以公司治理之“實”筑牢風險防控之“基”

1、近期，銀保監(jiān)會主席郭樹清發(fā)文強調，完善公司治理是金融企業(yè)改革的重中之 重，明確持續(xù)改善金融機構公司治理的方向和途徑，對于當前深化金融改革、打好防控金融風險攻堅戰(zhàn)具有重要指導意義?；仡?2017 年以來，伴隨著宏觀經 濟形勢和金融風險特征變化，我國金融監(jiān)管部門持續(xù)高度重視金融機構公司治理，多措并舉，促進治理完善，防范金融風險，保障金融穩(wěn)健運行。正確認識公司治理和風險防控的關系 正確認識公司治理和風險防控的關系良好的公司治理是金融機構長期穩(wěn)

2、健發(fā)展的重要基石。良好的公司治理通過多元化、市場化的股權結構，專業(yè)高效的董、監(jiān)事會及高管層團隊，健全的制度體系和機制流程，前沿的戰(zhàn)略設定、有效的激勵約束以及透明的信息披露，共 同促進金融機構進行有效的風險管控，減少風險帶來的損失。相反，公司治理缺陷通常是個體金融機構發(fā)生重大金融風險的根源，也是金融危機的深層誘因。公司治理缺陷通過治理結構風險、治理行為風險、治理對象風險導致戰(zhàn)略失誤、決策失靈、監(jiān)督失效、控制失范，導致各種風險的聚集甚至爆發(fā)

3、，引發(fā)個體危機或系統(tǒng)性金融危機?；仡櫧鹑谑?，2008 年的美國次貸危機與美國金融機構在股權高度分散下不健全的董事會治理、不合理的內部人控制、不對稱的高管激勵、不透明的信息披露有著密切的關系。這也引發(fā)了全球金融監(jiān)管對金融機構內部治理的高度重視和外部治理生態(tài)的加速重建。聚焦國內，當前公司治理不完善是部分中小銀行重要的風險來源。個別金融機構存在股權關系不透明、大股東操縱、違規(guī)關聯(lián)交易、內部控制不到位等突出治理問題，這些問題聚集的治理風險在經濟

4、下行和行業(yè)調整期間，受資產質量下降、資本補充承壓、規(guī)模擴張和管理能力不足等綜合作用，集中暴露，并通過相互關聯(lián)對金融市場產生沖擊，短時間內引發(fā)市場流動性分層現(xiàn)象，對中小 金融機構產生嚴重影響。在當前經濟下行和疫情防控的特殊時期，我國經濟金 融的潛在風險壓力仍然較大，規(guī)范金融機構公司治理無論對于行業(yè)規(guī)范發(fā)展還是防范和化解風險均具有重大意義。深化認識、轉變觀念，夯實金融機構風險防控的治理屏障 深化認識、轉變觀念，夯實金融機構風險防控的治理屏障

5、我國金融機構應該深入認識公司治理在金融風險防控中的重大作用，積極轉變觀念，擺脫以往過多停留在合規(guī)經營、滿足監(jiān)管底線和過分強調技術環(huán)節(jié)，需 要關注治理不健全而導致的系統(tǒng)性風險，從公司治理層面樹立具有戰(zhàn)略高度的 風險管理思維和定位，從股權結構、治理架構、戰(zhàn)略規(guī)劃、激勵約束、外部約束、社會責任等方面建立防范源頭風險的屏障、夯實風險防控的主體責任，強 化內外部監(jiān)督約束，真正實現(xiàn)健康穩(wěn)健發(fā)展?！雰?yōu)勢互補的戰(zhàn)略投資者，形成多元化、市場化的股權

6、結構，為良好的 引入優(yōu)勢互補的戰(zhàn)略投資者，形成多元化、市場化的股權結構，為良好的公司治理體系奠定堅實基礎。 公司治理體系奠定堅實基礎。系，引領銀行按照既定目標和路徑實現(xiàn)了長達十年的長足發(fā)展，完成了公開上 市的戰(zhàn)略目標。同時董事會和監(jiān)事會密切關注國內外金融形勢變化和科技進步趨勢，用長遠的眼光審視當前發(fā)展，定期對戰(zhàn)略進行評估，并持續(xù)修正戰(zhàn)略規(guī) 劃，既保持發(fā)展戰(zhàn)略的相對穩(wěn)定性。也保障戰(zhàn)略規(guī)劃始終與當前環(huán)境適應性，推進銀行長期可持續(xù)發(fā)展。——重

7、視風險治理，完善全面風險管理體系，將有效的風險管控作為實現(xiàn)良好 重視風險治理，完善全面風險管理體系，將有效的風險管控作為實現(xiàn)良好公司治理目標的重要任務。 公司治理目標的重要任務。風險治理是公司治理建設的重要內容，也是治理有效性的重要評估指標之一。西安銀行董事會將風險管理能力作為最重要的能力，持續(xù)推進風險管控體系的完善，聘請專業(yè)機構實施了全面風險管理體系建設藍圖工程和風險偏好建設項目，確定了“穩(wěn)健審慎、主動進取”風險偏好和“穩(wěn)健、協(xié)作、主

8、動、平衡” 的風險理念，建立了完善風險管理組織架構和制度體系，并通過制度約束、合規(guī)文化培訓、激勵考核機制將合規(guī)風險文化傳導內化到經營管理行為中。同時，也注重在復雜風險環(huán)境下風險策略和機制的及時調整和優(yōu)化，不斷健全風險統(tǒng)一視圖，做實資產分類，提足風險撥備；強化大戶風險會診、潛在風險名單制管理和總行牽頭化解風險機制，前移風控關口；加強同業(yè)合作準入和風險 預期的業(yè)務管理，筑牢交叉性輸入風險防火墻；加速風險識別和風險評估的數(shù)字化進程，提升風險防

9、控能力。——完善市場約束的響應和傳導機制，持續(xù)深化信息披露和投資者關系管理， 完善市場約束的響應和傳導機制，持續(xù)深化信息披露和投資者關系管理，充分發(fā)揮市場力量在銀行實現(xiàn)高質量發(fā)展中的推動作用。 充分發(fā)揮市場力量在銀行實現(xiàn)高質量發(fā)展中的推動作用。正如郭樹清主席所說，金融市場的各方主體、中介機構和相關利益相關者都是促進公司治理的重要力量。外部審計監(jiān)督、信息披露以及投資者關系管理是其監(jiān)督作用發(fā)揮的重要載體和途徑。長期以來，西安銀行非常重視外部

10、約束力量在公司治理建設過程中的積極作用，2004 年起聘請國際知名會計師事務所進行 財務審計，2013 年起實施內部控制有效性鑒證，持續(xù)規(guī)范會計核算和信息采集、匯總、報告、發(fā)布的工作流程，保證信息披露的真實性和完整性；2010 年，聘請專業(yè)治理咨詢機構對我行公司治理進行評估診斷和優(yōu)化完善；2019 年 起，作為一家上市公司，進一步按照市場要求完善信息報告以及配套保障工作機制，將信息披露嵌入到經營管理的每一環(huán)節(jié)，確保信息披露的及時性和充分

11、 性，信息披露的深度、廣度明顯提升。在規(guī)范披露的同時，我們采取業(yè)績發(fā)布 會、投資者電話交流會、調研等各種方式和渠道積極與廣大投資人、媒體等進行溝通交流，按季度就市場、媒體動態(tài)以及分析師關注點向董事會進行匯報， 主動響應和傳導反饋市場關注和訴求，讓市場力量在銀行治理建設中發(fā)揮了重要推動作用。公司治理建設永遠在路上 公司治理建設永遠在路上公司治理是一家銀行運營管理的基礎性制度和機制安排，公司治理體系和能力的建設是一個動態(tài)的過程，不可能一蹴而