02《政策與程序》計劃與預(yù)算

1、PrintedDate:1052019AA21ShenZhenViennaHotel深圳維也納酒店深圳維也納酒店P(guān)olicy&Procedure政策和程序政策和程序REF.編號編號P&POHFBE06Initiatedby擬稿：稿：管理公司管理公司Signature簽名：名：Approvedby批準：準：總經(jīng)理總經(jīng)理Signature簽名：名：Subject主題：題：計劃與預(yù)算的管理計劃與預(yù)算的管理EffectiveDate生效日期：生

2、效日期：相關(guān)政策相關(guān)政策劃與預(yù)算管理是總經(jīng)理日常管理工作中的重點所在，一個酒店經(jīng)營成功與否，計劃與預(yù)算管理是關(guān)鍵。操作程序操作程序一、經(jīng)營預(yù)算一、經(jīng)營預(yù)算1.預(yù)算管理是計劃工作的重點和中心。經(jīng)營預(yù)算，實際上就是酒店每年經(jīng)營管理、生產(chǎn)服務(wù)、市場開拓的計劃書。有了比較切實可行的預(yù)算，酒店的各項工作就依此進行運作管理了，酒店的經(jīng)營管理目標也明確了，各部門的任務(wù)也有數(shù)了。酒店每年的所有重大經(jīng)營上的舉措、經(jīng)營指標和利潤、設(shè)備設(shè)施的更新改造、勞動力

3、資源的調(diào)整與分配、軟件開發(fā)方面的員工培訓(xùn)、市場促銷的策略、開拓經(jīng)營的內(nèi)容等等所有的工作計劃，都包含在酒店每年的經(jīng)營預(yù)算里面。2酒店經(jīng)營管理者應(yīng)該有長遠的規(guī)劃目標。在作酒店經(jīng)營預(yù)算時，首先要做一個三年酒店的滾動預(yù)算，立足于中長遠的規(guī)劃，把酒店的經(jīng)營發(fā)展，放到一個比較大的背景環(huán)境和長遠的發(fā)展過程中來籌劃考慮，而不僅僅是考慮當前和來年。有了三年的中、長遠規(guī)劃基礎(chǔ)，再作酒店來年具體財務(wù)經(jīng)營預(yù)算的分析和預(yù)測工作。這要求所有數(shù)據(jù)都比較細致、準確，要

4、便于實施和執(zhí)行。一般來說，每年的八月就開始預(yù)算的制作。主要依據(jù)以下幾個方面的情況來源：a)去年酒店執(zhí)行預(yù)算的實際完成情況；b)市場營銷部及餐飲部對來年市場的預(yù)測和分析；c)今年內(nèi)1—7月份的經(jīng)營管理情況；d)政府通貨膨脹的百分比。3將背景材料以及酒店來年的總體目標和經(jīng)營指標提供給幾個主要部門的負責人（或六大總監(jiān)：人事、財務(wù)、營銷、餐飲、房務(wù)、工程）。先由他們制作本部門初步的財務(wù)預(yù)算，報財務(wù)總監(jiān)處整理匯總。這個預(yù)算制定下來以后，就要召開相

5、關(guān)負責人會議討論通過，或再報上級主管部門審批后下發(fā)執(zhí)行。4酒店的各項經(jīng)營管理工作，依據(jù)預(yù)算來進行。每個月各部門執(zhí)行預(yù)算情況如何，都要有報告報到總經(jīng)理和駐店經(jīng)理處，如沒有完成預(yù)算，要說明是何原因。當然在執(zhí)行過程中，不可能與預(yù)算完全一致。但是，必須要有預(yù)算，有了預(yù)算，酒店從總經(jīng)理、駐店經(jīng)理到各部門總監(jiān)、各營業(yè)點經(jīng)理，就要十分重視、關(guān)心每季、每月、每天自己部門的生產(chǎn)經(jīng)營情況。這個預(yù)算的分解很細致，涉及到酒店各部門各營業(yè)點，酒店所有水平、服務(wù)、