工程項目財務部管理職責

1、工程項目財務部管理職責第一章第一章總則第一條第一條為了加強對公司財務的領導，理順公司本部與工程項目部的財務關系，明確其各自的工作職責和管理權限，根據(jù)公司建立“大財務”的基本思路，特制定工程項目財務管理暫行規(guī)定。第二條第二條本辦法適用于公司本部及各工程項目部。第二章第二章機構與職責機構與職責第三條第三條財務機構設置：（一）公司設財務部，負責全公司財務工作管控；（二）各工程項目部設相應財務機構，負責所在項目財務工作；（三）各工程項目部財務機

2、構人員由公司統(tǒng)一委派，并接受所在項目部行政領導和公司財務部業(yè)務指導、監(jiān)督、檢查。第四條第四條公司財務部管理職責：（一）負責擬定會計核算和財務管理制度和流程，健全公司財務控制體系；（二）負責公司本部會計核算和財務報表編制工作；（三）負責公司資金調度和管理，根據(jù)需要對項目部資金進行調度；（四）負責擬定、審核項目融資方案和相關文件，并組織實施；（五）負責公司金融風險，建立財務風險管理和風險預警機制，控制公司財務風險；（六）負責擬定公司資產管理

3、和處置辦法并參與實施，審核項目部資產處置方案；（七）負責公司稅收籌劃和處理工作，協(xié)助項目部處理相關稅務事宜；（八）負責財務分析，為決策提供支持；（九）負責外派項目會計的管理，指導下屬項目部的財務工作。第五條第五條公司各工程項目部財務機構管理職責：（一）執(zhí)行公司會計核算和財務管理制度和流程；（二）負責本項目部的財務會計工作，保證完成各項會計核算和財務管理工作；第九條第九條工程項目部的資金，由公司統(tǒng)一管理，其調配權屬公司，工程項目部實現(xiàn)的合

4、同收入結算后統(tǒng)一匯入公司指定帳戶。資金運用要嚴格執(zhí)行公司有關的資金管理規(guī)定。第十條第十條工程項目部不設立現(xiàn)金庫，其現(xiàn)金支出在出納臨時結算卡（個人賬戶）中開支。需要用現(xiàn)金支付的零星支出，按實際報銷金額劃入出納臨時結算賬戶，該臨時結算賬戶不留余額。第十一條第十一條工程項目部要定期編制財務資金計劃，實行資金按計劃管理。未列入計劃的工程支出，未經本部批準不得列支。第四章第四章成本與稅費成本與稅費第十二條第十二條嚴格執(zhí)行國家有關法規(guī)和公司費用開支

5、標準，嚴格劃清成本開支界限，間接費開支要嚴格執(zhí)行公司的有關費用開支辦法，并如實在項目成本中列支。第十三條第十三條材料采購必須嚴格執(zhí)行公司有關物資的管理制度，做好工地余料盤點工作。采用移動平均法，購入后被領用的工具、器具及辦公用品等低值易耗品，在領用時必須履行物資保管責任轉移的相關手續(xù)，領用后轉入工程成本，并做好物資管理臺賬。第十四條第十四條項目部要設置存貨實物賬，建立存貨計量、驗收、入庫、出庫、盤點、對賬制度，賬、卡、物必須相符，盤盈、

6、盤虧要按規(guī)定處理。項目會計在月末審核庫管員編制的材料購銷存明細表后，再編報材料購銷存匯總表送交公司財務部。存貨計入成本要以出庫單（領料單）和存貨成本分配表為原始憑證。第十五條第十五條根據(jù)需要配備的各類施工機械設備，必須建立固定資產帳卡及臺帳，做到帳卡相符、帳實相符。所配備的機械設備按規(guī)定足額提取折舊費。調入的機械設備，及時辦理交接手續(xù)。項目部對機械設備等固定資產只有使用、管理權，沒有所有權，不得擅自出租、出借或用于抵押和經濟擔保。第十六