公司法 第六章 股東權(quán)利

1、公司法,,第六章 股東權(quán)利 第一節(jié) 股份,一、股份的概念與特征（一）概念：是構(gòu)成公司資本的最小的均等計(jì)量單位，是表示股東權(quán)利義務(wù)的金額單位。（二）特征1、具有平等性2、具有不可分割性3、具有可轉(zhuǎn)讓性4、具有證劵性,二、股份的分類（一）普通股和優(yōu)先股1、普通股：無(wú)特別權(quán)利的股份。（1）普通股的股份較為分散（2）公眾股東往往只關(guān)注股票的交易價(jià)值，而不關(guān)心公司實(shí)際業(yè)務(wù)2、優(yōu)先股：在盈余分配時(shí)或者

2、在清算分配時(shí)優(yōu)先于普通股份進(jìn)行分配的股份。（1）累積優(yōu)先股、非累積優(yōu)先股和盈余累積優(yōu)先股,A累積優(yōu)先股：公司當(dāng)年度利潤(rùn)不足以分配優(yōu)先股息，則對(duì)于所欠股息必須在次年度予以補(bǔ)足，如在若干年度后仍然補(bǔ)補(bǔ)足時(shí)，則應(yīng)將歷年所欠股息全部補(bǔ)足后，才能向普通股股東分配股息。B非累積優(yōu)先股：一律以當(dāng)年度所得利潤(rùn)分配優(yōu)先股息，如果公司在某年度未能對(duì)優(yōu)先股股東支付股息，以后年度則可免除補(bǔ)付股息的責(zé)任。C盈余累積優(yōu)先股：只有在公司有盈余時(shí)才會(huì)累積計(jì)算的優(yōu)

3、先股。,（2）參與優(yōu)先股與非參與優(yōu)先股A參與優(yōu)先股：參與普通股多余的股利分配或清算分配的股份。B非參與優(yōu)先股（3）可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股：在規(guī)定的條件下，可以轉(zhuǎn)換為普通股的優(yōu)先股。（二）記名股與無(wú)記名股1、記名股：將股東姓名記載于股票的股份。2、無(wú)記名股票,（三）面額股和無(wú)面額股1、面額股：股票票面表示一定金額的股份。2、無(wú)面額股：股票票面上表示占公司全部資產(chǎn)的比例。（四）表決權(quán)股和無(wú)表決權(quán)股（五）復(fù)數(shù)表決權(quán)股和部分表決權(quán)股

4、1、復(fù)數(shù)表決權(quán)股：對(duì)于特定股東給予加倍表決權(quán)的股份。2、部分表決權(quán)股：對(duì)于特定股東應(yīng)有表決權(quán)在公司章程中予以限制而只允許行使部分表決權(quán)的股份。,第二節(jié) 股東,一、股東資格與股東地位（一）股東資格1、從事特定職業(yè)的主體不能成為股東2、發(fā)起人股東必須具有民事行為能力3、原則上公法人不能成為股東4、公司不能成為自己的股東5、外國(guó)人股東的限制（二）股東地位1、股東地位的取得,（1）原始取得：股東基于其股權(quán)投資而取得股東地位。

5、(2)繼受取得（3）善意取得:股份受讓人，依據(jù)公司法所規(guī)定的轉(zhuǎn)讓方法，善意地從無(wú)權(quán)利人處取得股票，從而享受股東權(quán)利。A股份有效并具有可處分性B從無(wú)權(quán)利人處取得股票C取得時(shí)無(wú)惡意或重大過(guò)失D依據(jù)股票轉(zhuǎn)讓程序取得股票E須支付合理對(duì)價(jià),2、股東地位的喪失（1）公司終止（2）公司注銷股份（3）股東行使評(píng)估權(quán)而退出公司（4）股權(quán)轉(zhuǎn)讓或股權(quán)回購(gòu)（5）除名（6）失權(quán)（7）股票的喪失二、股東身份的認(rèn)定（一）一般原則,1、實(shí)

6、質(zhì)方面：基于股東的出資2、形式方面：記載于章程或股東名冊(cè)1、股東名冊(cè)的概念：公司依照法律要求設(shè)置的記載股東及其所持股份的簿冊(cè)。2、記載內(nèi)容（1）有限責(zé)任公司A股東的姓名或者名稱及住所；B股東的出資額；C出資證明書(shū)編號(hào)（2）股份有限公司,A股東的姓名或者名稱及住所B各股東所持股份數(shù)C各股東所持股票的編號(hào)；D各股東取得股份的日期。E發(fā)行無(wú)記名股票的，公司應(yīng)當(dāng)記載其股票數(shù)量、編號(hào)及發(fā)行日期3、效力（1）推定效力（

7、2）對(duì)抗效力（3）免責(zé)效力,4、股東名冊(cè)的封閉：公司為了確定行使股東權(quán)的股東而在一定時(shí)期停止股東名冊(cè)的記載。（1）針對(duì)所有股東（2）與權(quán)利變動(dòng)無(wú)關(guān)的記載事項(xiàng)的變更或者更改不封閉5、在冊(cè)日期（除權(quán)日或基準(zhǔn)日）（二）關(guān)于隱名股東的認(rèn)定1、隱名股東：實(shí)際出資人或者認(rèn)購(gòu)股份的人以他人名義履行出資義務(wù)或者認(rèn)購(gòu)股份。2、實(shí)質(zhì)主義,3、形式主義（三）冒名股東的認(rèn)定冒名股東：實(shí)際出資人和認(rèn)購(gòu)股份的人以虛擬人的名義或者盜用他人名義履行出

8、資義務(wù)或者認(rèn)購(gòu)股份。,第三節(jié) 股權(quán),一、股權(quán)的概念和特征（一）概念：股東基于股東身份和地位而享有從公司獲取經(jīng)濟(jì)利益并參與公司經(jīng)營(yíng)管理的權(quán)利。（二）特征1、內(nèi)容包括獲取經(jīng)濟(jì)利益和參與公司經(jīng)營(yíng)管理的權(quán)利。2、公司股東作為投資者按投入公司的資本額享有股權(quán)。（1）在收益權(quán)方面：公司分配股利或者分配剩余財(cái)產(chǎn)時(shí)，原則上按照股東的出資比例或者持有的股份進(jìn)行。,（2）在表決權(quán)方面，體現(xiàn)為一股一權(quán)二、股權(quán)的分類（一）自益權(quán)與共益權(quán)1、自益

9、權(quán)：股東為了自己的利益而行使的權(quán)利。2、共益權(quán)：股東為全體股東的利益而間接為自己利益而行使的權(quán)利。（二）單獨(dú)股東權(quán)和少數(shù)股東權(quán)1、單獨(dú)股東權(quán)：由股東單獨(dú)行使的權(quán)利。2、少數(shù)股東權(quán)：由持有一定比例的股東行使的權(quán)利。（1）請(qǐng)求召開(kāi)股東會(huì)或股東大會(huì)臨時(shí)會(huì)議,（2）股東大會(huì)的召集和主持（3）股東臨時(shí)提案（4）提議召開(kāi)董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議（5）股東派生訴訟的提起（6）解散公司請(qǐng)求權(quán)（三）比例股權(quán)和非比例股權(quán)1、比例股權(quán)：股東權(quán)利的

10、內(nèi)容必須依照股東持有股份比例為基礎(chǔ)予以確定的股東權(quán)利。2、非比例股權(quán)：股東權(quán)利的內(nèi)容不以股東持有股份比列為基礎(chǔ)即可確定的股東權(quán)利。,（四）普通股權(quán)和特別股權(quán)三、股權(quán)與公司財(cái)產(chǎn)權(quán)1、公司財(cái)產(chǎn)：公司用以清償自身債務(wù)的全部資產(chǎn)。2、公司財(cái)產(chǎn)的權(quán)利歸屬（1）公司成立后，股東個(gè)別出資的財(cái)產(chǎn)形成了公司整體財(cái)產(chǎn)的一部分。（2）公司因行使財(cái)產(chǎn)權(quán)所得利益歸公司所有（3）在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中公司以自己的名義對(duì)公司財(cái)產(chǎn)行使支配性權(quán)利（4）公司獨(dú)立承擔(dān)

11、義務(wù)和責(zé)任,四、股權(quán)的內(nèi)容（一）股利分配請(qǐng)求權(quán)：股東基于其公司股東地位和資格所享有的請(qǐng)求公司向自己分配股利的權(quán)利。（二）剩余財(cái)產(chǎn)分配請(qǐng)求權(quán)：股東在公司清算時(shí)，就公司的剩余財(cái)產(chǎn)所享有的請(qǐng)求分配的權(quán)利。（三）公司新增資本或發(fā)行新股的優(yōu)先權(quán)（四）表決權(quán)：股東就股東會(huì)議的議案的決議權(quán)。1、表決權(quán)不能剝奪2、表決權(quán)不受限制3、表決權(quán)不得與股份分離而行使,4、表決權(quán)應(yīng)該統(tǒng)一行使5、以股權(quán)平等為原則6、以多數(shù)決為規(guī)則（五）知情權(quán)：

12、公司股東了解公司信息的權(quán)利。1、主體受益所有人：已經(jīng)取得出資或者股份但尚未按照規(guī)定程序辦理股東名冊(cè)變更手續(xù)的受讓人或者其他繼受人。（1）可以向在冊(cè)股東發(fā)出指令，指示其行使權(quán)利（2）可以要求在冊(cè)股東授權(quán)其行使權(quán)利,（3）可以申請(qǐng)法院使其直接行使權(quán)利2、對(duì)知情權(quán)的限制（1）目的限制（2）股東資格的限制（3）對(duì)查閱文檔區(qū)別對(duì)待A不需要證明目的正當(dāng)性的文檔a公司章程、細(xì)則b股份種類c股東會(huì)議記錄d董事和高級(jí)管理人員名單

13、,e年度報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)表B需要證明目的正當(dāng)性的文檔a董事會(huì)記錄b會(huì)計(jì)記錄c股東名冊(cè)（3）公司的披露義務(wù)（六）訴訟權(quán)：股東針對(duì)自己利益的行為所享有的提起訴訟的權(quán)利。,第四節(jié) 股權(quán)的轉(zhuǎn)讓,一、概述（一）概念：股東將其對(duì)公司所有之股權(quán)轉(zhuǎn)移給受讓人，由受讓人繼續(xù)取得股權(quán)而成為公司新股東的法律行為。1、是股權(quán)繼受取得的方式之一2、因股權(quán)的轉(zhuǎn)讓，股東地位也隨之發(fā)生轉(zhuǎn)移3、股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為是一種法律行為4、在該法律關(guān)系中的主體是受讓人

14、和股東，客體是轉(zhuǎn)讓股票和出資的行為。5、股票轉(zhuǎn)讓只能在公司成立后進(jìn)行,二、股權(quán)轉(zhuǎn)讓的效力（一）對(duì)股東的效力（二）對(duì)公司的效力（三）對(duì)第三人的效力三、股份轉(zhuǎn)讓（一）一般原則：股份轉(zhuǎn)讓自由（二）股份轉(zhuǎn)讓的限制1、股份轉(zhuǎn)讓的法定限制（1）轉(zhuǎn)讓場(chǎng)所法定性,（2）轉(zhuǎn)讓方式法定性（3）限制特定人的股份轉(zhuǎn)讓A限制發(fā)起人股份轉(zhuǎn)讓B限制公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員股份轉(zhuǎn)讓C限制公司收購(gòu)自己的股份D對(duì)出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告和

15、法律意見(jiàn)的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員的限制2、公司章程的限制(三)股份轉(zhuǎn)讓的方式,1、記名股份的轉(zhuǎn)讓（1）須由持票人以背書(shū)或者其他法定的方式轉(zhuǎn)讓（2）辦理過(guò)戶手續(xù)（3）股東大會(huì)召開(kāi)前20日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前5日內(nèi)，不得進(jìn)行股東名冊(cè)的變更2、無(wú)記名股票3、股票的上市交易四、出資轉(zhuǎn)讓（一）概念：有限責(zé)任公司的股東將其股權(quán)轉(zhuǎn)讓給他人的法律行為。,1、有限責(zé)任公司股東人數(shù)較少，其人合性較強(qiáng)2、有限責(zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓不存

16、在公開(kāi)交易場(chǎng)所，股權(quán)轉(zhuǎn)讓只能通過(guò)私下協(xié)議方式進(jìn)行（二）出資轉(zhuǎn)讓規(guī)則1、向公司股東以外的人轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過(guò)半數(shù)同意2、股東就股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書(shū)面通知其他股東征求同意，自接到書(shū)面通知之日起一定期間內(nèi)未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓,3、其他股東半數(shù)以上不同轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)4、不購(gòu)買的，視為同意轉(zhuǎn)讓5、經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東具有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)（1）目的（2）行使（3）轉(zhuǎn)讓6、股權(quán)轉(zhuǎn)讓后需進(jìn)行

17、變更登記,3、回購(gòu)的方式（1）自己標(biāo)購(gòu)A固定價(jià)格購(gòu)買：通過(guò)由公司向股東發(fā)出報(bào)價(jià)的方式來(lái)回購(gòu)股份。B荷蘭式拍賣：公司提出愿意回購(gòu)的股票數(shù)量和價(jià)格區(qū)間，然后股東向公司提出其愿意出售的數(shù)量和價(jià)格，最后公司按照價(jià)格順序進(jìn)行排列和評(píng)估，以確定的可以接受的最低價(jià)格進(jìn)行回購(gòu)。,（2）公開(kāi)市場(chǎng)收購(gòu)：指公司在公開(kāi)市場(chǎng)上通過(guò)經(jīng)紀(jì)人購(gòu)買自己的股份。（二）股份回購(gòu)的法律政策1、自由主義2、原則禁止，例外許可（1）邏輯上具有矛盾性（2）違反資本維

18、持原則（3）違反公平、公開(kāi)和公正原則（三）股份回購(gòu)原因,1、減少公司注冊(cè)資本2、與持有本公司股份的其他公司合并3、將股份獎(jiǎng)勵(lì)給本公司職工4、股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購(gòu)其股份的。（四）回購(gòu)股份的地位1、納入庫(kù)存股：公司將已經(jīng)合法發(fā)行的股份進(jìn)行回購(gòu)并作為庫(kù)存而持有。（1）可以由公司再次出售而無(wú)需考慮發(fā)行價(jià)格和發(fā)票價(jià)值之間的關(guān)系,（2）對(duì)價(jià)可以不受出資規(guī)定的限制2、作為已授權(quán)但尚未發(fā)行股份對(duì)