南京大學大學生創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練計劃項目經(jīng)費使用攻略

1、南京大學“大學生創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練計劃”項目經(jīng)費使用攻略,南京大學創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)與成果轉(zhuǎn)化工作辦公室2018年6月,2024/3/27,1,內(nèi)容提要,一、經(jīng)費使用范圍二、報銷要求——相關(guān)財務(wù)規(guī)定三、各類經(jīng)費如何報銷四、報銷流程五、報銷審核時間,2024/3/27,2,,一、經(jīng)費使用范圍,2024/3/27,3,經(jīng)費使用特別說明,根據(jù)學校財務(wù)規(guī)定，對創(chuàng)業(yè)項目經(jīng)費使用作如下特別說明：經(jīng)費的使用必須與所申請的創(chuàng)業(yè)項目相關(guān)，且不能購買固定資產(chǎn)類

2、設(shè)備（如電腦、移動硬盤、優(yōu)盤、mp3等）在蘇果、金潤發(fā)等超市及大賣場購物應(yīng)以其電腦打印出來的明細發(fā)票作為報銷憑證，換開的手工發(fā)票不予報銷。在超市購物時，一張發(fā)票不能夾雜公用和私用的物品，否則該發(fā)票作廢。所以請付款時請對方分開開具發(fā)票。 在金鷹、新百等其他商家購物，發(fā)票以“辦公用品”或商品編碼開具，報銷時需附購物清單，清單上必須有單位財務(wù)一支筆簽字并蓋有單位公章。傳真件不得作為報銷憑證。餐飲、通訊費、停車費、油費不能報銷。公交IC

3、充值費不能報銷，只能報銷每次坐車的小票。請說明發(fā)票是支付現(xiàn)金或支票、轉(zhuǎn)賬等。支付現(xiàn)金超過1000元的請?zhí)峁┲Ц蹲C明（轉(zhuǎn)賬單、支付寶等截圖）,2024/3/27,4,二、報銷要求——相關(guān)財務(wù)規(guī)定,2024/3/27,5,請大家到南京大學財務(wù)處主頁查看報銷的各項規(guī)定 創(chuàng)業(yè)項目報銷憑證主要有： 1. 發(fā)票：稅務(wù)部門印制的蓋有稅務(wù)專用章的用于經(jīng)營性收入的票據(jù)；

4、 手工發(fā)票 定額發(fā)票（地鐵、公交定額發(fā)票、 一般定額發(fā)票 ） 機打發(fā)票（超市機打發(fā)票、其他機打發(fā)票） 2.收據(jù)：財政部門印制的蓋有財政專用章的用于行政事業(yè)性收入的票據(jù)。（項目涉及較少）,

5、,發(fā)票與收據(jù)的合理性和合法性,2024/3/27,6,1. 合理性    發(fā)票或收據(jù)上應(yīng)注明購物單位、購物日期、品名（或內(nèi)容）、數(shù)量、單價、金額（大小寫相符）、開票人簽字；匯總發(fā)票或收據(jù)應(yīng)附開票單位開具的清單。 發(fā)票時間必須在報銷當日的一年內(nèi)，超過一年不予報銷。所以請各項目組及時報銷。   2. 合法性    發(fā)票上要有稅務(wù)局的發(fā)票監(jiān)制

6、章和開具單位財務(wù)專用章(發(fā)票專用章)；收據(jù)上要有財政部門收據(jù)監(jiān)制章和開具單位的財務(wù)專用章(或發(fā)票專用章)。,手工發(fā)票,2024/3/27,7,,導(dǎo)師、學生簽字,定額發(fā)票（不需要再每張小票上面簽字，附在雜費報銷單后，統(tǒng)一簽字）,2024/3/27,8,,,機打發(fā)票,2024/3/27,9,三、各類經(jīng)費如何報銷,1.校內(nèi)轉(zhuǎn)賬2.樣品測試費、試劑費，電子元器件等的報銷3.復(fù)印費、打印費的報銷4.交通費的報銷5.差旅費的報銷6.文具、

7、辦公用品的報銷7.郵費的報銷8.項目相關(guān)圖書費用報銷,2024/3/27,10,1.校內(nèi)轉(zhuǎn)賬,三聯(lián)轉(zhuǎn)賬單,2024/3/27,11,,,請咨詢收款單位,,本人及導(dǎo)師簽字,2024/3/27,12,具體要求： （1）校內(nèi)轉(zhuǎn)帳請?zhí)顚憽澳暇┐髮W經(jīng)費轉(zhuǎn)帳單”，付款單位項目代號待審核時由雙創(chuàng)辦老師填寫，收款單位項目代號請咨詢收款單位，付款經(jīng)辦人簽名處必須由本人及導(dǎo)師簽名； （2）超過1000元，

8、需要附上測試清單（請咨詢收款單位） （3）共三聯(lián)，用復(fù)寫紙?zhí)顚?2.樣品測試費、試劑費，電子元器件等的報銷（手工發(fā)票）,,2024/3/27,13,,,需報銷的發(fā)票必須由本人及導(dǎo)師簽名,3.復(fù)印費、打印費的報銷,報銷復(fù)印費、打印費必須附收款單位出具的蓋有公章的復(fù)印清單和打印清單；打印復(fù)印費一般開手工發(fā)票或定額發(fā)票，如果是打印復(fù)印費是定額發(fā)票，請在定額發(fā)票前附上并填寫“ 費報銷支出憑證”，經(jīng)辦人處由

9、本人及導(dǎo)師簽名；如果是打印或手寫發(fā)票，直接在發(fā)票空白處簽字即可。,2024/3/27,14,2024/3/27,15,,由導(dǎo)師及本人簽字,,主持人所在院系,,頂格填寫大小寫均不能有一絲絲涂改,僅定額發(fā)票填寫該表,4.交通費的報銷,南京市的市內(nèi)交通費（含市內(nèi)打車費、地鐵票、公交車票）報銷，請按如下步驟辦理手續(xù)。 （1）請?zhí)顚憽埃撸哔M報銷支出憑證”（可在財務(wù)處網(wǎng)站下載），填寫內(nèi)容如下：報銷單位、費用使用人姓名、支出用途，并詳列金額及

10、張數(shù)。如有9元發(fā)票3張，則按9×3=27填寫， 報銷金額人民幣小寫及大寫。大寫頂格寫，大小寫不能有涂改。（2）交通費發(fā)票請按支出用途中詳列金額及張數(shù)的順序, 整齊粘貼在“粘貼單”上，具體粘貼方式請參照下圖?！罢迟N單”可使用A5紙（A4紙對折）。（3）學生和導(dǎo)師簽名。 （4）市內(nèi)交通費按要求填寫注：外地的交通費原則上不予單獨報銷，須與出差旅費一同報銷。,2024/3/27,16,,,2024/

11、3/27,17,注意事項,不能報銷公交卡充值的費用，只能報銷每次撕的小票。地鐵票用公交卡刷卡不能拿票，只能用現(xiàn)金購買。,2024/3/27,18,5.差旅費的報銷,首先填寫“南京大學出差審批單”，學生和導(dǎo)師簽字；報銷火車票和長途汽車票需填寫“車船費詳細登記表”及“南京大學出差差旅費報銷表”，經(jīng)手人處需由本人及導(dǎo)師簽名無論是坐火車的臥鋪或飛機，多余部分由學生自己承擔，動車只能坐二等座。差旅費可以報銷長途交通費、住宿費、保險費、會

12、議注冊費等。實際發(fā)生住宿而無住宿費發(fā)票的，不得報銷住宿費以及城市間交通費、伙食補助費和市內(nèi)交通費。餐飲費不能報銷。報銷會議費用，必須附上會議通知，并提交會議總結(jié)。一次出差必須一次性報銷完，不能分批零散報銷。,2024/3/27,19,2024/3/27,20,火車票、兩地的汽車票、飛機票填寫此表,2024/3/27,21,,所有出差的同學姓名都需要填寫,,職別是學生,,總計金額大小寫空出不填,6.文具、辦公用品的報銷,需報銷的文具、辦

13、公用品發(fā)票必須詳細填有單價、數(shù)量及總額或附收款單位出具的蓋有公章的清單；超過100元，需附上購物清單，包括單價和數(shù)量，總額等，并蓋商場章。網(wǎng)上購物的需要供貨清單。在蘇果、金潤發(fā)等超市及大賣廠購物應(yīng)以其電腦打印出來的明細發(fā)票作為報銷憑證，換開的手工發(fā)票不予報銷。同一張發(fā)票上，不能同時有公用和私用的物品。如購買了文具，一盒巧克力，這兩樣?xùn)|西不能開在一張發(fā)票上面。如果在一張發(fā)票上面，那么文具也不能報銷。 在金鷹、新百等其他商家購物，發(fā)

14、票以“辦公用品”或商品編碼開具，金額在200元以上的，報銷時需附購物清單，清單上必須有單位財務(wù)一支筆簽字并蓋有單位公章。,2024/3/27,22,2024/3/27,23,,,,,導(dǎo)師簽字,學生簽字,報銷清單格式各樣，這只是其中一種，都由商家提供，且蓋章。有時清單直接寫到發(fā)票上。,2024/3/27,24,7.郵費的報銷,報銷郵費需填寫“南京大學郵費支出報銷單”，經(jīng)手人處由本人及導(dǎo)師簽名；后面附上郵費的發(fā)票等。,2024/3/27,2

15、5,8.項目相關(guān)圖書費用報銷,報銷購買書的發(fā)票需填寫“南京大學工具書及資料驗收單”，經(jīng)手人處由學生本人及導(dǎo)師簽名。圖書發(fā)票上面需由學生本人及導(dǎo)師簽名。到院系圖書資料室辦理登記。,2024/3/27,26,將以上所有發(fā)票填寫整理后，帶來雙創(chuàng)辦報銷。,2024/3/27,27,到雙創(chuàng)辦吳老師處領(lǐng)取南京大學“大學生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練計劃”項目經(jīng)費使用單，填寫在使用單，將所有報銷單據(jù)附在經(jīng)費使用單后，按順序整理，交負責老師審核。,2024/3/27,

16、28,四、報銷流程,1、學生整理發(fā)票，每張發(fā)票上必須需要學生和導(dǎo)師簽字，注明支付方式是現(xiàn)金、支票還是匯款2、把發(fā)票內(nèi)容填寫到經(jīng)費使用單上在規(guī)定時間地點，帶上經(jīng)費使用單和發(fā)票等到雙創(chuàng)辦辦理審核，有特別說明的，請一定告知！建議總額100元以上來報銷。3、雙創(chuàng)辦老師負責審核、簽字和蓋章，輸入財務(wù)系統(tǒng)預(yù)約4、學生拿預(yù)約單和發(fā)票送財務(wù)處預(yù)約,2024/3/27,29,五、報銷審核時間地點,本學期每周審核報銷一次。有問題請通過微信群、電話或