wù)許可證》，成為支付機構(gòu)。支付機構(gòu)之間的貨幣資金轉(zhuǎn)移應(yīng)當委托銀行業(yè)金融機構(gòu)辦理，不得通過支付機構(gòu)相互存放貨幣資金或委托其他支付機構(gòu)等形式辦理。支付機構(gòu)不得辦理銀行業(yè)金融機構(gòu)之間的貨幣資金轉(zhuǎn)移，經(jīng)特別許可的除外。 支付機構(gòu)接受客戶備付金的，應(yīng)當在商業(yè)銀行開立備付金專用存款賬戶存放備付金。支付機構(gòu)只能選擇一家商業(yè)銀行作為備付金存管銀行。,,銀聯(lián)的清算僅是支付清算的子集,7,一、基礎(chǔ)概念,2、淸分與資金

6、劃撥銀聯(lián)的支付清算包括淸分和資金劃撥兩個環(huán)節(jié)。淸分是指對交易日志中記錄的成功交易，逐筆計算交易本金及交易費用（手續(xù)費、分潤等），然后按清算對象匯總軋差形成應(yīng)收或應(yīng)付金額。簡言之，就是搞清楚今天應(yīng)該向誰要多少錢？應(yīng)該給誰多少錢？資金劃撥是指通過特定的渠道和方式，完成應(yīng)收應(yīng)付資金的轉(zhuǎn)移。簡言之，就是明確通過何種渠道，拿回應(yīng)收款、付出應(yīng)付款。,,8,二、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的內(nèi)涵,1、清算方式與清算對象銀聯(lián)的支付清算包括跨行清算和收單清算。

7、跨行清算和收單清算的對象不同：跨行清算是針對收單機構(gòu)和發(fā)卡機構(gòu)的清算；收單清算是代替收單機構(gòu)針對商戶和收單專業(yè)化服務(wù)機構(gòu)的清算。,,9,二、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的內(nèi)涵,1、清算方式與清算對象（續(xù)）,,上述業(yè)務(wù)角色的術(shù)語定義請詳見《中國銀聯(lián)客戶矩陣及工作角色定義》（第一版）,10,二、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的內(nèi)涵,1、清算方式與清算對象（續(xù)）銀聯(lián)一代清算系統(tǒng)與二代清算系統(tǒng)在清算方式及對象上的顯著差異,,注：一代清算系統(tǒng)包括一次淸分和二次淸分系統(tǒng)。一

8、次淸分主要負責跨行清算，二次淸分主要負責分公司轄內(nèi)機構(gòu)的跨行清算和收單清算。二代清算系統(tǒng)合并了一、二次淸分系統(tǒng)，分設(shè)了跨行清算系統(tǒng)和收單清算系統(tǒng)。,11,二、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的內(nèi)涵,二代清算系統(tǒng)內(nèi)部關(guān)系,,12,二、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的內(nèi)涵,2、清算賬戶的開立清算賬戶與結(jié)算賬戶不是同一概念，兩者的區(qū)別源于【清算】與【結(jié)算】的區(qū)別。銀聯(lián)境內(nèi)清算的清算賬戶均開立在人民銀行，跨境業(yè)務(wù)的清算賬戶開立在代理清算銀行（中行和匯豐）。當前部分分公司在當?shù)?/p>

9、人行開立有清算賬戶，今后將逐步取消分公司的清算賬戶。境內(nèi)成員機構(gòu)的清算賬戶均開立在人民銀行。銀行一般在人民銀行開立有準備金賬戶和備付金賬戶，一般使用其備付金賬戶用于和銀聯(lián)的清算。境內(nèi)商戶和第三方機構(gòu)的結(jié)算賬戶均開立在商業(yè)銀行。,,13,二、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的內(nèi)涵,3、清算資金的劃撥方式境內(nèi)的跨行清算通過央行的大額支付清算系統(tǒng)，完成資金劃撥。銀聯(lián)可以主動借記或貸記成員機構(gòu)的清算賬戶賬戶。通俗地講，借記就是我問別人要錢，貸記就是我給別人錢

10、。境外的跨行清算通過銀聯(lián)代理清算銀行，通過銀行與銀行直接的結(jié)算匯兌系統(tǒng)完成，但目前只能實現(xiàn)貸記結(jié)算。境內(nèi)的收單清算可以通過央行的小額支付清算系統(tǒng)完成資金劃撥，部分分公司仍保留通過當?shù)厝诵衅睋?jù)交換系統(tǒng)完成資金劃撥，但均只能實現(xiàn)貸記結(jié)算。,,14,二、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的內(nèi)涵,4、對賬方式自主清算與非自主清算。簡言之，自主清算就是以我為準的清算，非自主清算就是不是以我為主的清算。境內(nèi)的跨行清算和收單清算均采用自主清算，其相應(yīng)的對賬方式是先

11、以銀聯(lián)淸分結(jié)果為準，先行辦理資金劃撥，然后成員機構(gòu)、第三方機構(gòu)或商戶再根據(jù)銀聯(lián)的對賬文件，比對本身的交易明細，如果有錯誤就通過差錯方式處置。外卡收單清算及部分跨境業(yè)務(wù)均采用非自主清算。,,15,三、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的外延,1、銀聯(lián)清算系統(tǒng)與大小額支付清算系統(tǒng)的關(guān)系無論是跨行清算還是收單清算，銀聯(lián)都是作為一個特許參與者，加入大小額支付清算系統(tǒng)，完成銀行卡交換業(yè)務(wù)的資金劃撥。銀聯(lián)通過大額支付系統(tǒng)，實現(xiàn)與境內(nèi)成員機構(gòu)清算賬戶之間的雙向資金轉(zhuǎn)

12、移。銀聯(lián)通過小額支付系統(tǒng)和當?shù)氐钠睋?jù)交換系統(tǒng)，實現(xiàn)與境內(nèi)第三方機構(gòu)和商戶之間的單向資金轉(zhuǎn)移。在大額支付清算系統(tǒng)中，銀聯(lián)享有比商業(yè)銀行更大的特權(quán)，因為銀聯(lián)可以借記或貸記對方的賬戶，商業(yè)銀行只能貸記對方的賬戶。在大額支付清算系統(tǒng)中還享有借記特權(quán)的只有國債登記公司，而且其借記操作還需有國債作抵押。試想一下：如果沒有特許參與者的身份，銀聯(lián)該如何清算？,,16,三、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的外延,2、銀聯(lián)清算系統(tǒng)與銀行結(jié)算系統(tǒng)的關(guān)系銀聯(lián)和商業(yè)銀行都是

13、作為參與者，加入大小額支付清算系統(tǒng)，完成跨行間的資金劃撥。銀聯(lián)清算系統(tǒng)的清算對象是成員機構(gòu)、第三方機構(gòu)和直聯(lián)商戶。商業(yè)銀行結(jié)算系統(tǒng)的結(jié)算對象是在其本行開立存款賬戶的單位或個人，并通過央行的支付清算系統(tǒng)，幫助存款賬戶持有人完成支付結(jié)算所需的資金轉(zhuǎn)移。銀聯(lián)在央行開立的清算賬戶從本質(zhì)上說應(yīng)屬于備付金賬戶；而商業(yè)銀行在央行開立的清算賬戶分準備金賬戶和備付金賬戶。準備金賬戶主要用于監(jiān)管使用，用于包括存款人合法權(quán)益；備付金賬戶主要用于自身的

14、資金頭寸的管理。試想一下：是否存在央行要求銀聯(lián)開立準備金賬戶的趨勢？,,17,三、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)的外延,3、銀聯(lián)清算系統(tǒng)與銀聯(lián)會計核算系統(tǒng)的關(guān)系銀聯(lián)清算系統(tǒng)處理的是銀行卡交換的清算資金。銀聯(lián)會計核算系統(tǒng)處理的是銀聯(lián)的自有資金，其中自有資金中包括了銀聯(lián)自己清算賬戶上的資金余額。銀聯(lián)會計核算系統(tǒng)是按照企業(yè)會計準則，使用總分戶賬，登記賬戶變動及資金轉(zhuǎn)移信息。銀聯(lián)清算系統(tǒng)僅建立了清算資金的臺賬信息。試想一下：銀聯(lián)清算系統(tǒng)處理與會計核算系

15、統(tǒng)是否存在信息交互的趨勢？,,銀聯(lián)清算賬戶,銀行清算賬戶,第三方機構(gòu)結(jié)算賬戶,直聯(lián)商戶結(jié)算賬戶,銀聯(lián)結(jié)算賬戶,銀聯(lián)會計核算系統(tǒng),銀聯(lián)清算系統(tǒng),,,,,18,四、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)處理過程示例,1、具體業(yè)務(wù)場景說明持卡人張三2010年6月1日持招行貸記卡，在上海八百伴商場（直聯(lián)商戶，工行收單）成功刷卡購物1000元。持卡人李四2010年6月1日持工行借記卡，在華夏銀行布放的支付易終端上，成功繳付了一筆200元的電費，華夏銀行收單。假

16、設(shè)消費交易執(zhí)行交換費0.7%，轉(zhuǎn)接費0.1%；繳費交易執(zhí)行交換費0.10元，轉(zhuǎn)接費0.05元。收單行與商戶的扣率實際分別為1%和0.08%(這兩個數(shù)字沒用到)。簡化起見不計算收單專業(yè)化服務(wù)機構(gòu)的手續(xù)費。,,2、手工計算的淸分結(jié)果（站在銀聯(lián)視角，藍色代表直聯(lián)收單清算）,19,四、銀聯(lián)清算業(yè)務(wù)處理過程示例,,大額系統(tǒng),跨行清算,小額系統(tǒng),工行結(jié)算系統(tǒng),資金管理平臺,支付前置系統(tǒng),收單清算,CUPS,POS收單,招行結(jié)算系統(tǒng),華夏結(jié)算系統(tǒng),0

17、,0,1,2,3,3,4,1、 6月1日晚11：00CUPS日切。將交易日志發(fā)送跨行清算系統(tǒng)。在6月2日凌晨首先進行跨行轉(zhuǎn)接交易的淸分，然后進行收單處理業(yè)務(wù)的淸分,2、 6月2日上午10：00左右，將匯總的淸分結(jié)果，通過資金管理平臺和支付前置系統(tǒng)發(fā)出支付指令。先借記后貸記，按優(yōu)先級排隊。,3、通過大額系統(tǒng)借記銀行在央行開立的備付金賬戶，實時完成跨行清算的資金轉(zhuǎn)移（借記招行993元、借記工行197.9元）；通過小額系統(tǒng)貸記商戶開立在銀行（

18、一般為工行）的結(jié)算賬戶（990元）（6月2日中午左右到賬）；通過大額貸記銀行在央行開立的備付金賬戶，實時完成跨行及收單清算（貸記華夏199.85元）。,4、華夏銀行收到銀聯(lián)劃付的資金后，通過本行的行內(nèi)結(jié)算系統(tǒng)，貸記間聯(lián)商戶的結(jié)算賬戶（199.84元，華夏收單收益0.01元，約6月3日到賬）；工行和招行或調(diào)整持卡人的可用余額（聯(lián)機交易時銀行已實時扣減了持卡人的賬戶余額或可用額度）。,4,4,20,五、銀聯(lián)清算風險的識別與防范,1、清算風險