fr-pz0417月檢計劃測試表(財務(wù))

1、第1頁共2頁編號：WDSYNBFRPZ0202序號：月檢計劃測試表檢查項目：受檢部門：財務(wù)部檢查人：2009年4月28日序號序號測試點(diǎn)測試方法測試方法測試點(diǎn)描述受檢人備注1停車場交款登記抽查記錄停車場每班交款記錄出納2停車場發(fā)票領(lǐng)用登記抽查記錄停車場發(fā)票領(lǐng)用、歸還記錄會計3停車月卡車辦理登記抽查記錄停車場月卡辦理登記記錄會計4裝修進(jìn)場審批表抽查記錄裝修審批表財務(wù)部交款記錄出納5臨時促銷繳費(fèi)單抽查記錄促銷活動場地使用報審、繳費(fèi)單簽字組合會

2、計6檔案歸檔（除合同外）抽查記錄每月檔案在下月前歸檔會計7會計憑證裝訂查看憑證每月月底前將上月憑證裝訂完畢會計8印章使用查看記錄外部門印章使用是否有記錄財務(wù)負(fù)責(zé)人9現(xiàn)金領(lǐng)用抽檢現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬支票等支出，是否完整履行相關(guān)的簽批手續(xù)，是否由財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理簽字后辦理支出手續(xù)出納10銀行存款查看記錄每月是否及時編制銀行余額調(diào)節(jié)表，是否有相關(guān)的檔案：包括銀行余額調(diào)節(jié)表，銀行日記帳出納11憑證借閱抽查記錄憑證借閱要有財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字同意會計12辦公設(shè)備

3、使用查看實(shí)物辦公設(shè)備使用正常，完好無損部門各人員13庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)現(xiàn)金現(xiàn)金是否每天盤點(diǎn)，是否有出納盤點(diǎn)，會計復(fù)核記錄，是否賬實(shí)相符。出納第2頁共2頁序號序號測試點(diǎn)測試方法測試方法測試點(diǎn)描述受檢人備注14材料出入庫與倉庫核對倉庫出入單據(jù)是否與財務(wù)賬面一致會計15財務(wù)培訓(xùn)抽檢按規(guī)定進(jìn)行培訓(xùn)，記錄完整財務(wù)負(fù)責(zé)人16合同管理抽檢合同完整、是否建立合同臺賬會計17公司盤點(diǎn)查看記錄是否有固定資產(chǎn)和低值易耗品臺賬，是否按期組織行政部進(jìn)行核對會計18是否