績(jī)效管理之系統(tǒng)績(jī)效考核技術(shù)關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)法

1、第六章 系統(tǒng)績(jī)效考核技術(shù)一——關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)法（KPI）,（學(xué)員用教材）,非系統(tǒng)績(jī)效考核技術(shù)存在的問(wèn)題,一般來(lái)說(shuō)是針對(duì)具體崗位的關(guān)鍵性任務(wù)設(shè)立績(jī)效考核指標(biāo)。與企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)效、戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)聯(lián)系不大。 對(duì)于工作任務(wù)不確定，對(duì)企業(yè)關(guān)鍵的崗位來(lái)說(shuō)，可能存在問(wèn)題。,系統(tǒng)績(jī)效考核技術(shù)必要性,關(guān)鍵崗位與企業(yè)發(fā)展、企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)是緊密相連的，這需要在績(jī)效考核中體現(xiàn)。任務(wù)的不確定性，但目標(biāo)的固定性，使得我們必須尋求解決方法。如何將企業(yè)成功

2、、戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)反映在員工績(jī)效考核系統(tǒng)中——系統(tǒng)績(jī)效考核技術(shù),內(nèi)容提綱,,什么是關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（KPI）KPI指標(biāo)體系、績(jī)效管理與組織戰(zhàn)略KPI指標(biāo)體系的構(gòu)成KPI指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)程序KPI指標(biāo)的應(yīng)用,關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的含義,關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（KPI---Key Performance Index）：是基于企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理績(jī)效和組織戰(zhàn)略的系統(tǒng)考核方法。可以從以下三個(gè)方面理解其含義：它是用于考核和管理被考核者績(jī)效的可量化的或可行為化的標(biāo)準(zhǔn)體系體現(xiàn)對(duì)

3、組織戰(zhàn)略目標(biāo)有增值作用的績(jī)效指標(biāo)通過(guò)在KPI上達(dá)成的承諾，員工與管理人員就可以進(jìn)行工作期望、工作表現(xiàn)和未來(lái)發(fā)展的溝通。 KPI的系統(tǒng)采用，使組織將未來(lái)愿景通過(guò)戰(zhàn)略的連接，落實(shí)在每個(gè)經(jīng)營(yíng)單位或戰(zhàn)略單位、每個(gè)部門(mén)乃至每一個(gè)人。例：表11-2,關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)體系與傳統(tǒng)績(jī)效考核的區(qū)別,關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（KPI）的特點(diǎn)和價(jià)值,,關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)是用來(lái)衡量某崗位或團(tuán)隊(duì)工作績(jī)效表現(xiàn)的量化指標(biāo)，是績(jī)效合同的重要組成部分,關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的特點(diǎn),有力推動(dòng)公

4、司戰(zhàn)略的執(zhí)行為績(jī)效管理和上下級(jí)的交流溝通奠定客觀基礎(chǔ)使高層領(lǐng)導(dǎo)清晰了解對(duì)公司價(jià)值最關(guān)鍵的經(jīng)營(yíng)操作的情況使管理人員集中精力于對(duì)績(jī)效有最大驅(qū)動(dòng)力的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)使管理人員能及時(shí)診斷經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題并采取行動(dòng),關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的價(jià)值,,關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)基于對(duì)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的分解，并隨公司 戰(zhàn)略的演化而被修正是能有效反映關(guān)鍵績(jī)效驅(qū)動(dòng)因素的變化 的衡量參數(shù)是對(duì)關(guān)鍵重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)行動(dòng)的反映，而不是 對(duì)所有操作過(guò)程的反映是由高層領(lǐng)導(dǎo)決定并被考核者認(rèn)同

5、的， 在組織橫向和縱向保持一致性,內(nèi)容提綱,,什么是關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（KPI）KPI指標(biāo)體系、績(jī)效管理與組織戰(zhàn)略KPI指標(biāo)體系的構(gòu)成KPI指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)程序KPI指標(biāo)的應(yīng)用,企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與績(jī)效管理KPI與績(jī)效管理的關(guān)系,企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與績(jī)效管理,,戰(zhàn)略規(guī)劃,績(jī)效考核,經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)與計(jì)劃,績(jī)效監(jiān)控,考核結(jié)果用于分配和激勵(lì),,,,,,,企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成狀況/ 企業(yè)績(jī)效管理水平/ 戰(zhàn)略規(guī)劃/

6、 經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與計(jì)劃/ 績(jī)效監(jiān)控/ 績(jī)效考核/ 價(jià)值分配和人才激勵(lì) 之間的關(guān)系,,,,,,,,價(jià) 值 創(chuàng) 造,戰(zhàn) 略 1,戰(zhàn) 略 2,戰(zhàn) 略 3,財(cái) 務(wù) 指 標(biāo) 客 戶 指 標(biāo) 內(nèi) 部 流 程 指 標(biāo)學(xué) 習(xí) 與 發(fā) 展 指 標(biāo),,,,,,前 置,前 置,指 標(biāo) 6,,指 標(biāo) 1,,指 標(biāo) 2,,,指 標(biāo) 4,指 標(biāo) 3,,指 標(biāo) 5,,指 標(biāo) 7,,,,通 過(guò) 一 步 一 步 地 、邏

7、輯 的 “ 因 果 ” 推 導(dǎo) ， 將 經(jīng) 營(yíng) 戰(zhàn) 略 轉(zhuǎn) 化 為 可 操 作 的 行 動(dòng) 目 標(biāo) 。,KPI指標(biāo)與企業(yè)績(jī)效改進(jìn)系統(tǒng),企業(yè)績(jī)效改進(jìn)的戰(zhàn)略分析,指標(biāo)的因果關(guān)系 ： 戰(zhàn)略是一組因與果的假設(shè)。這種因果關(guān)系可以用“如果–那么”來(lái)表述 。 如 ：如果我們提高員工的技能，那么產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)將得到提高。 如果產(chǎn)品質(zhì)量和服務(wù)提高，那么按時(shí)交貨率將得到改善。 如果按時(shí)交貨率得到改善，那么客戶忠誠(chéng)度會(huì)提高。 如果

8、客戶忠誠(chéng)度提高，那么資產(chǎn)回報(bào)率將得到改善。,產(chǎn)品質(zhì)量 和服務(wù),按時(shí)交貨率,增加 客戶 忠誠(chéng)度,資產(chǎn)回報(bào)率,員 工 技能,,,,,,,,,,KPI指標(biāo)形成與戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn),當(dāng)企業(yè)的使命與戰(zhàn)略方向明確后，企業(yè)必須通過(guò)戰(zhàn)略規(guī)劃，明確企業(yè)中長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)，明確實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的成功關(guān)鍵因素，包括所需的資源及如何獲得所需資源，同時(shí)，還必須明確通過(guò)什么指標(biāo)來(lái)反映和評(píng)價(jià)企業(yè)戰(zhàn)略的達(dá)成情況。,,KPI指標(biāo)與行為模塊的對(duì)接,KPI指標(biāo)體系結(jié)構(gòu),K

9、PI指標(biāo)庫(kù),KPI指標(biāo)體系,,,落實(shí),對(duì)接,經(jīng)營(yíng)檢討機(jī)制,常規(guī)KPI指標(biāo)改進(jìn)KPI指標(biāo),,,,企業(yè)戰(zhàn)略分解,經(jīng)營(yíng)檢討,,分解,分解,,,管理要項(xiàng)是反映企業(yè)和部門(mén)內(nèi)部管理狀況的指標(biāo)。是對(duì)關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的補(bǔ)充。管理要項(xiàng)的設(shè)置應(yīng)針對(duì)那些對(duì)實(shí)現(xiàn)公司目標(biāo)有重要作用，又難以用KPI衡量的關(guān)鍵管理領(lǐng)域績(jī)效管理部門(mén)和歸口的職能和活動(dòng)，而非所有的領(lǐng)域和活動(dòng)。管理要項(xiàng)由企業(yè)或部門(mén)的上級(jí)管理部門(mén)確定。,,行為指標(biāo)由與納入考評(píng)的改進(jìn)KPI指標(biāo)密切相關(guān)的一組或若

10、干組行為要項(xiàng)及工作標(biāo)準(zhǔn)組成，是為改進(jìn)KPI指標(biāo)狀況服務(wù)的。確定行為指標(biāo)時(shí)，要考慮與改進(jìn)KPI指標(biāo)相關(guān)的行為模塊有哪些，并從中找出有問(wèn)題的行為要項(xiàng)，并將這些行為要項(xiàng)轉(zhuǎn)化為行為指標(biāo)納入考評(píng)。行為指標(biāo)由被考評(píng)者的直接主管與被考評(píng)者溝通后確定。,,績(jī)效指標(biāo),公司績(jī)效指標(biāo),部門(mén)績(jī)效指標(biāo),員工績(jī)效指標(biāo),,,,,,,,KPI指標(biāo),管理要項(xiàng),,,,,KPI指標(biāo),管理要項(xiàng),,,,,KPI指標(biāo),行為指標(biāo),,,經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、績(jī)效計(jì)劃與各類(lèi)KPI指標(biāo)之間的關(guān)系,K

11、PI指標(biāo)對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)的導(dǎo)向作用，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： （1）戰(zhàn)略性財(cái)務(wù)KPI指標(biāo)與非財(cái)務(wù)KPI指標(biāo)，體現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)或成功關(guān)鍵因素的改善狀況。因此，企業(yè)及各部門(mén)每年經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)和計(jì)劃都要以戰(zhàn)略性財(cái)務(wù)KPI指標(biāo)和非財(cái)務(wù)KPI指標(biāo)的年度分解為基準(zhǔn)，而瞄準(zhǔn)企業(yè)戰(zhàn)略總目標(biāo)。 （2）KPI指標(biāo)體系要全面反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理狀況，通過(guò)對(duì)KPI指標(biāo)體系的全面監(jiān)控，實(shí)時(shí)了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理狀況，并及時(shí)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)檢討，發(fā)

12、現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理中的問(wèn)題和“短板”，發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)狀況與戰(zhàn)略及年度計(jì)劃的偏差。因此，KPI指標(biāo)體系又是企業(yè)戰(zhàn)略與計(jì)劃偏差的預(yù)警系統(tǒng)。,（3）改進(jìn)KPI指標(biāo)與行為指標(biāo)，改進(jìn)KPI指標(biāo)往往以企業(yè)或部門(mén)、團(tuán)隊(duì)為單位提出，是整體績(jī)效的體現(xiàn)；行為指標(biāo)是指衡量員工行為或工作質(zhì)量狀況的標(biāo)準(zhǔn)，是影響改進(jìn)KPI指標(biāo)改善的前提，只有行為指標(biāo)改善了，所謂改進(jìn)KPI指標(biāo)才能得到改進(jìn)。 （4）管理要項(xiàng)是反映企業(yè)和部門(mén)內(nèi)部管理狀況的指標(biāo)。是對(duì)關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的

13、補(bǔ)充。管理要項(xiàng)的設(shè)置應(yīng)針對(duì)那些對(duì)實(shí)現(xiàn)公司目標(biāo)有重要作用，暫時(shí)又難以用KPI衡量的關(guān)鍵管理領(lǐng)域和活動(dòng)。管理要項(xiàng)主要由完成的時(shí)間進(jìn)度及是否達(dá)到預(yù)期效果來(lái)評(píng)價(jià)其戰(zhàn)略意義。 經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、績(jī)效計(jì)劃與各類(lèi)KPI指標(biāo)之間的關(guān)系詳見(jiàn)上圖所示。,關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)與績(jī)效管理之間的關(guān)系,績(jī)效管理是企業(yè)的核心管理工作，應(yīng)立足于KPI；KPI為企業(yè)績(jī)效管理提供基礎(chǔ)性數(shù)據(jù)。具體來(lái)說(shuō)是為績(jī)效管理的價(jià)值評(píng)價(jià)系統(tǒng)和改進(jìn)系統(tǒng)提供客觀、公正的數(shù)據(jù)。注意兩個(gè)

14、問(wèn)題：1、任職者是否能夠控制指標(biāo)的結(jié)果；2、指標(biāo)的內(nèi)涵可能因職位不同而不同。,來(lái)自www.3722.cn 中國(guó)最大的資料庫(kù)下載,內(nèi)容提綱,,什么是關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（KPI）KPI指標(biāo)體系、績(jī)效管理與組織戰(zhàn)略KPI指標(biāo)體系的構(gòu)成KPI指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)程序KPI指標(biāo)的應(yīng)用,建立KPI指標(biāo)體系的意義和規(guī)則,P258意義必須遵守以下規(guī)則：體現(xiàn)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略與成功的關(guān)鍵要點(diǎn)強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)與最終成果責(zé)任強(qiáng)調(diào)各部門(mén)的連帶責(zé)任主線明確，重

15、點(diǎn)突出，簡(jiǎn)潔實(shí)用,KPI指標(biāo)體系的構(gòu)成,KPI由以下幾個(gè)層次構(gòu)成：一是公司級(jí)關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)二是部門(mén)級(jí)關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)三是由部門(mén)級(jí)關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)落實(shí)到具體崗位（或子部門(mén)）的業(yè)績(jī)衡量指標(biāo)公司級(jí)關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)最為關(guān)鍵，為什么？公司關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)制定方法,公司KPI指標(biāo)體系的構(gòu)成(部分),,來(lái)自www.3722.cn 中國(guó)最大的資料庫(kù)下載,,關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)應(yīng)基于對(duì)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的分解，并反映關(guān)鍵績(jī)效驅(qū)動(dòng)因素,,總體,分解,關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo),戰(zhàn)略,反映關(guān)

16、鍵績(jī)效驅(qū)動(dòng)因素,投資資本回報(bào)率,提高營(yíng)運(yùn)效益,減少資本占用,創(chuàng)造持久競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì),,削減成本費(fèi)用,提高資產(chǎn)利用率,優(yōu)化投資方案,擴(kuò)大收入,保護(hù)資源,改進(jìn)技術(shù),提高市場(chǎng)占有率優(yōu)化銷(xiāo)售區(qū)域配置優(yōu)化客戶合理定價(jià),總銷(xiāo)售收入 生產(chǎn)成本制造費(fèi)用,利潤(rùn)總額,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,市場(chǎng)占有率、批零比、新客戶業(yè)務(wù)量產(chǎn)銷(xiāo)率現(xiàn)金收入回收率產(chǎn)品價(jià)格與進(jìn)口產(chǎn)品價(jià)格差異,,,,,,,,,,創(chuàng)造股東價(jià)值

17、,加快資產(chǎn)周轉(zhuǎn),吸引和激勵(lì)人才,關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)分類(lèi)（另：還可劃分為：數(shù)量、質(zhì)量、成本和時(shí)限類(lèi)型）,,界定,考核目的,策劃細(xì)分,舉例,財(cái)務(wù)類(lèi),體現(xiàn)公司價(jià)值創(chuàng)造的直接財(cái)務(wù)指標(biāo),全面衡量創(chuàng)造股東價(jià)值的能力,¨ 資產(chǎn)盈利效率¨ 現(xiàn)金獲利能力¨ 盈利水平,¨投資資本回報(bào)率¨自由現(xiàn)金流¨利潤(rùn)總額/稅息前利 潤(rùn),營(yíng)運(yùn)類(lèi),實(shí)現(xiàn)公司價(jià)值增長(zhǎng)的重要營(yíng)運(yùn)結(jié)果與控制變量,衡量通過(guò)各種營(yíng)運(yùn)活

18、動(dòng)推動(dòng)戰(zhàn)略目標(biāo)完成的能力,¨ 成本控制¨ 收入管理¨ 質(zhì)量安全環(huán)保管理¨資產(chǎn)投資管理,¨  部門(mén)管理費(fèi)用¨  市場(chǎng)份額¨  事故率¨ 實(shí)際資本支出與預(yù)算差異¨產(chǎn)量計(jì)劃完成率¨ 科技進(jìn)步貢獻(xiàn)率,組織類(lèi),實(shí)現(xiàn)積極健康工作環(huán)境與公司文化的人員管理指標(biāo)

19、,衡量推動(dòng)企業(yè)價(jià)值觀建立與人員組織競(jìng)爭(zhēng)力的能力,¨  崗位聘用¨ 考核、培訓(xùn)與培養(yǎng)¨   薪酬福利,¨ 員工總數(shù)¨ 培訓(xùn)覆蓋率¨ 員工滿意度,,對(duì)于財(cái)務(wù)類(lèi)指標(biāo)通過(guò)公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的分解形成，對(duì)于營(yíng)運(yùn)類(lèi)、客戶類(lèi)指標(biāo)通過(guò)公司年度工作計(jì)劃分解形成,公司年度計(jì)劃,公司利潤(rùn)目標(biāo),公司凈資產(chǎn)預(yù)計(jì),公司銷(xiāo)

20、售收入目標(biāo),公司預(yù)計(jì)總成本開(kāi)支,凈資產(chǎn)利潤(rùn)率,銷(xiāo)售利潤(rùn)率,地區(qū)1銷(xiāo)售收入預(yù)測(cè),分解,-,目標(biāo)組成和設(shè)定示意,管理費(fèi)用,科研費(fèi)用,公司總部,下級(jí)各部,+,+,財(cái)務(wù)費(fèi)用,銷(xiāo)售費(fèi)用,+,+,地區(qū)2銷(xiāo)售收入預(yù)測(cè),生產(chǎn)成本,+,年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo),具體工作計(jì)劃,來(lái)自www.3722.cn 中國(guó)最大的資料庫(kù)下載,衡量公司價(jià)值的標(biāo)準(zhǔn)變?yōu)橐酝顿Y資本回報(bào)率和自由現(xiàn)金流為核心,衡量標(biāo)準(zhǔn),衡量目的,銷(xiāo)售收入企業(yè)規(guī)模,利潤(rùn)盈利能力,投資資本回報(bào)率

21、自由現(xiàn)金流資產(chǎn)盈利效率 以現(xiàn)金回報(bào)股東的能力,由追求規(guī)模轉(zhuǎn)為追求效益,由追求規(guī)模轉(zhuǎn)為創(chuàng)造效益的效率考慮投資者投資的機(jī)會(huì)成本 考慮投資者實(shí)際可支配的利潤(rùn)考慮經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的競(jìng)爭(zhēng)力,,,,選擇有限的典型財(cái)務(wù)類(lèi)指標(biāo),生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性單位與職能部門(mén) 選擇財(cái)務(wù)類(lèi)指標(biāo)的不同,行政職務(wù)與黨政職務(wù)的統(tǒng)一,明確界定利潤(rùn)總額與息稅前 利潤(rùn)的差別,?投資資本回報(bào)率?自由現(xiàn)金流?息稅前利潤(rùn)/利潤(rùn)總額?生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位：對(duì)本單位

22、財(cái)務(wù)結(jié)果負(fù)責(zé)?職能部門(mén)與科研單位：對(duì)上級(jí)單位財(cái)務(wù)結(jié)果 有影響?為維持工作目標(biāo)和工作重點(diǎn)的統(tǒng)一，行政職 位與黨務(wù)工作崗位在財(cái)務(wù)類(lèi)指標(biāo)上的選擇完 全相同?利潤(rùn)總額考察對(duì)納稅財(cái)務(wù)費(fèi)用有影響力的管 理人員，如廠長(zhǎng)、財(cái)務(wù)處長(zhǎng)、總會(huì)計(jì)師?息稅前利潤(rùn)考察其它所有對(duì)財(cái)務(wù)費(fèi)用無(wú)影響 力的管理人員,選擇財(cái)務(wù)類(lèi)指標(biāo)時(shí)應(yīng)考慮的問(wèn)題,,? 反映崗位獨(dú)特的工作成果? 盡量體現(xiàn)出單位、部門(mén)的主要年度目標(biāo)，數(shù)

23、量不應(yīng)過(guò)多，一般不超過(guò)六個(gè)? 特別考慮確定目標(biāo)值時(shí)的難易程度，保證其可行性? 可能通過(guò)崗位主管詳細(xì)訪談得出，但應(yīng)突破崗位主管的個(gè)人局限性,選擇營(yíng)運(yùn)類(lèi)指標(biāo)時(shí)應(yīng)考慮的問(wèn)題,,? 不一定每個(gè)崗位的合同都有組織類(lèi)指標(biāo)? 黨務(wù)工作崗位及人事管理崗位通常承擔(dān)較豐富的組織類(lèi)指標(biāo),選擇組織類(lèi)指標(biāo)時(shí)應(yīng)考慮的問(wèn)題,確定關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的原則：SMART原則,明確的（Specific)可衡量性 (Measurable)可實(shí)現(xiàn)性 (Attain

24、able)現(xiàn)實(shí)的(Realistic)有時(shí)間限制性 (Time-bound)p269,基于****公司整體業(yè)務(wù)戰(zhàn)略設(shè)定,與業(yè)務(wù)單位的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相關(guān),與受約人崗位職責(zé)直接相關(guān),體現(xiàn)各崗位工作重點(diǎn),確?？珊饬?一切指標(biāo)完成的最終結(jié)果必須是“增加股東價(jià)值”,體現(xiàn)業(yè)務(wù)單位的工作重點(diǎn)，如“部門(mén)管理費(fèi)用”,包括直接管理的工作及密切參與協(xié)調(diào)支持的工作,促使管理者集中注意力，為工作有限排序,計(jì)算方法，數(shù)據(jù)來(lái)源及信息采集計(jì)算渠道均需具備,

25、關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的選擇標(biāo)準(zhǔn),,關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的收集與創(chuàng)新,公司戰(zhàn)略及業(yè)務(wù)單元業(yè)務(wù)計(jì)劃,監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)及行業(yè)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo),國(guó)際同行業(yè)公司國(guó)內(nèi)主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手考核標(biāo)準(zhǔn),現(xiàn)有工作績(jī)效匯報(bào)系統(tǒng),組織機(jī)構(gòu)與崗位分工,,發(fā)現(xiàn)關(guān)鍵價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素,,明確各崗位平衡量領(lǐng)域,,借鑒先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),,篩選與公司戰(zhàn)略及計(jì)劃密切相關(guān)的指標(biāo),,配合政策與競(jìng)爭(zhēng)力分析的需要,關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的設(shè)計(jì)來(lái)源,,,,,,,,奧瑞金關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)體系,總監(jiān)市場(chǎng)總監(jiān)生產(chǎn)總監(jiān)

26、研發(fā)總監(jiān) 財(cái)務(wù)總監(jiān),中心經(jīng)理營(yíng)銷(xiāo)中心經(jīng)理生產(chǎn)中心經(jīng)理,部門(mén)經(jīng)理市場(chǎng)部經(jīng)理產(chǎn)供部經(jīng)理人力資源部經(jīng)理法務(wù)部經(jīng)理科研部經(jīng)理 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 行政部經(jīng)理 品管部經(jīng)理,銷(xiāo)售額,,生產(chǎn)成本,,銷(xiāo)售費(fèi)用,,管理費(fèi)用,,市場(chǎng)份額,,計(jì)劃制定準(zhǔn)確,,客戶滿意度,,內(nèi)部滿意度,,財(cái)務(wù)類(lèi),業(yè)務(wù)類(lèi),客戶類(lèi),ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,,,,質(zhì)

27、量達(dá)標(biāo),,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,數(shù)量達(dá)標(biāo),,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü

28、,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,ü,內(nèi)容提綱,,什么是關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（KPI）KPI指標(biāo)體系、績(jī)效管理與組織戰(zhàn)略KPI指標(biāo)體系的構(gòu)成KPI指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)程序KPI指標(biāo)的應(yīng)用,,無(wú)論是應(yīng)用于組織、部門(mén)或是個(gè)人的績(jī)效考核，我們都期望得到這樣一種指標(biāo)體系：能清晰描述績(jī)效考核對(duì)象的增值工作產(chǎn)出；針對(duì)每一項(xiàng)工作產(chǎn)出提取

29、了績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)；劃分了各項(xiàng)增值產(chǎn)出的相對(duì)重要性等級(jí)；能追蹤績(jī)效考核對(duì)象的實(shí)際績(jī)效水平，以便將考核對(duì)象的實(shí)際表現(xiàn)與要求的績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)相對(duì)照。 按照這樣的指標(biāo)體系標(biāo)準(zhǔn)，我們可以從以下幾個(gè)步驟設(shè)計(jì)基于關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)體系的績(jī)效考核體系。,基于KPI的績(jī)效考核指標(biāo)體系設(shè)計(jì)程序,,1、確定組織內(nèi)各個(gè)層次的工作產(chǎn)出,基本原則增值產(chǎn)出原則客戶導(dǎo)向原則（內(nèi)部和外部）結(jié)果優(yōu)先原則設(shè)定權(quán)重原則例子（通過(guò)客戶關(guān)系圖，明確工作產(chǎn)出）,2

30、、考核指標(biāo)的建立（p267-268，與前述差異） 主要四種類(lèi)型：數(shù)量質(zhì)量、成本和時(shí)限。 表11-3 確定指標(biāo)的原則（見(jiàn)前述）,3、設(shè)定考核標(biāo)準(zhǔn) 指標(biāo)與標(biāo)準(zhǔn)。 表11-5 基本標(biāo)準(zhǔn)與卓越標(biāo)準(zhǔn) 對(duì)績(jī)效表現(xiàn)的追蹤,4、審核關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（1）工作產(chǎn)出是否為最終產(chǎn)品？ （2）關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)是否是可以證明和觀察的？（3）多個(gè)考核者對(duì)同一個(gè)績(jī)效指標(biāo)進(jìn)行考核，結(jié)果是否能取得

31、一致？ （4）這些指標(biāo)的總和是否可以解釋被考核者80%以上的工作目標(biāo)？（5）是否從客戶的角度來(lái)界定關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)？ （6）是否留下超越標(biāo)準(zhǔn)的空間（7）跟蹤和監(jiān)控這些只是否可以操作？,內(nèi)容提綱,什么是關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（KPI）KPI指標(biāo)體系、績(jī)效管理與組織戰(zhàn)略KPI指標(biāo)體系的構(gòu)成KPI指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)程序KPI指標(biāo)的應(yīng)用,,運(yùn)用KPI考核中的問(wèn)題確定經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)、計(jì)劃與KPI指標(biāo)的確定考核:進(jìn)行經(jīng)營(yíng)檢討改進(jìn)績(jī)效進(jìn)行績(jī)效監(jiān)控

32、,KPI指標(biāo)的應(yīng)用,運(yùn)用KPI考核中的問(wèn)題,1、設(shè)定指標(biāo)存在的問(wèn)題與解決方法 表11-82、引入KPI考核的常見(jiàn)問(wèn)題 （1）績(jī)效考核結(jié)果并不總是很清晰 （2）不知道該如何衡量 （3）對(duì)團(tuán)隊(duì)的績(jī)效考核 （4）對(duì)指標(biāo)體系審核的缺失，導(dǎo)致指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)與組織目標(biāo)的不一致性。,,運(yùn)用KPI考核中的問(wèn)題確定經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)、計(jì)劃與KPI指標(biāo)的確定考核:進(jìn)行經(jīng)營(yíng)檢討改進(jìn)績(jī)效進(jìn)行績(jī)效監(jiān)控,KPI指標(biāo)

33、的應(yīng)用,CSF：Core Successful Factors,案例1: 某工程公司的戰(zhàn)略規(guī)劃與KPI指標(biāo)的確定,案例2: 某軟件公司的戰(zhàn)略規(guī)劃與KPI指標(biāo)的確定,發(fā)展思路：獲取更多的發(fā)展機(jī)會(huì)和人才,財(cái)務(wù)目標(biāo)：收入的增長(zhǎng)與收入結(jié)構(gòu)的改善,客戶目標(biāo)：取得客戶對(duì)公司和產(chǎn)品的認(rèn)可。,技術(shù)目標(biāo)：掌握最新技術(shù)，開(kāi)發(fā)自有技術(shù),員工目標(biāo)：人才隊(duì)伍的形成與穩(wěn)定及人才素質(zhì)的提高,,若干指標(biāo),,若干指標(biāo),,若干指標(biāo),,若干指標(biāo),產(chǎn)品目標(biāo)：完善產(chǎn)品質(zhì)量

34、，促進(jìn)產(chǎn)品的更新?lián)Q代。,,若干指標(biāo),,,,,,,,,,運(yùn)用KPI考核中的問(wèn)題確定經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)、計(jì)劃與KPI指標(biāo)的確定考核:進(jìn)行經(jīng)營(yíng)檢討改進(jìn)績(jī)效進(jìn)行績(jī)效監(jiān)控,KPI指標(biāo)的應(yīng)用,KPI指標(biāo)責(zé)任的落實(shí)是績(jī)效管理與考核的核心,戰(zhàn)略規(guī)劃,績(jī)效考核,經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)與計(jì)劃,績(jī)效監(jiān)控,考核結(jié)果用于分配和激勵(lì),,,,,,,,,績(jī)效考核,,,,,,輔導(dǎo)工作,溝通情況,計(jì)劃落實(shí),評(píng)價(jià)效果—分清優(yōu)劣,,總結(jié)經(jīng)驗(yàn),獎(jiǎng)優(yōu)罰懶,,責(zé)任到人,,,,企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管

35、理目標(biāo)與計(jì)劃通過(guò)KPI指標(biāo)層層分解落實(shí)到人，并形成對(duì)員工個(gè)人考核的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。再通過(guò)階段性績(jī)效監(jiān)控與直接上級(jí)主管的觀察記錄與督導(dǎo)，且對(duì)照員工階段性績(jī)效成果，企業(yè)主管都要本著公正公平的原則，對(duì)自己的每一位下屬員工進(jìn)行績(jī)效考核與評(píng)價(jià)，如下圖所示。,,經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)樹(shù),產(chǎn)品產(chǎn)量,單位產(chǎn)品價(jià)格,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,直接材料,直接人工,制造間接費(fèi)用,分配與庫(kù)存,總銷(xiāo)售收入,

36、折扣,應(yīng)收帳款,存貨,預(yù)付支出,應(yīng)付帳款,應(yīng)付稅款,其他當(dāng)期負(fù)債,當(dāng)期負(fù)債,當(dāng)期資產(chǎn),商品銷(xiāo)售成本,凈銷(xiāo)售收入,總利潤(rùn),營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用,管理費(fèi)用,營(yíng)運(yùn)資本,PP＆E,遞延稅收/其他,資本資產(chǎn),非當(dāng)期資產(chǎn),投入資本,WACC,有效稅率,R＆D,營(yíng)業(yè)利潤(rùn),凈資產(chǎn)收益,資本費(fèi)用,經(jīng)濟(jì)利潤(rùn),,經(jīng)營(yíng)檢討：通過(guò)對(duì)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的KPI指標(biāo)的監(jiān)控，找出企業(yè)KPI指標(biāo)的實(shí)際情況與計(jì)劃的差異，明確企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理改進(jìn)的關(guān)鍵問(wèn)題所在，并落實(shí)到企業(yè)及各個(gè)部門(mén)計(jì)劃與考核中

37、。,某企業(yè)2001年1-6銷(xiāo)售收入完成情況,下屬企業(yè)（A）（2001年1-6月銷(xiāo)售收入完成情況）,下屬企業(yè)（B）（2001年1-6月銷(xiāo)售收入完成情況）,,問(wèn)題點(diǎn),,,問(wèn)題企業(yè),正常企業(yè),,問(wèn)題點(diǎn),案例分析：,經(jīng)過(guò)經(jīng)營(yíng)檢討，企業(yè)必須從發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題與“短板”中分辨出重要事項(xiàng)或問(wèn)題，找出形成問(wèn)題或“短板”的根源和解決問(wèn)題關(guān)鍵因素。在此基礎(chǔ)上，形成解決問(wèn)題的行動(dòng)方案，并納入下一期經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和計(jì)劃中去。 在進(jìn)行問(wèn)題分析時(shí)，找出解決問(wèn)題的

38、成功關(guān)鍵因素，明確影響成功關(guān)鍵因素變化或改善的KPI指標(biāo)有哪些，這些成功因素與哪些部門(mén)或團(tuán)隊(duì)有關(guān)，哪些KPI指標(biāo)能反映這些部門(mén)在改善成功關(guān)鍵因素中的作用（如本頁(yè)例表所示）。,,運(yùn)用KPI考核中的問(wèn)題確定經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)、計(jì)劃與KPI指標(biāo)的確定考核：進(jìn)行經(jīng)營(yíng)檢討改進(jìn)績(jī)效進(jìn)行績(jī)效監(jiān)控,KPI指標(biāo)的應(yīng)用,年度經(jīng)營(yíng)檢討中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題與短板的解決方案，必須反映在企業(yè)下一年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與計(jì)劃中與KPI指標(biāo)中。這是企業(yè)持續(xù)績(jī)效改進(jìn)的前提。

39、 企業(yè)的績(jī)效改進(jìn)計(jì)劃一般都要從改善人力資源狀況入手，通過(guò)提高員工的任職能力，調(diào)動(dòng)員工的創(chuàng)造性、積極性，達(dá)到改善組織運(yùn)行效率，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)效的目的。,,,,企業(yè)經(jīng)過(guò)經(jīng)營(yíng)檢討，一旦明確了影響經(jīng)營(yíng)績(jī)效的問(wèn)題點(diǎn)與“短板”后，就應(yīng)立即提出績(jī)效改進(jìn)計(jì)劃?？?jī)效改進(jìn)計(jì)劃可通過(guò)績(jī)效改進(jìn)責(zé)任矩陣的方式進(jìn)行，如下圖所示。,,運(yùn)用KPI考核中的問(wèn)題確定經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)和計(jì)劃考核：進(jìn)行經(jīng)營(yíng)檢討改進(jìn)績(jī)效進(jìn)行績(jī)效監(jiān)控,KPI指標(biāo)的應(yīng)用,,按綜合平衡記分卡或其他

40、方式,,建立績(jī)效監(jiān)控指標(biāo)體系,,定期報(bào)告績(jī)效管理與KPI指標(biāo)狀況,,績(jī)效監(jiān)控,KPI指標(biāo)監(jiān)控是做好績(jī)效管理與考核的關(guān)鍵目前國(guó)內(nèi)外設(shè)計(jì)績(jī)效監(jiān)控系統(tǒng)一般都采用KPI設(shè)計(jì)績(jī)效監(jiān)控指標(biāo)體系。這套績(jī)效監(jiān)控體系與所謂KPI指標(biāo)體系基本一致，通過(guò)這套指標(biāo)體系的監(jiān)控，定期向有關(guān)組織和管理者報(bào)告企業(yè)績(jī)效狀況。,績(jī)效監(jiān)控與KPI指標(biāo)狀況報(bào)告的責(zé)任系統(tǒng),企業(yè)的績(jī)效監(jiān)控系統(tǒng)一般由財(cái)務(wù)部門(mén)和企業(yè)管理部門(mén)運(yùn)作，或上級(jí)組織有關(guān)部門(mén)參與運(yùn)作。企業(yè)內(nèi)部績(jī)效監(jiān)控主要依靠

41、企業(yè)管理部門(mén)對(duì)績(jī)效監(jiān)控指標(biāo)體系的定期檢點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)組織有關(guān)人員采取對(duì)策和措施加以解決，必要時(shí)需及時(shí)報(bào)告上級(jí)組織；財(cái)務(wù)部門(mén)則應(yīng)按規(guī)定定期向上級(jí)組織財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)告KPI指標(biāo)狀況；上級(jí)組織也要定期對(duì)下屬企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理狀況進(jìn)行檢點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要及時(shí)督導(dǎo)下屬企業(yè)加以改進(jìn)。如下圖,按KPI方式建立企業(yè)的績(jī)效監(jiān)控指標(biāo)體系,案例一:某企業(yè)績(jī)效監(jiān)控指標(biāo)體系,所有績(jī)效監(jiān)控指標(biāo)所需數(shù)據(jù)必須在統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)中落實(shí),企業(yè)的統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)必須按績(jī)效監(jiān)控指標(biāo)的要求及時(shí)、準(zhǔn)確

42、、完整將有關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)出來(lái)，并提供給有關(guān)部門(mén)及管理者。績(jī)效監(jiān)控指標(biāo)中所需的數(shù)據(jù)，必須落實(shí)責(zé)任部門(mén)和具體責(zé)任人。,績(jī)效監(jiān)控體系的結(jié)構(gòu)：,舉例：XX集團(tuán)績(jī)效監(jiān)控體系結(jié)構(gòu),集團(tuán)監(jiān)控表,燃?xì)獗O(jiān)控表,置業(yè)監(jiān)控表,安瑞科監(jiān)控表,總部職能部門(mén)監(jiān)控表,,,,,,,,成員企業(yè)1監(jiān)控表,成員企業(yè)2監(jiān)控表,…,,成員企業(yè)n監(jiān)控表,職能部門(mén)監(jiān)控表,,,,,,,,,,,,,,,,,,,部門(mén)1監(jiān)控表,部門(mén)2監(jiān)控表,部門(mén)n監(jiān)控表,…,,,,數(shù)據(jù)匯集,數(shù)據(jù)匯集,績(jī)效監(jiān)控