總體審計方案資料清單

1、需提供的資料清單（一）法律性文件（一）法律性文件1、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、公司章程復印件；2、歷次驗資報告復印件；3、上年度審計報告復印件；4、投資合同和協(xié)議、短期投資證明文件等；5、借款合同和協(xié)議；6、重大建筑與承包合同、銷售與供應合同等；7、資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證明（房產(chǎn)證、土地使用證等）；8、有關(guān)訴訟、仲裁、抵押事項以及擔保事項、未決訴訟等或有負債；9、所得稅等各稅匯算清繳文件；10、產(chǎn)品或原材料進出口的海關(guān)批準證書、核銷單、關(guān)稅繳款

2、證明等；11、特許經(jīng)營權(quán)的相關(guān)文件，如采礦許可證復印件等。（二）管理資料（二）管理資料1、各公司組織結(jié)構(gòu)圖；2、各公司財務會計具體核算制度及相關(guān)內(nèi)部控制文件、制度等；3、各公司內(nèi)部審計報告。（三）財務資料（三）財務資料1、2002年度會計報表及相關(guān)附表、會計報表附注；2、相關(guān)會計賬簿、憑證等；3、內(nèi)部往來核對明細表及有關(guān)對賬情況；4、內(nèi)部交易明細清單；5、所有開戶行銀行對賬單及余額調(diào)節(jié)表；6、所有往來科目的明細表；7、重要往來單位地址；