商業(yè)銀行終極版

1、商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)復(fù)習(xí)思考題一、判斷題（15分）我國現(xiàn)階段已經(jīng)開始實施存款保險制度。錯到2006年6月，全球共有95個國家和地區(qū)建立了這一制度。我國雖然還沒有正式建立起顯性的存款保險制度，但中央政府一直實行的是隱性的銀行存款保險制度，且不限于銀行存款。2、現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行經(jīng)營中不存在匯率風(fēng)險。錯對于既有本幣資產(chǎn)又有外幣資產(chǎn)的商業(yè)銀行來說，匯率風(fēng)險無處不在。3、福費廷是商業(yè)銀行應(yīng)收款人或持票人的請求，買入本行或他行承兌的遠期匯票或本票。

2、錯福費廷(Ffaiting)，改善出口商現(xiàn)金流和財務(wù)報表的無追索權(quán)融資方式，包買商從出口商那里無追索地購買已經(jīng)承兌的、并通常由進口商所在地銀行擔(dān)保的遠期匯票或本票的業(yè)務(wù)就叫做包買票據(jù)，音譯為福費廷。4、信貸資產(chǎn)證券化有利于提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性。（對）資產(chǎn)證券化是指資產(chǎn)權(quán)益人將自己的、缺乏流動性、但具有可預(yù)期收入的資產(chǎn)通過組合打包后出售給一個特殊的機構(gòu)，自己獲得資產(chǎn)變現(xiàn)，這個特殊機構(gòu)再以所購入的資產(chǎn)包為基礎(chǔ)發(fā)行債券（這種證券以基礎(chǔ)資產(chǎn)

3、產(chǎn)生的現(xiàn)金流為依據(jù)設(shè)計），正是購買此類債券的投資人幫助出售資產(chǎn)包的機構(gòu)解決了其面臨的流動性壓力。5、商業(yè)銀行之間的并購適用資產(chǎn)法。錯資產(chǎn)法：主要適用于收購特定的有形或無形資產(chǎn)，或者目標公司擁有較多有形資產(chǎn)且未形成足夠的無形資產(chǎn)價值。由于商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，固定資產(chǎn)較少，無形資產(chǎn)占絕對比重，資產(chǎn)法對商業(yè)銀行估價具有明顯的局限性。6、升水是指某貨幣在外匯市場的遠期匯率高于即期匯率。對7、銀行承兌匯票即銀行匯票。錯根據(jù)簽發(fā)人不同匯票

4、分為：銀行匯票和商業(yè)匯票商業(yè)匯票是由企業(yè)作為出票人簽發(fā)的匯票根據(jù)承兌人的不同分為：銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票8、匯票是由出票人簽發(fā)，委托付款人在指定日無條件支付款項給持票人或收款人的票據(jù)。對匯票是由出票人簽發(fā)，委托付款人在見票時或在指定日支付確定款項給持票人或收款人的票據(jù)9、借記卡也就是信用卡。錯借記卡是指先存款后消費（或取現(xiàn)）沒有透支功能的銀行卡。信用卡是銀行提供給用戶的一種先消費后還款的小額信貸支付工具。10、質(zhì)押就是抵押。錯質(zhì)押是

5、借款人或第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。抵押是借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保。11、我國現(xiàn)階段事實上實施著隱性的存款保險制度。對12、銀行資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、重估儲備、權(quán)益準備金、次級債務(wù)。對13、信用卡本質(zhì)上為商業(yè)銀行能向持卡人提供一定額度的無抵押信用貸款的一種金融工具。（信用卡最本質(zhì)的特征是具有無抵押個人信貸功能）對14、商業(yè)銀行進

6、行的所有中間業(yè)務(wù)均無風(fēng)險。錯中間業(yè)務(wù)：指銀行的非利息收入。商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)具有風(fēng)險差異性，在票據(jù)、含期權(quán)性質(zhì)等的中間業(yè)務(wù)中存在潛在風(fēng)險，作為或有資產(chǎn)和或有負債可在一定條件下轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的風(fēng)險資產(chǎn)和負債，主要信用風(fēng)險和利率風(fēng)險。15、福費廷是商業(yè)銀行應(yīng)收款人或持票人的請求，無追索權(quán)地買入本行或他行承兌的遠期匯票或本票。錯由進口商或進口地銀行承兌16、中央銀行進行貨幣掉期目的在于盈利。錯又稱貨幣互換，是指交易雙方在一定期限內(nèi)，按照事先約定的匯

7、率將一定數(shù)量的貨幣與另一種一定數(shù)量的其次，表外業(yè)務(wù)形式多樣第三，表外業(yè)務(wù)，特別是金融衍生工具類業(yè)務(wù)的金融杠桿性很高最后，表外業(yè)務(wù)透明度低，監(jiān)管難度大表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理與表內(nèi)業(yè)務(wù)有很大差異。表內(nèi)業(yè)務(wù)在損失體現(xiàn)和處理方面，主要表現(xiàn)為計提和損失本金的承擔(dān)上；而表外業(yè)務(wù)需要通過合約的完備性體現(xiàn)風(fēng)險管理，損失處理主要是依據(jù)合約的權(quán)利與義務(wù)而定，而約定內(nèi)容是獨立的風(fēng)險定價能力。一般認為貸款和存款涉及銀行資產(chǎn)和負債為表內(nèi)業(yè)務(wù)，結(jié)算業(yè)務(wù)不涉及資產(chǎn)負債為

8、表外業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)是不在資產(chǎn)負債表上反映但是在一定時期可以轉(zhuǎn)化成資產(chǎn)負債表上的內(nèi)容的或有負債業(yè)務(wù).比如擔(dān)保業(yè)務(wù)、承諾業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)也稱為中間業(yè)務(wù)。2、擔(dān)保的種類(1)抵押：借款人不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有權(quán)，將這部分財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。借款人不能履行合同時，此項抵押財產(chǎn)銀行優(yōu)先受償。(2)質(zhì)押：借款人將其動產(chǎn)或權(quán)利交由貸款銀行占有，以之作為債權(quán)的擔(dān)保。借款人不能履行合同時，貸款銀行有權(quán)處理此項質(zhì)押動產(chǎn)或權(quán)利以收回發(fā)放給借款人的貸款。(3)保證：當(dāng)借

9、款人違約時第三方負責(zé)償還銀行貸款的協(xié)議。(4)附屬合同：貸款銀行和借款人的其他債權(quán)人簽署的，其他債權(quán)人承諾他們對借款人的債權(quán)從屬于貸款銀行對借款人的債權(quán)，保證銀行優(yōu)先于其他債權(quán)人的債權(quán)清償優(yōu)先權(quán)。3、項目融資。項目融資（projectfinancing），是指向某一特定的工程項目提供貸款，貸款人依賴該項目所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量和收益作為償還貸款的資金來源，并將該項目或經(jīng)營該項目的經(jīng)濟單位的資產(chǎn)作為貸款的擔(dān)保。從廣義上說，一切針對具體項目所安排

10、的融資都可以劃歸為項目融資的范疇。但金融界習(xí)慣上一般只將具有無追索權(quán)（nonrecourse）或有限追索權(quán)（limitedrecourse）形式的融資活動稱為項目融資。對商業(yè)銀行來說，項目貸款是其向某一特定項目發(fā)放的貸款，它是商業(yè)銀行對外中長期貸款的一種重要形式。項目貸款的借款人一般就是項目公司，這是由項目投資者專門為某一特定項目融資而成立一家單一目的的獨立公司直接承擔(dān)項目債務(wù)責(zé)任和項目風(fēng)險。項目公司的組織形式可以分為契約式合營、股權(quán)式

11、合資和承包三種，需要根據(jù)項目的具體情況選擇合適的項目公司組織形式。成立項目公司是項目融資中的普遍做法。這樣做的好處主要有：可以將項目融資的債務(wù)風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險基本限制在項目公司中，由項目公司對償還項目貸款承擔(dān)直接責(zé)任；可以把項目資產(chǎn)的所有權(quán)集中在項目公司一家身上，便于進行管理；對貸款人來說，成立項目公司還便于銀行在項目資產(chǎn)上設(shè)定抵押擔(dān)保權(quán)益；等等。項目的實際投資者，是項目的真正主辦人和發(fā)起人。在項目融資結(jié)構(gòu)中，項目投資者常常擁有項目公司的

12、全部股權(quán)或者部分股權(quán)，向項目公司提供一部分股本資金并且以直接擔(dān)?；蛘唛g接擔(dān)保的形式為項目公司獲得貸款一定的信用支持。項目投資者（主辦人）可以是政府機構(gòu)或者公司企業(yè)，或者是兩者的混合體。銀行并購的目的和方法。4、銀行并購的目的和方法一、目的1、優(yōu)勢互補以擴大市場份額。一是地區(qū)性互補；二是業(yè)務(wù)互補；三是產(chǎn)品交叉銷售。合并各方可以互相利用對方的客戶基礎(chǔ)、經(jīng)銷渠道，通過交叉銷售來擴大經(jīng)銷網(wǎng)絡(luò)，增加銷售額。2、協(xié)同效應(yīng)。合并各種銀行業(yè)務(wù)和減少昂貴