請購審批業(yè)務流程

1、請購審批業(yè)務流程請購審批業(yè)務流程1.請購審批業(yè)務流程與風險控制圖請購審批業(yè)務流程與風險控制請購審批業(yè)務流程與風險控制不相容責任部門不相容責任部門責任人的職責分工與審批權(quán)限劃分責任人的職責分工與審批權(quán)限劃分業(yè)務風險業(yè)務風險總經(jīng)理財務總監(jiān)采購部經(jīng)理采購專員相關部門階段D1D2D32.請購審批業(yè)務流程控制表請購審批業(yè)務流程控制請購審批業(yè)務流程控制開始相關部門提出采購申請結(jié)束如果請購依據(jù)不充分、不合理，會導致企業(yè)資源浪費如果相關審批程序不規(guī)范、

2、不正確，可能導致企業(yè)資產(chǎn)損失、資源浪費或產(chǎn)生舞弊行為如果采購未經(jīng)適當審批或超越授權(quán)審批，可能產(chǎn)生重大差錯或舞弊、欺詐行為，從而使企業(yè)遭受損失填寫“采購申請單”1匯總、整理采購申請檢查庫存物資儲存情況呈交“采購申請單”234采購范圍內(nèi)審核否是審批審批權(quán)限外權(quán)限內(nèi)審核按照預算執(zhí)行進度辦理請購手續(xù)5審批預算內(nèi)是否審核6控制事項控制事項詳細描述及說明詳細描述及說明D11.生產(chǎn)部和倉儲部等物資需求部門根據(jù)企業(yè)相關規(guī)定及實際需求提出采購申請2.請購

3、入員應根據(jù)庫存量基準、用料預算及庫存情況填寫“采購申請單”，需要說明請購物資的名稱、數(shù)量、需求日期、質(zhì)量要求以及預算金額等內(nèi)容D23.采購部核查采購物資的庫存情況，檢查該項請購是否在執(zhí)行后又重復提出，以及是否存在不合理的請購品種和數(shù)量4.如果采購專員認為采購申請合理，則根據(jù)所掌握的市場價格，在“采購申請單”上填寫采購金額后呈交相關領導審批階段控制D35.如果采購事項在申請范圍之外的，應由采購部經(jīng)理、財務總監(jiān)逐級審核，最終由總經(jīng)理審批；如