用友t3 銷售模塊的操作流程

1、1用友用友T3銷售模塊的操作流程銷售模塊的操作流程銷售模塊銷售模塊（為了生成的憑證合并同類項，先在核算模塊進行會計科目設置：第一步基本科目設置：應收科目設置應收賬款，收入：主營業(yè)務收入，稅金：應交增值稅（銷項稅額）退貨：主營業(yè)務收入，現金折舊：財務費用——現金折扣第二步：產品控制：庫存商品——主營業(yè)務收入，材料等——其他業(yè)務收入）第三設置后一定要打開核算——業(yè)務范圍——確定才生效：核算——科目設置——客戶往來——基本設置和產品控制設置，

2、分別錄入相應的科目。填銷售訂單（合同）填銷售訂單（合同）填銷售發(fā)票（第一種：根據訂單流轉生成，第二種：直接填銷售發(fā)票）（1）不涉及收款借：應收賬款應收票據（受控應收）貸：主營業(yè)務收入應交稅費——應交增值稅（銷項稅）流程流程1、填開銷售發(fā)票——復核（填發(fā)票一定有發(fā)貨單，填發(fā)貨單不定有發(fā)票：委托代銷（填發(fā)貨單——進行會計處理，確認收入時：由發(fā)貨單流轉生成銷售發(fā)票——會計處理，結轉成本：總賬系統處理）2、庫存管理——產生銷售出庫單（庫存——銷

3、售出庫生成審核——生成——刷新——選擇——確認——審核）3、核算——正常單據記賬4、先按銷售發(fā)票生成會計憑證（確認收入）5、期末或業(yè)務發(fā)生時（先進先出移動加權——且看題目要求）：根據銷售出庫單生成會計憑證（先進先出：平時生產出庫單，憑證可以在平時做也可在月末做？）（進銷存及核算模塊：操作員是誰？）（2）收款（支票、網銀、銀行匯票、電匯、承兌匯票（應收票據受控為空或不受控））借：銀行存款應收票據（受控為空或不受控）——根據收款憑證的金額確

4、定貸：主營業(yè)務收入應交稅費——應交增值稅（銷項稅）增值稅專用發(fā)票——錄入產品信息——保存——現結（結算方式看題目給定）——錄入信息——確定——復核——核算模塊——客戶往來——現結制單應收票據不受控銷售商品收到銀行承兌匯票與商業(yè)承兌匯票：進銷存系統——發(fā)票使用現結商業(yè)匯票進行貼現或收回：總賬3貸：應收賬款應收票據銷售——收款結算——錄入單位——增加——錄入科目等信息——保存——核銷——本次結算金額——保存——核算模塊——憑證——客戶往來制

5、單——核銷單制單（收款結算錯誤：已經生成憑證的，刪除憑證（核算——憑證——客戶往來憑證列表——選擇需要刪除的憑證，銷售模塊——客戶往來——取消操作——核銷——確認——選擇核銷單——確定，進入客戶往來——收款結算——錄入原單位名稱——點修改刪除）（6）預收款：收款結算；同預付的過程借：銀行存款100000貸：預收賬款100000（7）預收銷售（一種是標準流程：做二筆分錄一種改科目：做一筆分錄）借：預收賬款234000貸：主營業(yè)務收入200

6、000應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）34000二種做法：一種是標準流程（二張憑證）（通過應收賬款，然后預收沖應收，不存在報表重分類的問題）一種是改科目（一張憑證）（生成憑證將應收賬款改為預收賬款，收預收沖應，報表可能重分類的問題）（8）補收貨款（二種方法）借：銀行存款134000貸：預收賬款134000與上面的二種作法相對應特殊一：銷售產品，原已預收10000，同時收回尾款13400（第一種做法：做二張記賬憑證，標準流程，收款結算時

7、使用預收（第一筆形成應收賬款（不能做預收沖應收），然后結算的時候使用預收形成借：銀行存款貸：應收賬款）；第二種做法是一張憑證：在銷售發(fā)票上按尾款現結，同時把科目改成預收賬款，再預收沖應收，但這些憑證不出來，第三種法：三張憑證）借：銀行存款13400預收賬款10000貸：主營業(yè)務收入20000應交稅費——應交增值稅——銷項稅3400特殊二：（涉及預收、預付多余款項的退回）借：預收賬款貸：銀行存款（收款結算——點切換——增加——錄入相應的信