分公司財(cái)務(wù)審批制度

1、弘遠(yuǎn)益民 弘遠(yuǎn)益民貴州弘遠(yuǎn)益民投資有限公司 貴州弘遠(yuǎn)益民投資有限公司分（子）公司財(cái)務(wù) 分（子）公司財(cái)務(wù)管理審批制度 管理審批制度（試 （試 行） 行）2012 2012 年 10 10 月制訂 月制訂 （機(jī) （機(jī) 密） 密）人員憑審批后的《物資申購(gòu)單》按借款審批流程和審批權(quán)限辦理借款；分公司日常物資采購(gòu)單項(xiàng)業(yè)務(wù)超過(guò) 3000 元以上的支出原則上需以銀行轉(zhuǎn)賬支付，不

2、得用現(xiàn)金支付。3、其他臨時(shí)借款：凡涉及分公司費(fèi)用性其他支出項(xiàng)目（如日常辦公費(fèi)用、招待費(fèi)用、車輛費(fèi)用等） ，經(jīng)辦人員憑審批后的《資金使用申請(qǐng)單》按借款審批流程和審批權(quán)限辦理借款；業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在業(yè)務(wù)辦理完畢后應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上在結(jié)清前帳后方可辦理借款。 4、各項(xiàng)借款金額超過(guò) 5000 元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)室備款。 否則，財(cái)務(wù)室有權(quán)拒付超出借款金額。第五條、 第五條、預(yù)付款管理規(guī)定1、各項(xiàng)工程預(yù)付款:凡涉及公司固定資產(chǎn)（房屋

3、建筑物、機(jī)器設(shè)備、工具等）建設(shè)、安裝、維修等需要支付預(yù)付款，由經(jīng)辦人員依據(jù)合同規(guī)定的付款方式及金額填寫《資金使用申請(qǐng)單》按審批程序批準(zhǔn)后辦理付款手續(xù)。2、日常零星物資、材料采購(gòu)預(yù)付款：凡涉及分公司各項(xiàng)物資、材料采購(gòu)需要提前預(yù)付貨款由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員依據(jù)《物資供應(yīng)采購(gòu)合同》按借款審批流程和審批權(quán)限辦理預(yù)付款手續(xù)。3、辦理公司各項(xiàng)預(yù)付款時(shí)，經(jīng)辦人員必須向財(cái)務(wù)室提供審批的“專項(xiàng)合同或協(xié)議”和《資金使用申請(qǐng)單》或《物質(zhì)資材料申購(gòu)單》后，方可辦理預(yù)付