財務(wù)管理授權(quán)規(guī)定

1、1財務(wù)管理授權(quán)規(guī)定說明為落實出資人管理職責(zé)，加強集團內(nèi)部管理，規(guī)避財務(wù)風(fēng)險，根據(jù)集團公司章程和有關(guān)法律法規(guī)，特制定本規(guī)定。1.本規(guī)定適用于集團公司及所屬全資、控股、國家授權(quán)投資管理的公司，各成員企業(yè)應(yīng)參照本規(guī)定，規(guī)范下屬公司管理。2.本規(guī)定按照逐級審批的原則制定。3.成員企業(yè)應(yīng)當在授權(quán)范圍內(nèi)直接審批或授權(quán)審批財務(wù)事項，并依據(jù)本規(guī)定擬訂本企業(yè)財務(wù)管理授權(quán)辦法。4.報集團公司審批事項，成員企業(yè)應(yīng)在收到集團公司批復(fù)后，按法定程序辦理。5.本規(guī)

2、定中需備案事項應(yīng)于完成當月報集團備案。6.本規(guī)定與其他文件條款內(nèi)容不一致時，以本規(guī)定為準。公司財務(wù)管理授權(quán)明細表公司財務(wù)管理授權(quán)明細表成員企業(yè)集團公司序號業(yè)務(wù)摘要部門公司一公司政策、重大事項授權(quán)1企業(yè)合并、分立、變更、解散、清算等擬訂核準審批2增加或減少注冊資本擬訂核準審批3修改公司章程（涉及財務(wù)方面）擬訂核準審批4債務(wù)重組、非貨幣性交易擬訂核準審批5發(fā)行公司債券擬訂核準審批6增發(fā)新股擬訂核準審批7重大法律訴訟事項（涉及財務(wù)事項）擬訂核

3、準備案8各項財務(wù)制度擬訂核準備案9會計政策、會計估計變更擬訂核準審批10財務(wù)負責(zé)人任免提議審批11財務(wù)人員變動及崗位輪換擬訂核準備案二預(yù)算清理1年度預(yù)算方案擬訂核準審批2年度預(yù)算調(diào)整方案擬訂核準審批3在預(yù)算總額內(nèi)調(diào)整擬訂審批31股權(quán)投資及其他投資（不包括現(xiàn)金增值業(yè)務(wù)，現(xiàn)金增值業(yè)務(wù)說見《現(xiàn)金增值管理風(fēng)險控制制度》）其中：注冊資本3億元（含）以上企業(yè)擬訂審批單筆人民幣2000萬元以下審批單筆人民幣2000萬元（含）以上注冊資本1億元（含）～

4、3億元企業(yè)擬訂審批單筆人民幣1000萬元以下審批單筆人民幣1000萬元（含）以上注冊資本3000萬元（含）～1億元企業(yè)擬訂審批單筆人民幣500萬元以下審批單筆人民幣500萬元（含）以上注冊資本3000萬元以下企業(yè)擬訂審批單筆人民幣50萬元以下審批單筆人民幣50萬元（含）以上2債權(quán)投資其中：購買中行票據(jù)、國債、國債回購（一年以內(nèi)）擬訂審批備案其他債券投資擬訂核準審批3海外投資（含港、澳、臺地區(qū)）擬訂核準審批五融資業(yè)務(wù)1擔(dān)保貸款擬訂審批單筆

5、人民幣3000萬元以下審批單筆人民幣3000萬元（含）以上其中：注冊資本1億元以下企業(yè)擬訂核準審批2抵押貸款擬訂審批單筆人民幣3000萬元以下審批單筆人民幣3000萬元（含）以上其中：注冊資本1億元以下企業(yè)擬訂核準審批3融資租賃擬訂核準審批其中：注冊資本1億元以下企業(yè)擬訂核準審批4委托貸款擬訂核準審批八為外單位擔(dān)保、抵押等提議核準審批七利潤分配1年度決算方案擬訂核準審批2利潤分配方案和彌補虧損方案等擬訂核準審批3使用公積金（法定盈余公積