崗位職責(zé)實(shí)施細(xì)則(收入核算員)

1、三、崗位職責(zé)實(shí)施細(xì)則（收入核算員）崗位職責(zé)實(shí)施細(xì)則時(shí)間要求對(duì)橫向部門要求部門名稱服務(wù)內(nèi)容時(shí)間要求財(cái)務(wù)費(fèi)收組收到帳單次日收到帳單次日收到款項(xiàng)當(dāng)日人事部外派勞務(wù)相關(guān)資料收到款項(xiàng)當(dāng)日合同、原始帳單收到帳單次日收到帳單次日核對(duì)日期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部債權(quán)書(shū)面確認(rèn)不定期1、負(fù)責(zé)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入核算。1、受理、核對(duì)費(fèi)收組提供的帳單，核對(duì)帳單與“日結(jié)表”數(shù)字是否相符（如遇紅字沖帳必須由委派財(cái)務(wù)主管、公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理簽名方認(rèn)可）。正確開(kāi)帳，及時(shí)編制

2、收入日結(jié)表2日內(nèi)2、依據(jù)審核無(wú)誤的“收入日結(jié)表”，結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。3、在財(cái)務(wù)費(fèi)收組帳單歸檔聯(lián)、“收入日結(jié)表”上加蓋日期及收入會(huì)計(jì)私章。4、復(fù)核收入明細(xì)表、應(yīng)交增值稅明細(xì)表、應(yīng)上交及應(yīng)彌補(bǔ)款項(xiàng)情況表。每月3日前5、負(fù)責(zé)開(kāi)具外派勞務(wù)發(fā)票。6、負(fù)責(zé)房屋租賃、水電費(fèi)，出售廢舊物資開(kāi)具發(fā)票。技術(shù)部3、負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款、應(yīng)收票據(jù)管理。1、依據(jù)費(fèi)收組提供的帳單進(jìn)行應(yīng)收帳款臺(tái)帳的輸入。2、建立應(yīng)收帳款明細(xì)臺(tái)帳以及帳齡分析統(tǒng)計(jì)表。3、負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款與債務(wù)人核

3、對(duì)。4、協(xié)助生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部催收，年末要求債務(wù)人進(jìn)行書(shū)面確認(rèn)。5、對(duì)掛帳過(guò)久，屢次催討無(wú)果的，應(yīng)向領(lǐng)導(dǎo)提出書(shū)面報(bào)告。6、每月向公司領(lǐng)導(dǎo)、局派財(cái)務(wù)主管上報(bào)應(yīng)收帳款明細(xì)臺(tái)帳及應(yīng)收帳款帳齡分析表。次月1日7、按年末應(yīng)收帳款余額的0.5%計(jì)提壞帳準(zhǔn)備金。年末31日8、建立應(yīng)收票據(jù)備查簿、應(yīng)收票據(jù)臺(tái)帳，書(shū)面提請(qǐng)出納員及時(shí)兌現(xiàn)。崗位職責(zé)實(shí)施細(xì)則時(shí)間要求對(duì)橫向部門要求部門名稱服務(wù)內(nèi)容時(shí)間要求生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部分貨種提供吞吐量負(fù)責(zé)保險(xiǎn)費(fèi)的結(jié)算、交納。不定期不定期依據(jù)

4、上述原始憑證進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證的輸入，交稽核會(huì)計(jì)復(fù)核。次日4、負(fù)責(zé)交繳港建、港務(wù)費(fèi)及編制港建費(fèi)報(bào)表。1、負(fù)責(zé)港建費(fèi)報(bào)表的編制。次月2日2、負(fù)責(zé)港建、港務(wù)費(fèi)的交繳。次月2日5、負(fù)責(zé)計(jì)提、申報(bào)、交繳各項(xiàng)稅金及附加。1、每月根據(jù)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入的規(guī)定比例計(jì)提營(yíng)業(yè)稅、城建稅、教育費(fèi)附加、河道維護(hù)管理費(fèi)。每月31日2、編制營(yíng)業(yè)稅、增值稅、城建稅、教育費(fèi)附加、河道維護(hù)管理費(fèi)、所得稅的納稅申報(bào)表，個(gè)調(diào)稅結(jié)報(bào)單。次月8日前3、根據(jù)財(cái)稅部門規(guī)定日期交