差旅費(fèi)及現(xiàn)金報(bào)銷管理規(guī)定資料ppt課件

1、瑞谷科技（深圳）有限公司差旅費(fèi)及現(xiàn)金報(bào)銷管理規(guī)定,公司關(guān)于費(fèi)用報(bào)銷有兩份相關(guān)規(guī)定文件：,《現(xiàn)金報(bào)銷管理規(guī)定》,《國內(nèi)差旅費(fèi)使用標(biāo)準(zhǔn)和報(bào)銷管理規(guī)定》,目 錄,差旅費(fèi)報(bào)銷,出差管理 差旅費(fèi) 報(bào)銷規(guī)定 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn),現(xiàn)金報(bào)銷,,注意事項(xiàng),報(bào)銷單/借款單簽核,報(bào)銷單據(jù),部門經(jīng)理,,財(cái)務(wù)會計(jì),總經(jīng)理,,財(cái)務(wù)經(jīng)理,,報(bào)銷單據(jù)簽核順序,營銷總監(jiān),,,報(bào)銷人提交審批,,商務(wù)助理提交審批,借款單據(jù)簽核順序,借款單據(jù),

2、,,,代領(lǐng)處理,以下款項(xiàng)原則上不允許他人代領(lǐng)，特殊情況下需他人代領(lǐng)的，均需按以下方式處理：,超額處理,單據(jù)金額超額處理方式：,借款還款注意事項(xiàng),,所借金額必須在“預(yù)計(jì)還款報(bào)銷日期”內(nèi)還款或報(bào)銷沖帳，逾期將從借款人工資中扣除。,報(bào)銷日期規(guī)定（一）,每月報(bào)銷截止日期定為次月3日（如遇節(jié)假日自動順延至節(jié)假日后一天）內(nèi)完成，逾期每天扣報(bào)銷金額1%作為處罰。,報(bào)銷日期規(guī)定（二）,所有費(fèi)用報(bào)銷及借款原則上統(tǒng)一集中在每周三下午及周五上午進(jìn)行，其他時間

3、不予受理。但每月報(bào)銷截止日期（即次月3日）前5天不受以上時間限制。,例：3月3日前報(bào)銷2月份費(fèi)用，則2月27日-3月3日此5天內(nèi)可隨時到財(cái)務(wù)報(bào)銷或借款。,報(bào)銷規(guī)范,報(bào)銷單據(jù)欄位填寫齊全，字跡清楚，涂改無效。 報(bào)銷金額保留一位小數(shù)，分位不四舍五入。 例：報(bào)銷3.99元，實(shí)報(bào)只為3.90元。 每部門指定一人跟蹤單據(jù)簽核情況。 營銷中心統(tǒng)一由商務(wù)助理跟蹤。 每周一、三、五上午統(tǒng)一簽核三次，簽核結(jié)束后轉(zhuǎn)交總經(jīng)理秘書。,目 錄

4、,差旅費(fèi)報(bào)銷,出差管理 差旅費(fèi) 報(bào)銷規(guī)定 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn),現(xiàn)金報(bào)銷,,注意事項(xiàng),出差管理－出差含義,出差,市內(nèi)出差,指員工在工作常駐所在市的外出公干行為。,市外出差,指員工離開工作常駐所在市的外出公干行為。,所有出差應(yīng)事前申請，填寫出差電子流，路徑為：電子流菜單欄—營銷平臺―費(fèi)用管理―出差管理。 若有需要（如出差較久或較遠(yuǎn)），需填寫“職代人”。,出差管理－出差申請,出差電子流必須填寫完整、詳細(xì)： 1、寫明崗位、出差地點(diǎn)及主要

5、城市、拜訪客戶名稱、出差類別、時間、差旅費(fèi)用說明。 2、選擇出差交通工具。 3、在“備注說明”中寫明出差原由。,出差管理－出差申請,出差結(jié)束后，及時填寫出差報(bào)告：1、填寫實(shí)際的出差日期、時間；2、實(shí)際產(chǎn)生的費(fèi)用和出差報(bào)告。A、各費(fèi)用之間用“+”連接。B、費(fèi)用填寫順序?yàn)榻煌ㄙM(fèi)用+住宿費(fèi)用+出差補(bǔ)助+商務(wù)費(fèi)用。,出差管理－出差報(bào)告,出差管理－費(fèi)用報(bào)銷（一）,報(bào)銷時間每月26日到31日或當(dāng)月最后一天報(bào)銷上月26日到本

6、月25日之間的出差費(fèi)用，一個月報(bào)銷一次。,出差管理－費(fèi)用報(bào)銷（二）,差旅費(fèi)報(bào)銷單模板：,,出差管理－費(fèi)用報(bào)銷（三）,報(bào)銷單據(jù)粘貼單：,出差管理－費(fèi)用報(bào)銷（四）,打印出差電子流：,具體操作如下：1、進(jìn)入電子流頁面—營銷平臺—費(fèi)用管理—出差管理。2、在該頁面顯示頁碼的后面有導(dǎo)出功能，導(dǎo)出Excel文件。3、以上導(dǎo)出的是所有人的信息，因此需要對該文檔按照時間（即上月26日至本月25日 ）和出差人或申請人進(jìn)行篩選。,4、在出差電子流后面，

7、將每次出差所產(chǎn)生的費(fèi)用做詳細(xì)說明。 如：8月3日，坂田-梅林關(guān)（公交2元）-科技園（公交4元）；8月5日坂田-科技園打的80元（與HW客戶李四到科技園做測試）……,出差管理－費(fèi)用報(bào)銷（五）,打印出差電子流：,5、打印出出差電子流明細(xì)與相關(guān)費(fèi)用發(fā)票一起粘貼在《差旅費(fèi)報(bào)銷單》后的《報(bào)銷單據(jù)粘貼單》上。 最好貼在第一張《報(bào)銷單據(jù)粘貼單》的所有發(fā)票的最上面。,明細(xì)中必須保留完整的流程單號、出差人、同行人、出差日期和時間、出

8、差地點(diǎn)、出差費(fèi)用等主要信息。,出差管理－費(fèi)用報(bào)銷（六）,審批結(jié)束后，在次月3 日前到財(cái)務(wù)部出納處領(lǐng)取現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬。駐外人員報(bào)銷單據(jù)遞交給財(cái)務(wù)部會計(jì)立賬，在次月發(fā)工資時打入工資卡中，逾期每天以報(bào)銷金額1%扣款作為處罰。,目 錄,差旅費(fèi)報(bào)銷,出差管理 差旅費(fèi) 報(bào)銷規(guī)定 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn),現(xiàn)金報(bào)銷,,注意事項(xiàng),差旅費(fèi)－－定義（一）,差旅費(fèi)－－定義（二）,員工級別分為五級：,公司員工分為兩類：職員、職工。,,差旅費(fèi)－－長途交通費(fèi),飛機(jī)票（含機(jī)場

9、建設(shè)費(fèi)、往返機(jī)場大巴）,火車票,輪船票,長途汽車費(fèi),主要包括,差旅費(fèi)－－長途交通工具,差旅費(fèi)－－長途交通費(fèi)報(bào)銷（一）,1、如與上級主管同行，須在出差電子流上注明，交通工具、住宿標(biāo)準(zhǔn)以上級主管標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。,2、公司根據(jù)需要為員工購買人身意外保險者，不得再報(bào)銷人身意外保險費(fèi)。,差旅費(fèi)－－長途交通費(fèi)報(bào)銷（二）,3、由于特殊原因，員工出差期間需中途回家的，須事先征得部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。（1）報(bào)銷的往返路費(fèi)不得超過正常出差往返實(shí)際路費(fèi)總額；（2）路費(fèi)

10、票據(jù)真實(shí)合理，且報(bào)銷時應(yīng)附全程車票；（3）員工往返家與工作地之間不可視為出差。,差旅費(fèi)－－市內(nèi)出差交通工具,按標(biāo)準(zhǔn)只能乘坐公共交通車（大巴、中巴車），但出現(xiàn)下列情況可以乘出租車（小巴） ：,A、同行有客人,,報(bào)銷時應(yīng)注明客戶名稱及人員,B、事出緊急,,一天內(nèi)限一次并說明原由,C、同行3人以上，且乘坐公交車不方便,,出差電子流有路程說明,報(bào)銷時需在出租車票背面注明打的具體原因，為以上3種中的其中一種。,差旅費(fèi)－－市內(nèi)出差交通費(fèi),作為可報(bào)

11、銷的票證須是：,差旅費(fèi)－－住宿城市等級,住宿費(fèi)按城市的大小來核定標(biāo)準(zhǔn)：,差旅費(fèi)－－住宿費(fèi)報(bào)銷（一）,1、在報(bào)銷住宿費(fèi)時應(yīng)在《差旅費(fèi)報(bào)銷單》上注明“職別”，否則按“其他職員”標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。2、住宿費(fèi)僅指住宿費(fèi)用，住宿費(fèi)發(fā)票中不應(yīng)包含 餐費(fèi)、電話費(fèi)、上網(wǎng)費(fèi)、超市購物等費(fèi)用。因公發(fā)生的電話費(fèi)、上網(wǎng)費(fèi)應(yīng)該單獨(dú)開票報(bào)銷。,差旅費(fèi)－－住宿費(fèi)報(bào)銷（二）,3、在工作常駐地市內(nèi)參加各類會議或辦理其它業(yè)務(wù)，原則上不報(bào)銷住宿費(fèi)。4、在同一市（縣）連續(xù)出差三

12、個月以上的，必須在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)申請住宿費(fèi)包干。,差旅費(fèi)－－住宿費(fèi)報(bào)銷（三）,5、住宿費(fèi)在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑發(fā)票實(shí)報(bào)，以下情況由總經(jīng)理批準(zhǔn)后憑發(fā)票實(shí)報(bào)：（1）因工作需要與客戶住同一標(biāo)準(zhǔn)的賓館。（2）對外代表公司參加會議，在會議定點(diǎn)酒店住宿。,差旅費(fèi)－－公雜費(fèi),包括：A、郵寄費(fèi)B、購票手續(xù)費(fèi)C、文件復(fù)印費(fèi)D、傳真費(fèi)等等,因公發(fā)生的公雜費(fèi)由部門領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)后，憑發(fā)票實(shí)報(bào)。,差旅費(fèi)－－伙食補(bǔ)貼,坂田廠區(qū)員工（除司機(jī)人員外）： 市內(nèi)出差每餐

13、補(bǔ)助15元（憑票報(bào)銷），只報(bào)中餐。 科技園廠區(qū)員工：伙食補(bǔ)助每月300元。 市內(nèi)出差不報(bào)銷出差補(bǔ)助； 市外出差以實(shí)際職務(wù)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷（詳見《差旅費(fèi)（伙食、住宿）報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)》），不扣除伙食補(bǔ)助。,差旅費(fèi)－－伙食補(bǔ)貼,出差期間客戶招待費(fèi)用報(bào)銷，須扣除相應(yīng)伙食補(bǔ)貼。 例：某銷售工程師3月市外出差6天，每餐伙食補(bǔ)貼20元，共20*2*6=240元，期間請客戶吃飯2餐，則3月實(shí)際出差補(bǔ)助為240-20*2=

14、200元。市外出差伙食補(bǔ)貼不包括早餐，只包括中餐和晚餐（根據(jù)公司伙食補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)按就餐數(shù)計(jì)算）。,差旅費(fèi)－－伙食補(bǔ)貼,公司員工陪同客戶考察或旅游，與客戶同行，在陪同期間陪同人員不報(bào)銷任何差旅補(bǔ)貼。參加支付會務(wù)費(fèi)的各類會議，應(yīng)出示相關(guān)證明資料。若會務(wù)會中已含伙食、交通、住宿等費(fèi)用，報(bào)銷時不予報(bào)銷相關(guān)差旅費(fèi)用。,目 錄,差旅費(fèi)報(bào)銷,出差管理 差旅費(fèi) 報(bào)銷規(guī)定 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn),現(xiàn)金報(bào)銷,,注意事項(xiàng),報(bào)銷管理規(guī)定（一）,出差盡可能選擇直線

15、路線，如確實(shí)需要經(jīng)過非出差地點(diǎn)轉(zhuǎn)乘飛機(jī)、火車，應(yīng)根據(jù)就近中轉(zhuǎn)的原則。 在中轉(zhuǎn)地逗留時間不得超過一天，超過時間不報(bào)銷任何費(fèi)用。 各單位要嚴(yán)格控制出差和乘坐飛機(jī)的人次，明確出差的任務(wù)、時間和地點(diǎn)，如果超出規(guī)定的出差時間，原則上對超出時間不報(bào)銷任何差旅補(bǔ)貼。,1、報(bào)銷的各類發(fā)票，必須是合法、真實(shí)的。2、票據(jù)必須完整無損，內(nèi)容填寫齊全，不得涂改。 如：住宿票應(yīng)有住宿人姓名、起止日期、開票時間、住宿標(biāo)準(zhǔn)及金額、

16、開票單位簽章，否則不予報(bào)銷。3、出差人員應(yīng)認(rèn)真填寫有關(guān)單據(jù)，所附原始單據(jù)要分類粘貼，分類計(jì)算報(bào)銷金額。4、出差期間發(fā)生的各類費(fèi)用一并報(bào)銷，否則過期不予報(bào)銷。,報(bào)銷管理規(guī)定（二）,目 錄,差旅費(fèi)報(bào)銷,出差管理 差旅費(fèi) 報(bào)銷規(guī)定 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn),現(xiàn)金報(bào)銷,,注意事項(xiàng),差旅費(fèi)（伙食、住宿）報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn),,差旅費(fèi)（伙食、住宿）報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn),補(bǔ)充說明：1、住宿最高標(biāo)準(zhǔn)為報(bào)銷住宿當(dāng)日的最高限額，超過不補(bǔ)，不足不貼。2、性別相同的2 人或3 人，按

17、雙人標(biāo)準(zhǔn)間或三人標(biāo)準(zhǔn)間報(bào)銷。3、駐外辦事處經(jīng)理駐外補(bǔ)助25元/天，其余人員20元/天；出差外地（不含深圳總部）按上述標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助，同時扣除相應(yīng)的駐外補(bǔ)助。,目 錄,差旅費(fèi)報(bào)銷,出差管理 差旅費(fèi) 報(bào)銷規(guī)定 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn),現(xiàn)金報(bào)銷,,注意事項(xiàng),報(bào)銷注意事項(xiàng)（一）：,1、發(fā)票付款單位必須為：“瑞谷科技”或“瑞谷科技（深圳）有限公司” ，不許為“瑞谷”或“個人”等。,2、在超市消費(fèi)（購物），報(bào)銷時需附超市發(fā)票及電腦小票。,3、車輛調(diào)試費(fèi)、維修

18、費(fèi)等，需提供“增值稅專用發(fā)票”進(jìn)行報(bào)銷。,報(bào)銷注意事項(xiàng)（二）：,4、報(bào)銷客戶招待費(fèi)用時，需附《客戶招待明細(xì)表》，包括招待日期、地點(diǎn)、人數(shù)、客戶名稱及招待目的等。5、在報(bào)銷同一款項(xiàng)費(fèi)用（如招待費(fèi)）時，若提供兩張（含）以上的同面額發(fā)票時，需保證所提供的發(fā)票上發(fā)票號碼連號。6、報(bào)銷快遞費(fèi)用時，需提供《快遞費(fèi)用明細(xì)表》，包含快遞日期、內(nèi)容、目的及發(fā)往地等。,報(bào)銷注意事項(xiàng)（三）：,7、固定資產(chǎn)費(fèi)用報(bào)銷：（1）辦理入庫手續(xù)。 A、制作送貨單