固定資產(chǎn)大修流程 (2)

1、固定資產(chǎn)大修流程固定資產(chǎn)大修流程1.固定資產(chǎn)大修流程與風(fēng)險(xiǎn)控制圖固定資產(chǎn)大修流程與風(fēng)險(xiǎn)控制固定資產(chǎn)大修流程與風(fēng)險(xiǎn)控制不相容責(zé)任部門不相容責(zé)任部門責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)生產(chǎn)總監(jiān)工程部車間主任生產(chǎn)班組階段D1D2D3是通知維修商進(jìn)行維修開始大修計(jì)劃編制不合理，可能導(dǎo)致計(jì)劃外支出增加固定資產(chǎn)大修審批過程不規(guī)范，可能造成企業(yè)修理費(fèi)用損失固定資產(chǎn)維修過程不規(guī)范、維修報(bào)告編寫不充分、不合理，可能

2、導(dǎo)致企業(yè)固定資產(chǎn)維修費(fèi)用濫用，造成資金損失審批年末編制下年度《固定資產(chǎn)大修計(jì)劃》1提出大修申請審核審批填寫“固定資產(chǎn)大修申請表”2填寫“固定資產(chǎn)大修明細(xì)表”3區(qū)分大修類型否工程部進(jìn)行修理4填寫維修記錄編寫維修報(bào)告5結(jié)束填寫維修記錄維修結(jié)束，進(jìn)行驗(yàn)收7外部修理6資料存檔2.固定資產(chǎn)大修流程控制表固定資產(chǎn)大修流程控制固定資產(chǎn)大修流程控制控制事項(xiàng)控制事項(xiàng)詳細(xì)描述及說明詳細(xì)描述及說明D11由車間主任根據(jù)固定資產(chǎn)的運(yùn)行狀況和維修次數(shù)，在每年年末制

3、訂下一年度《固定資產(chǎn)大修計(jì)劃》，送交生產(chǎn)總監(jiān)審批后備案2.由生產(chǎn)班組填寫“固定資產(chǎn)大修申請表”，應(yīng)明確需維修設(shè)備的規(guī)格型號(hào)、產(chǎn)地、廠牌、單價(jià)、故障表現(xiàn)、故障原因、維修方式、預(yù)計(jì)維修費(fèi)用等內(nèi)容D23.車間主任根據(jù)生產(chǎn)總監(jiān)的審批意見填寫“固定資產(chǎn)大修明細(xì)表”，明確大修時(shí)間、地點(diǎn)、維修方式、參與人員、大修費(fèi)用等內(nèi)容4.不需要外部修理的固定資產(chǎn)由工程部負(fù)責(zé)修理階段控制D35.工程部在維修期間應(yīng)做好維修記錄6.需要外部修理的固定資產(chǎn)由車間主任通知