st韶鋼證券投資內(nèi)部控制制度

1、廣東韶鋼松山股份有限公司證券投資內(nèi)部控制制度1總則1.1為規(guī)范廣東韶鋼松山股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）證券投資行為及相關(guān)信息披露工作，有效控制風(fēng)險(xiǎn)，提高投資收益，維護(hù)公司及股東利益，依據(jù)《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司行為規(guī)范》、《深圳證券交易所上市公司信息披露工作指引第4號(hào)—證券投資》、《廣東韶鋼松山股份有限公司公司章程》（以下簡(jiǎn)稱《公司章程》）等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情

2、況，制定本制度。1.2本制度所稱證券投資，是指在國(guó)家政策允許的范圍內(nèi)，公司及公司控股子公司作為獨(dú)立的法人主體，在控制投資風(fēng)險(xiǎn)的前提下，以提高資金使用效率和收益最大化為原則，在證券市場(chǎng)有選擇地投資有價(jià)證券的行為。包括以下幾種情形：1.2.1境內(nèi)A股股票及其衍生產(chǎn)品一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)的投資（含參與其他上市公司定向增發(fā)、公開增發(fā)），證券回購(gòu)業(yè)務(wù)；1.2.2可轉(zhuǎn)換債券投資；1.2.3證券投資基金的投資；1.2.4以證券投資為目的的委托理財(cái)產(chǎn)品的

3、投資；1.2.5銀行理財(cái)產(chǎn)品投資1.2.6其他與證券相關(guān)的投資行為。1.3從事證券投資必須遵循“規(guī)范運(yùn)作、防范風(fēng)險(xiǎn)、資金安全、量力而行、效益優(yōu)先”的原則，不能影響公司正常經(jīng)營(yíng)，不能影響主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展。1.4公司證券投資資金來源為公司自有資金。公司不得使用募集資金、銀行信貸資金及違反國(guó)家法律法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深交所相關(guān)規(guī)定的資金直接或間接進(jìn)行證券投資。1.5本制度適用于公司及公司控股子公司。公司控股子公司進(jìn)行證券投資須報(bào)經(jīng)公司審批，未經(jīng)審

4、批不得進(jìn)行任何證券投資活動(dòng)。2賬戶管理及資金管理2.1公司進(jìn)行證券投資，嚴(yán)格按照公司章程規(guī)定的投資權(quán)限進(jìn)行投資操作，獨(dú)立董事就投資的審批程序是否合理、內(nèi)控程序是否健全及投資對(duì)公司的影響發(fā)表獨(dú)立意見。2.2公司進(jìn)行證券投資，按如下權(quán)限進(jìn)行審批：2.2.1公司在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)證券投資總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)4.1公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)證券投資資金的管理。資金進(jìn)出證券投資資金賬戶根據(jù)公司財(cái)務(wù)管理制度按程序?qū)徟炞?。證券投資資金賬戶上的資金管理以

5、提高資金使用效率和收益最大化為原則。4.2公司進(jìn)行的證券投資完成后，董秘室及時(shí)取得相的投資證明或其它有效證據(jù)，并轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部作為記賬憑證。4.3公司財(cái)務(wù)部根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)—金融工具確認(rèn)和計(jì)量》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)—金融工具列報(bào)》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)公司證券投資業(yè)務(wù)進(jìn)行日常核算并在財(cái)務(wù)報(bào)表中正確列報(bào)。5證券投資監(jiān)督和信息披露5.1由于證券投資存在許多不確定因素，公司通過以下具體措施，力求控制風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)督證券投資行為：5.1.1參與和實(shí)

6、施證券投資計(jì)劃的人員具備較強(qiáng)的證券投資理論知識(shí)及豐富的證券投資管理經(jīng)驗(yàn)，必要時(shí)可聘請(qǐng)外部具有豐富證券投資實(shí)戰(zhàn)管理經(jīng)驗(yàn)的人員提供咨詢。5.1.2公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)有權(quán)隨時(shí)調(diào)查跟蹤公司證券投資情況，以此加強(qiáng)對(duì)公司證券投資項(xiàng)目的前期與跟蹤管理，控制風(fēng)險(xiǎn)。5.1.3公司監(jiān)事會(huì)有權(quán)對(duì)公司證券投資情況進(jìn)行定期或不定期的檢查，如發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作情況，可提議召開董事會(huì)審議停止公司的證券投資活動(dòng)。5.1.4獨(dú)立董事可以對(duì)證券投資資金使用情況進(jìn)行檢查，并有權(quán)

7、聘任外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金的專項(xiàng)審計(jì)。5.2董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)公司未公開證券投資信息的對(duì)外公布，其他董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及相關(guān)知情人員，非經(jīng)董事會(huì)書面授權(quán)，不得對(duì)外發(fā)布任何公司未公開的證券投資信息。5.3公司證券投資相關(guān)參與和知情人員在相關(guān)信息公開披露前保守公司證券投資秘密，不得對(duì)外公布，不得利用知悉公司證券投資的便利牟取不正當(dāng)利益。5.4公司董事會(huì)秘書根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》和《信息披露事務(wù)管理制度》等法律、法規(guī)

8、和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，對(duì)報(bào)送的證券投資信息進(jìn)行分析和判斷，如需要公司履行信息披露義務(wù)的，公司董事會(huì)秘書及時(shí)將信息向公司董事會(huì)進(jìn)行匯報(bào)，提請(qǐng)公司董事會(huì)履行相應(yīng)的程序，并按有關(guān)規(guī)定予以公開披露。5.5凡違反相關(guān)法律法規(guī)、本制度及公司其他規(guī)定，致使公司遭受損失的，視具體情況，給予相關(guān)責(zé)任人以處分，相關(guān)責(zé)任人依法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。6附則6.1本制度未盡事宜，依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與有關(guān)法律、法規(guī)、