[教育]銀行跨境人民幣結(jié)算產(chǎn)品簡(jiǎn)介

1、1,跨境人民幣結(jié)算產(chǎn)品簡(jiǎn)介,2,一、政策背景解讀,目錄,二、產(chǎn)品服務(wù)方案,3,,境內(nèi)：上海、廣東、深圳、北京、天津、內(nèi)蒙古、遼寧、吉林、黑龍江、江蘇、浙江、福建、山東、湖北、廣西、海南、重慶、四川、云南、西藏、新疆等20個(gè)省（自治區(qū)、直轄市）境外：全部開放,進(jìn)出口貨物貿(mào)易（一般貿(mào)易、預(yù)收、預(yù)付、來料加工、退（賠）款、從屬費(fèi)用）跨境服務(wù)貿(mào)易其他經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)算,4,,,外匯核銷管理,國(guó)際收支申報(bào)及主報(bào)告行,試點(diǎn)企業(yè)的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算

2、不納入外匯核銷管理，辦理報(bào)關(guān)和出口貨物退（免）稅時(shí)不需要提供外匯核銷單。但應(yīng)單獨(dú)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)，如與其他出口貨物一并申報(bào)的，應(yīng)在申報(bào)表中對(duì)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口貨物報(bào)關(guān)單進(jìn)行標(biāo)注。,對(duì)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算項(xiàng)下涉及的國(guó)際收支交易，試點(diǎn)企業(yè)和境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)選擇一家境內(nèi)結(jié)算銀行作為其跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的主報(bào)告銀行。試點(diǎn)企業(yè)的主報(bào)告銀行負(fù)責(zé)提示該試點(diǎn)企業(yè)履行上述信息報(bào)送和備案義務(wù)。,5,6,

3、,,（1）合同談判,（2）發(fā)運(yùn)貨物報(bào)關(guān),,,,,,（6）付款,（3）付款,（4）付款,（5）資金清算,（5）資金清算,,,,,,,,,,,,買方,,,,付款行,,,,,賣方,收款行,代理行清算行,跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算基本流程,7,企業(yè),與外商簽訂合同,企業(yè)在海關(guān)以人民幣辦理進(jìn)出口報(bào)關(guān),企業(yè)提供合同、發(fā)票、進(jìn)出口收/付款說明在銀行辦理人民幣結(jié)算,銀行按規(guī)定將相關(guān)信息報(bào)送RCPMIS,企業(yè)提供出口發(fā)票/增值稅發(fā)票、出口報(bào)關(guān)單退稅

4、聯(lián)，在國(guó)稅局辦理出口免抵退稅申報(bào),企業(yè)提供合同、發(fā)票、進(jìn)出口收/付款說明在銀行辦理人民幣結(jié)算,銀行按規(guī)定將相關(guān)信息報(bào)送RCPMIS,企業(yè)在海關(guān)以人民幣辦理進(jìn)出口報(bào)關(guān),企業(yè)實(shí)際報(bào)關(guān)時(shí)間與預(yù)計(jì)報(bào)關(guān)時(shí)間不一致的，應(yīng)通知銀行，由銀行向RCPMIS報(bào)送相關(guān)更新信息,提供出口發(fā)票/增值稅發(fā)票、出口報(bào)關(guān)單退稅聯(lián)，在國(guó)稅局辦理出口免抵退稅申請(qǐng),,,,,,,,,,,,,,,8,1、試點(diǎn)企業(yè)辦理跨境貿(mào)易人民幣收付時(shí)，應(yīng)當(dāng)如實(shí)填寫并向境內(nèi)結(jié)算銀

5、行提交《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口收款說明》或《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算進(jìn)口付款說明》，提交證明其貿(mào)易真實(shí)性背景的單證（合同、發(fā)票），配合境內(nèi)結(jié)算銀行對(duì)交易單證的真實(shí)性及其與人民幣收支的一致性進(jìn)行合理審查。 2、試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄進(jìn)出口報(bào)關(guān)信息和人民幣資金收付信息。 3、試點(diǎn)企業(yè)收到跨境人民幣款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)填寫《涉外收入申報(bào)單》并于５個(gè)工作日內(nèi)辦理申報(bào)；對(duì)外支付人民幣款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)在提交《境外匯款申請(qǐng)書》或《對(duì)外

6、付款／承兌通知書》的同時(shí)辦理申報(bào)。,企業(yè)辦理跨境人民幣結(jié)算的注意事項(xiàng),9,,,■規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)，防止外幣貶值帶來的損失■鎖定財(cái)務(wù)成本，估算企業(yè)預(yù)期收益■精簡(jiǎn)流程，簡(jiǎn)化手續(xù)，降低交易成本，提高效率■積累人民幣國(guó)際業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，培養(yǎng)高級(jí)人才,■選擇幣值相對(duì)穩(wěn)定的人民幣作結(jié)算貨幣，防范匯率風(fēng)險(xiǎn)■使用和持有人民幣，分享中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果■在中國(guó)企業(yè)選擇人民幣結(jié)算情況下，如境外企業(yè)作同樣選擇，可進(jìn)一步拓展市場(chǎng),境外企業(yè),境內(nèi)企業(yè),跨境貿(mào)易人民幣

7、結(jié)算對(duì)企業(yè)的影響,10,跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算對(duì)我行的影響,,■ 有助于開拓貿(mào)易金融業(yè)務(wù)范圍■ 拓展海外特別是亞太地區(qū)的市場(chǎng)■ 發(fā)揮傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)、提升海內(nèi)外形象 能適應(yīng)客戶結(jié)算新需求，擴(kuò)大客戶群能吸收存款，并帶動(dòng)中間業(yè)務(wù)發(fā)展，從而擴(kuò)大中間業(yè)務(wù)收入來源渠道,對(duì)我行的好處,11,一、政策背景解讀,目錄,二、產(chǎn)品服務(wù)方案,某企業(yè)LOGO及名稱,12,一、跨境人民幣結(jié)算產(chǎn)品,13,,,,,,,結(jié)算,進(jìn)口結(jié)算業(yè)務(wù),

8、出口結(jié)算業(yè)務(wù),進(jìn)口融資業(yè)務(wù),融資,出口,進(jìn)口,匯入?yún)R款出口信用證通知出口信用證審單出口跟單托收,匯出匯款進(jìn)口代收開立信用證,授信開立信用證進(jìn)口押匯進(jìn)口保付匯出匯款融資海外代付,出口融資業(yè)務(wù),國(guó)際保理通易達(dá),出口押匯出口貼現(xiàn)出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)打包貸款訂單融資福費(fèi)廷,二、傳統(tǒng)結(jié)算產(chǎn)品體系,三、我行特色產(chǎn)品,人民幣轉(zhuǎn)匯款人民幣協(xié)議付款跨境組合產(chǎn)品,人民幣轉(zhuǎn)匯款,背景：從2010年8月起，中國(guó)境外已形成了離岸人民

9、幣外匯市場(chǎng)，經(jīng)常與中 國(guó)境內(nèi)結(jié)售匯價(jià)格存在較大差異，顯然，對(duì)中國(guó)境內(nèi)客戶/銀行對(duì)外付 匯的業(yè)務(wù)，改付人民幣至海外聯(lián)行，由海外聯(lián)行為其購匯，再轉(zhuǎn)匯給 收款人，可以為中國(guó)境內(nèi)客戶/銀行節(jié)約巨額人民幣購匯資金。 產(chǎn)品：國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)項(xiàng)下對(duì)外付款時(shí)，由付款人向我行支付人民幣款項(xiàng)申請(qǐng) 辦理跨境人民幣結(jié)算，同時(shí)授權(quán)我行為其安排海外聯(lián)行以約定匯率將

10、 該筆人民幣款項(xiàng)兌換成指定幣種、金額的外幣資金，再轉(zhuǎn)匯至實(shí)際收 款人的業(yè)務(wù)。好處：對(duì)客戶：可利用海內(nèi)外外匯匯差節(jié)約購匯成本 對(duì)我行：可獲得可觀的中間業(yè)務(wù)收益適用客戶：一是直接采用人民幣購匯的客戶；二是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債率敏感不愿敘做 匯利達(dá)的客戶；三是以外幣付匯的客戶。,人民幣協(xié)議付款業(yè)務(wù),為規(guī)避我行貿(mào)易融資規(guī)模和外幣頭寸緊張的局面，對(duì)國(guó)內(nèi)客戶

11、的外幣應(yīng)付款項(xiàng)，我行與海外聯(lián)行約定，由海外聯(lián)行向國(guó)內(nèi)客戶發(fā)放人民幣融資，并同時(shí)按雙方確定的即期購匯價(jià)格由海外聯(lián)行為其兌換成外幣后支付給實(shí)際收款人，并通過確認(rèn)電報(bào)告知國(guó)內(nèi)客戶人民幣融資本息，融資到期時(shí)，國(guó)內(nèi)客戶通過我行將人民幣融資本息匯出歸還給海外聯(lián)行。,人民幣協(xié)議付款業(yè)務(wù),好處： 對(duì)客戶：不受規(guī)模限制，可獲得多渠道、低成本融資 人民幣外債，只登記，但不納入現(xiàn)行外債管理對(duì)我行：有效緩解規(guī)

12、模調(diào)控壓力，突破融資規(guī)模瓶頸 無外債規(guī)模限制 可利用海內(nèi)外利率、匯率差別帶來中間業(yè)務(wù)收益 可滿足客戶多層次需要，有利于維護(hù)客戶，擴(kuò)大客戶群 豐富產(chǎn)品種類，提高對(duì)客吸引力 緊跟政策導(dǎo)向，搶占市場(chǎng)先機(jī)，引領(lǐng)人民幣市場(chǎng)的發(fā)展,跨境組合產(chǎn)品,1、國(guó)內(nèi)分行人民幣匯款+海外聯(lián)行人民幣質(zhì)押、外

13、幣融資及NDF 即在跨境人民幣結(jié)算項(xiàng)下，集團(tuán)企業(yè)境內(nèi)公司向我行申請(qǐng)人民幣匯款，我行將人民幣匯往海外聯(lián)行，由海外聯(lián)行在境外以人民幣質(zhì)押為集團(tuán)企業(yè)的境外公司辦理外幣融資及NDF交易，再由境外公司向?qū)嶋H收款人支付外幣款項(xiàng)。,跨境組合產(chǎn)品,2、國(guó)內(nèi)分行人民幣NRA存款質(zhì)押 + 中銀香港/澳門分行 外幣融資 + DF/NDF 即在跨境人民幣結(jié)算項(xiàng)下，我行以集團(tuán)企業(yè)境外公司在境內(nèi)分行開立的NRA人民幣帳戶內(nèi)的資金為

14、質(zhì)押，為境外公司辦理外幣貿(mào)易融資和遠(yuǎn)期外匯交易，由境外公司向?qū)嶋H收款人支付外幣。3、國(guó)內(nèi)分行人民幣遠(yuǎn)期信用證 + 中銀香港/澳門分行 外幣融資 ＋ DF/NDF 即在跨境人民幣結(jié)算項(xiàng)下，在集團(tuán)企業(yè)的境內(nèi)公司提供人民幣保證金或存單質(zhì)押的情況下，由我行境內(nèi)分行開立以集團(tuán)企業(yè)境外公司為受益人的人民幣遠(yuǎn)期信用證，我行憑境內(nèi)分行的承兌為境外公司辦理外幣貿(mào)易融資和遠(yuǎn)期外匯交易，由境外公司向?qū)嶋H收款人支付外幣。,20,

15、2 .申請(qǐng)開立人民幣信用證,,,4. 交單,,5.1 承兌/到期人民幣付款,境內(nèi)企業(yè),5.2 自有人民幣或即期兌換,,1. 簽訂人民幣計(jì)價(jià)的合同,外國(guó)采購商,海外聯(lián)行,境內(nèi)試點(diǎn)行,四、案例介紹 –人民幣開立信用證,6 . 辦理人民幣入賬或兌換成外幣,,,3. 發(fā)貨,2. 申請(qǐng)人民幣匯款,,,,3. 人民幣TT匯款,境內(nèi)企業(yè),4. 人民幣匯款入賬,,1. 簽訂人民幣計(jì)價(jià)的合同,境內(nèi)試點(diǎn)行,海外聯(lián)行,四、案例介紹 –人民幣直接匯出匯款,

16、外國(guó)供應(yīng)商,21,22,2 .申請(qǐng)人民幣匯款,,,4. 審核貿(mào)易真實(shí)性辦理人民幣入賬,,3. 人民幣TT匯款,境內(nèi)企業(yè),自有人民幣或即期兌換,,1. 簽訂人民幣計(jì)價(jià)的合同,外國(guó)采購商,境內(nèi)試點(diǎn)行,海外聯(lián)行,四、案例介紹 –人民幣直接匯入?yún)R款,2. 申請(qǐng)人民幣匯款,,,5. 外幣TT對(duì)外付款,,3. 人民幣TT匯款,,境內(nèi)企業(yè),4. 優(yōu)惠匯率即期兌換外幣,,1. 簽訂人民幣計(jì)價(jià)的合同,外國(guó)供貨商,境內(nèi)企業(yè)的 海外機(jī)構(gòu),境內(nèi)試點(diǎn)行,

17、海外聯(lián)行,四、案例介紹 –通過海外機(jī)構(gòu)優(yōu)惠匯率購匯匯出,23,2. 申請(qǐng)人民幣匯款,,,,3. 人民幣TT匯款,境內(nèi)企業(yè),4. 優(yōu)惠匯率即期兌換外幣并對(duì)外支付,,1. 簽訂外幣計(jì)價(jià)的合同,外國(guó)供貨商,境內(nèi)試點(diǎn)行,海外聯(lián)行,四、案例介紹 –人民幣轉(zhuǎn)匯款,24,25,3. 從NRA賬戶支付人民幣,,2. 申請(qǐng)開立NRA賬戶,境內(nèi)試點(diǎn)行,,1. 簽訂人民幣計(jì)價(jià)的合同,外國(guó)采購商,,,,境內(nèi)銷售收入,中國(guó)企業(yè),境內(nèi)企業(yè),四、案例介紹 –人民幣N