財(cái)務(wù)部出納員會(huì)計(jì)工作注意事項(xiàng)

1、1財(cái)務(wù)部出納員會(huì)計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)部出納員會(huì)計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn)1.1.工作內(nèi)容及要求：工作內(nèi)容及要求：11辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。111嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金開支范圍管理規(guī)定辦理各種款項(xiàng)收付工作。112庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額，不得以白條抵庫，更不得任意挪用現(xiàn)金。113現(xiàn)金帳面余額要及時(shí)與實(shí)際庫存核對(duì)，發(fā)現(xiàn)不符及時(shí)查找。114負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記帳與總帳的核對(duì)工作。115負(fù)責(zé)保管空白現(xiàn)金支票，對(duì)于填寫錯(cuò)誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。12辦理銀行結(jié)算

2、業(yè)務(wù)。121嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，逾期未用的支票要及時(shí)注銷。122對(duì)于填寫錯(cuò)誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。123銀行存款的帳面余額要及時(shí)余銀行對(duì)帳單核對(duì)，同時(shí)要編制“銀行存款余額因素調(diào)節(jié)表”，對(duì)未達(dá)帳款及時(shí)查詢。124隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭和遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個(gè)人。125收付款票據(jù)及時(shí)辦理結(jié)算手續(xù)。13保管印章及票據(jù)工作。131對(duì)于轉(zhuǎn)帳支票及各種有價(jià)證券要確保其安全和完整無缺，如有

3、缺少要負(fù)賠償責(zé)任。132妥善保管印章，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。133嚴(yán)格管理空白支票，專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)。14完成領(lǐng)導(dǎo)分配的其他工作。2責(zé)任與權(quán)限：責(zé)任與權(quán)限：21對(duì)公司現(xiàn)金核算和現(xiàn)金及有價(jià)證券保管工作負(fù)責(zé)。22有權(quán)對(duì)違反現(xiàn)金管理規(guī)定的開支提出質(zhì)詢。23有權(quán)對(duì)付款項(xiàng)目的合法性提出質(zhì)詢。24有權(quán)向借用空白支票的個(gè)人提出催報(bào)。25對(duì)資金的安全性負(fù)責(zé)。1財(cái)務(wù)部出納員會(huì)計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)部出納員會(huì)計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn)1.1.工作內(nèi)容及要求：

4、工作內(nèi)容及要求：11辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。111嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金開支范圍管理規(guī)定辦理各種款項(xiàng)收付工作。112庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額，不得以白條抵庫，更不得任意挪用現(xiàn)金。113現(xiàn)金帳面余額要及時(shí)與實(shí)際庫存核對(duì)，發(fā)現(xiàn)不符及時(shí)查找。114負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記帳與總帳的核對(duì)工作。115負(fù)責(zé)保管空白現(xiàn)金支票，對(duì)于填寫錯(cuò)誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。12辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。121嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，逾期未用的支票要及時(shí)注銷。122對(duì)于填寫

5、錯(cuò)誤的支票必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。123銀行存款的帳面余額要及時(shí)余銀行對(duì)帳單核對(duì)，同時(shí)要編制“銀行存款余額因素調(diào)節(jié)表”，對(duì)未達(dá)帳款及時(shí)查詢。124隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭和遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個(gè)人。125收付款票據(jù)及時(shí)辦理結(jié)算手續(xù)。13保管印章及票據(jù)工作。131對(duì)于轉(zhuǎn)帳支票及各種有價(jià)證券要確保其安全和完整無缺，如有缺少要負(fù)賠償責(zé)任。132妥善保管印章，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。133嚴(yán)格管理