費用計劃審批工作標準

1、12費用計劃審批工作標準任務任務名稱名稱節(jié)點任務程序、重點及標準任務程序、重點及標準時限時限相關資料相關資料程序程序F2☆提出費用需求根據(jù)企業(yè)情況重點重點☆費用申請人應按照相應的批示文件申請費用標準標準費用費用申請申請☆費用計劃的可執(zhí)行性一、費用支出計劃程序程序☆各單位或車間的領導，負責審核本單位所提出的費用計劃1個工作日內(nèi)F3☆經(jīng)審核內(nèi)容合法，數(shù)字無誤后，在費用申請上簽字確認并報上級領導審批5個工作日內(nèi)重點重點☆符合財務制度的要求標準

2、標準簽認簽認費用費用申請申請☆經(jīng)辦人與審核人的簽字一、財務管理制度程序程序B3☆財務總監(jiān)根據(jù)各部門的預算，核對各項費用申請的合理性2個工作日內(nèi)☆對預算內(nèi)的各項費用申請審批簽字A3☆對預算外或超預算的費用申請簽署意見后交總經(jīng)理審批按規(guī)定的日期集中審批☆預算外費用申請由總經(jīng)理審批集中審批重點重點☆按審批權限，對預算外費用申請的合理性進行審核標準標準審批審批費用費用計劃計劃☆財務總監(jiān)、總經(jīng)理簽字一、財務預算程序程序D4☆出納人員根據(jù)審核結(jié)果填

3、制記賬憑證1個工作日內(nèi)☆將款項支付給申領單位2個工作日內(nèi)填制填制記賬記賬憑證憑證重點重點一、出納管理制度22☆審查費用計劃的合法性標準標準☆支付申請費用程序程序D6☆出納人員按支付的現(xiàn)金或支票，分別登記現(xiàn)金日記賬或銀行日記賬1個工作日內(nèi)重點重點☆字跡工整，數(shù)字清晰標準標準登記登記現(xiàn)金現(xiàn)金銀行記行記賬單賬單☆日事日清一、出納管理制度程序程序E6☆會計人員登記明細分類賬及總賬1個工作日內(nèi)重點重點☆明細賬科目分類的方法標準標準登記登記明細明細