00150 金融理論與實(shí)務(wù)

1、10015000150金融理論與實(shí)務(wù)復(fù)習(xí)資料金融理論與實(shí)務(wù)復(fù)習(xí)資料一、單項(xiàng)選擇題1我國(guó)目前實(shí)行的中央銀行制度是單一型二元式。2保險(xiǎn)中的最大誠(chéng)信是指在保險(xiǎn)標(biāo)的損失中保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人要誠(chéng)實(shí)守信、不隱瞞重要事實(shí)。3紙幣產(chǎn)生于貨幣的流通手段職能。4西方商業(yè)銀行最早的資產(chǎn)管理理論是（商業(yè)貸款理論）。5商業(yè)銀行按一定的利率購(gòu)進(jìn)未到期票據(jù)的行為是貼現(xiàn)。6為商業(yè)銀行提供流動(dòng)性管理的市場(chǎng)是貨幣市場(chǎng)。7由債權(quán)人開(kāi)出命令債務(wù)人按期付款的票據(jù)是商業(yè)匯票。8利息的

2、本質(zhì)是剩余價(jià)值的特殊轉(zhuǎn)化形態(tài)，是利潤(rùn)的一部分。9屬于商業(yè)銀行核心資本的是股本和公開(kāi)儲(chǔ)備。10.投資者因投資資產(chǎn)價(jià)格上升而形成的價(jià)差收入稱(chēng)為資本收益。11按信托關(guān)系建立的依據(jù)不同可將信托分為（設(shè)定信托和法定信托）。12屬于我國(guó)M1層次的貨幣是流通中現(xiàn)金、企業(yè)單位活期存款、農(nóng)村存款、機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款。13能夠創(chuàng)造基礎(chǔ)貨幣的機(jī)構(gòu)是中央銀行。14目前我國(guó)的同業(yè)拆借市場(chǎng)利率屬于市場(chǎng)利率。15交易雙方就將來(lái)按約定時(shí)間和約定價(jià)格交易某種金融資產(chǎn)而達(dá)成

3、的協(xié)議是期貨合約。16《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定協(xié)議簽署國(guó)銀行的最低資本限額為銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的8%，核心資本不能低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的4%。17不可保財(cái)產(chǎn)的范圍包括：土地、礦藏、礦井、礦坑、森林、水資源以及未經(jīng)收割或收割后尚未入庫(kù)的農(nóng)作物；貨幣、票證、有價(jià)證券、文件、賬冊(cè)、圖表、技術(shù)資料、電腦資料、槍支彈藥以及無(wú)法鑒定價(jià)值的財(cái)產(chǎn)；違章建筑、危險(xiǎn)建筑、非法占用的財(cái)產(chǎn)；在運(yùn)輸過(guò)程中的物資；領(lǐng)取執(zhí)照并正常運(yùn)行的機(jī)動(dòng)車(chē)；牲畜、禽類(lèi)和其他飼養(yǎng)動(dòng)物。18社會(huì)總供給會(huì)

4、從商品數(shù)量、價(jià)格等多方面影響貨幣需求量。19下列不屬于貨幣市場(chǎng)的是股票市場(chǎng)。20金本位制下匯價(jià)決定的基本依據(jù)是鑄幣平價(jià)。21牙買(mǎi)家體系下匯價(jià)決定的基本依據(jù)是22商業(yè)銀行的附屬資本包括（未公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具和長(zhǎng)期附屬債務(wù)）。23人民幣的標(biāo)價(jià)方法是直接標(biāo)價(jià)法。24需要承兌的商業(yè)票據(jù)是銀行承兌票據(jù)。25屬于信托職能的是財(cái)務(wù)管理職能、資金融通職能、信用服務(wù)職能。26我國(guó)M0層次的貨幣包括流通中的現(xiàn)金。27通貨膨脹的直接

5、原因一般是需求膨脹。28期權(quán)合約賣(mài)方可能具有的風(fēng)險(xiǎn)收益特征是收益有限大，損失無(wú)限大。29信用最基本的特征是（償還性）。30美國(guó)的中央銀行制度屬于單一型二元式。31在經(jīng)濟(jì)過(guò)熱時(shí)通常采取的財(cái)政政策與貨幣政策的搭配方式是雙緊有財(cái)政政策。32貨幣購(gòu)買(mǎi)力與物價(jià)水平成反比。33按信托目的可將信托分為（公益信托和私益信托）。34在其它因素不變的條件下，如果貨幣流通速度減慢一半，則流通中的貨幣需要量將會(huì)增加到原來(lái)的一半。35商業(yè)銀行速動(dòng)資產(chǎn)的特點(diǎn)是流動(dòng)

6、性強(qiáng)。36包含通貨膨脹補(bǔ)償因素在內(nèi)的利率是名義利率。37目前我國(guó)使用的保險(xiǎn)補(bǔ)償方式包括支付現(xiàn)金、更換、修理。38基金單位總規(guī)模固定且投資者只能在流通市場(chǎng)上購(gòu)買(mǎi)或變現(xiàn)基金單位的是封閉式基金。39馬克思認(rèn)為利息的本質(zhì)是剩余價(jià)值的特殊轉(zhuǎn)化形態(tài)，是利潤(rùn)的一部分。40融資性租賃的基本性質(zhì)是以“融物”代替“融資”。41國(guó)際儲(chǔ)備貨幣中包括美元、德國(guó)馬克、日元和歐元。42在不兌現(xiàn)信用貨幣流通條件下，確定兩國(guó)貨幣匯價(jià)的基本依據(jù)是兩國(guó)貨幣購(gòu)買(mǎi)力的對(duì)比。43

7、當(dāng)價(jià)格總水平下降時(shí)，貨幣的購(gòu)買(mǎi)力水平提高。44我國(guó)從1993年以后定期儲(chǔ)蓄存款利率改為固定利率。45能夠創(chuàng)造存款貨幣的是商業(yè)銀行。46屬于影響企業(yè)還款能力的第一來(lái)源是企業(yè)的盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力和償債能力。47屬于動(dòng)產(chǎn)信托標(biāo)的物的是交通工具、設(shè)備、原材料。48下列關(guān)于通貨膨脹的表述不正確的是49信托行為成立的依據(jù)是（信托的目的）。50屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的是匯兌業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)。51以發(fā)行所在國(guó)的貨幣

8、標(biāo)值并還本付息的債券被稱(chēng)為（外國(guó)債券）。52狹義的金融市場(chǎng)就是（證券市場(chǎng)）。53交易雙方就將來(lái)按約定時(shí)間和約定價(jià)格交易某種金融資產(chǎn)而達(dá)成的協(xié)議是期貨合約。54一般來(lái)說(shuō)，利率下降，債券市場(chǎng)價(jià)格（上升）。55對(duì)于股票發(fā)行管理，從國(guó)際通行的做法來(lái)看，可分為注冊(cè)制和核準(zhǔn)制。56目前股票公開(kāi)發(fā)行方式普遍采用的是上網(wǎng)定價(jià)方式。57最典型的資金信托業(yè)務(wù)是（融資性資金信托）。58附息債券的發(fā)行價(jià)格常采用面值發(fā)行。59貨幣供應(yīng)量是反映銀行資產(chǎn)負(fù)債表中某一

9、時(shí)點(diǎn)上銀行的負(fù)債總額。60在經(jīng)濟(jì)過(guò)熱時(shí)通常采取的財(cái)政政策與貨幣政策的搭配方式是雙緊。61在償還賒銷(xiāo)款項(xiàng)時(shí)，貨幣執(zhí)行支付手段職能。62匯率是指以一國(guó)貨幣所表示的另一國(guó)貨幣單位的“價(jià)格”，習(xí)慣上又被稱(chēng)之為貨幣的對(duì)外價(jià)值。63在間接融資方式中，核心中介機(jī)構(gòu)是（商業(yè)銀行），直接融資金是以證券公司為核心。64商業(yè)銀行所持國(guó)債被稱(chēng)為法定準(zhǔn)備之中的65在信用這種借貸行為中，它的（所有權(quán)）沒(méi)有發(fā)生變化。66減輕一國(guó)貨幣貶值壓力可采用的政策是財(cái)政金融緊縮

10、政策、管制工資和物價(jià)、實(shí)行幣制改革。67目前世界上多數(shù)國(guó)家實(shí)行的中央銀行體制是單一型一元式。68目前在我國(guó)商業(yè)銀行體系中，地位最為特殊的是國(guó)有商業(yè)銀行。69馬克思認(rèn)為正常情況下的利率水平應(yīng)（介于零和平均利潤(rùn)率之間）。70在資本構(gòu)成中，股票發(fā)行溢價(jià)、未分配利潤(rùn)和公積金等屬于公開(kāi)儲(chǔ)備。71被稱(chēng)為一級(jí)市場(chǎng)或初級(jí)市場(chǎng)的是發(fā)行市場(chǎng)，二級(jí)市場(chǎng)是流通市場(chǎng)。72保險(xiǎn)組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)氖滓h(huán)節(jié)與內(nèi)容是危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。73我國(guó)國(guó)際收支平衡表的記賬單位是美元。74因房

11、地產(chǎn)投資過(guò)熱引起的通貨膨脹屬于需求拉動(dòng)型。75中央銀行的職能是（發(fā)行的發(fā)行、銀行的銀行、國(guó)家的銀行）。76保險(xiǎn)合同終止最普遍最基本的原因是（自然終止）。77道路、橋梁、碼頭屬于企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的特約承保財(cái)產(chǎn)。78在經(jīng)常賬戶(hù)中，賠償和無(wú)償捐贈(zèng)屬于經(jīng)常轉(zhuǎn)移。79在我國(guó)結(jié)售匯制下，外匯儲(chǔ)備增加則相應(yīng)要增加人民幣的投放量。80在我國(guó)的貨幣層次中，個(gè)人儲(chǔ)蓄存款屬于M2。二、多項(xiàng)選擇題（本大題共5小題，每小題2分，共10分）在每小題列出的五個(gè)備選項(xiàng)中至

12、少有兩個(gè)是符合題目要求的，請(qǐng)將其選出并將“答題卷”的相應(yīng)代碼涂黑。未涂、錯(cuò)涂、多涂或少涂均無(wú)分。1在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，下列可能引起匯價(jià)波動(dòng)的因素有國(guó)內(nèi)物價(jià)、國(guó)際收支狀況。2優(yōu)惠利率可采用的做法是（差別利率法和貼息法）。3非銀行金融機(jī)構(gòu)包括（保險(xiǎn)公司、各種基金公司、信托投資公司、投資銀行）。4中央銀行作為“銀行的銀行”的具體表現(xiàn)為（集中存款準(zhǔn)3答：中央銀行的基本職能是發(fā)行的銀行、銀行的銀行和國(guó)家的銀行。9、為什么要對(duì)貸款進(jìn)行評(píng)級(jí)？答：貸款分

13、類(lèi)是指銀行的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運(yùn)用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)貸款質(zhì)量作出評(píng)價(jià)。五級(jí)分類(lèi)法就是按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款劃分為五類(lèi)：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。10、融資性租賃的功能是什么？答：融資性租賃的功能是:a.在資金不足的情況下引進(jìn)設(shè)備。b.提高資金使用效率。C.成本固定，避免通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)。d.引進(jìn)速度快，方式靈活。11、試述金融市場(chǎng)的功能。答：金融市場(chǎng)的功能是：a.金融市場(chǎng)的

14、最基本功能就是媒介資金融通，對(duì)社會(huì)資源進(jìn)行再分配；b.金融市場(chǎng)還具有支持規(guī)模經(jīng)濟(jì)的功能。C.價(jià)格發(fā)現(xiàn)也是金融市場(chǎng)的重要功能。d.金融市場(chǎng)還具有調(diào)節(jié)宏觀(guān)和微觀(guān)經(jīng)濟(jì)的功能。12、國(guó)際收支平衡表的主要特點(diǎn)有哪些？答：國(guó)際收支平衡表的主要特點(diǎn)有：a.國(guó)際收支平衡表上的數(shù)據(jù)是“流量”而非“存量”，即表中數(shù)據(jù)所反映的是各賬戶(hù)在統(tǒng)計(jì)期的發(fā)生額或變動(dòng)額，而不是持有額。b.國(guó)際收支平衡表按復(fù)式簿記原理編制。c.國(guó)際收支平衡表的記賬單位，可以采用本幣，但通

15、常情況下是采用國(guó)際上通用的貨幣。13、直接融資的缺點(diǎn)有哪些？答：直接融資的缺點(diǎn)有：a.在直接融資中，籌資者直接憑自己的資信度籌資，缺乏間接融資中金融中介機(jī)構(gòu)資信的支撐，風(fēng)險(xiǎn)度較大；b.直接融資一般需逐次進(jìn)行，缺乏間接融資中額度管理的靈活性；c.直接融資的公開(kāi)性要求，有時(shí)會(huì)與企業(yè)保守商業(yè)秘密的需求相沖突。14、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則有哪些？答：商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則有安全性、流動(dòng)性和盈利性。15、商業(yè)銀行證券投資的主要目的有哪些？答：商業(yè)銀行證券

16、投資的主要目的有獲取收益、分散風(fēng)險(xiǎn)和增強(qiáng)流動(dòng)性三個(gè)目的。16、試述保險(xiǎn)的基本職能。答：保險(xiǎn)的基本職能是組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。保險(xiǎn)補(bǔ)償包括危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、損失分?jǐn)偤蛯?shí)施補(bǔ)償。17、從事證券市場(chǎng)投融資業(yè)務(wù)的基本原則有哪些？答：從事證券市場(chǎng)投融資業(yè)務(wù)的基本原則有公開(kāi)、公平、分正的原則；自愿、有償、誠(chéng)實(shí)信用的原則；禁止欺詐、內(nèi)幕交易和操縱證券交易市場(chǎng)的行為；持續(xù)信息公開(kāi)制度。18、簡(jiǎn)述國(guó)際收支的具體內(nèi)容。答：國(guó)際收支具體包括以下內(nèi)容：a.由于清算國(guó)際間債權(quán)債

17、務(wù)關(guān)系而引起的國(guó)際間的貨幣收付，如由進(jìn)出口貿(mào)易引起的貨幣收付，資本的輸出、輸入等。b.不是因債權(quán)債務(wù)關(guān)系而發(fā)生的國(guó)際間的貨幣收付，如捐款、贈(zèng)款、僑匯等單方面轉(zhuǎn)移貨幣收付；c.無(wú)貨幣收付的財(cái)產(chǎn)在國(guó)際間的轉(zhuǎn)移，如國(guó)際間的物資援助。易貨交易等。19、間接融資的優(yōu)點(diǎn)有哪些？答：間接融資的主要優(yōu)點(diǎn)有：a.各國(guó)對(duì)金融中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)管比一般企業(yè)嚴(yán)得多，金融中介機(jī)構(gòu)的資信度和內(nèi)部管理也強(qiáng)于一般企業(yè)，因此，間接融資的社會(huì)安全性較強(qiáng)；b.盡管銀行貸款一般審批

18、比較嚴(yán)格，要求條件較高，但對(duì)于有良好資信記錄的長(zhǎng)期客戶(hù)，授信額度可以使企業(yè)的流動(dòng)性資金需要及時(shí)方便地獲得解決；c.在間接融資中，企業(yè)只對(duì)有關(guān)金融機(jī)構(gòu)公開(kāi)財(cái)務(wù)和投資計(jì)劃，保密性較直接融資強(qiáng)。20、定期存款的作用有哪些？答：定期存款存期固定，而且期限較長(zhǎng)，從而為商業(yè)銀行提供了穩(wěn)定的資金來(lái)源，對(duì)商業(yè)銀行長(zhǎng)期放款和投資具有重要意義。定期存款要憑銀行所簽定的定期存單來(lái)提取，一般要到期才能提取存款，銀行根據(jù)到期存單計(jì)算應(yīng)付本息。對(duì)存款者來(lái)說(shuō)，定期存

19、單可獲得高利息收入，而且可以在貨幣市場(chǎng)出售，還可以加強(qiáng)與銀行的業(yè)務(wù)聯(lián)系。21、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)有哪些種類(lèi)？答：商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)的種類(lèi)有匯兌業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)和信用卡業(yè)務(wù)。22、保險(xiǎn)的基本原則有哪些？答：保險(xiǎn)的基本原則有最大誠(chéng)信原則、可保利益原則、近因原則和補(bǔ)償原則。23、簡(jiǎn)述優(yōu)先股的主要特點(diǎn)。答：優(yōu)先股的主要特點(diǎn)有：a.有約定的股息；b.具有優(yōu)先分配股息和清償資產(chǎn)的權(quán)利；c.表決權(quán)受到限制。24、簡(jiǎn)述通貨膨

20、脹的成因包括哪些？答：通貨膨脹的成因有包括需求拉上型通貨膨脹、成本推動(dòng)型通貨膨脹、結(jié)構(gòu)失調(diào)型通貨膨脹。六、論述題1、試論述利率總水平的決定和影響因素。答：（1）馬克思對(duì)利率決定因素的分析是以其對(duì)在資本主義制度下利息本質(zhì)的認(rèn)識(shí)為基礎(chǔ)的。馬克思認(rèn)為，資本主義利息是利潤(rùn)的一部分，是剩余價(jià)值的一種轉(zhuǎn)化形態(tài)。正常情況下，利率水平應(yīng)介于零和平均利潤(rùn)率之間。馬克思的利率決定理論也因此被稱(chēng)為平均利潤(rùn)決定論。（2）馬克思的平均利潤(rùn)決定理論為我們分析判斷和

21、預(yù)測(cè)實(shí)際利率水平的高低、制定利率政策提供了理論基礎(chǔ)，在制定利率政策時(shí)需考慮的因素很多，除了社會(huì)平均利潤(rùn)率外，還要考慮a.資金供求狀況:借貸資金供求狀況的變動(dòng)是影響市場(chǎng)利率變動(dòng)的直接因素，資金供應(yīng)增加、需求減少，市場(chǎng)利率下降的壓力增加；資金供應(yīng)減少、需求增加，市場(chǎng)利率向上的壓力增加。b.企業(yè)承受能力:這一因素長(zhǎng)期以來(lái)一直是我國(guó)銀行利率政策制定和調(diào)整所要考慮的基本因素之一。我國(guó)銀行貸款的主要對(duì)象是國(guó)有企業(yè)，因此，銀行利率水平的決定是以國(guó)有企

22、業(yè)的整體經(jīng)濟(jì)效益為基礎(chǔ)的。c.國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策等經(jīng)濟(jì)政策:國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策是銀行確定優(yōu)惠利率扶植對(duì)象和利率優(yōu)惠幅度的基本依據(jù)之一。利率政策還是中央銀行進(jìn)行金融宏觀(guān)調(diào)控、實(shí)現(xiàn)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)的一種工具，它的確定不僅要考慮利率體系和金融市場(chǎng)的內(nèi)在要求，還要服務(wù)于國(guó)家宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)調(diào)控的需要。d.銀行經(jīng)營(yíng)成本:銀行經(jīng)營(yíng)成本基本包括兩部分：存款利息支出和一般營(yíng)業(yè)費(fèi)用，銀行利潤(rùn)與其經(jīng)營(yíng)成本成反比，與貸款利率成正比。e.社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期:當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于繁榮期時(shí)，投資

23、旺盛，市場(chǎng)資金需求強(qiáng)勁，市場(chǎng)利率較高且呈上升趨勢(shì)，這時(shí)，中央銀行為防止經(jīng)濟(jì)過(guò)熱，保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)、穩(wěn)定增長(zhǎng)，往往會(huì)采取偏緊的貨幣政策、提高基準(zhǔn)利率。f.預(yù)期價(jià)格變動(dòng)率:價(jià)格變動(dòng)與名義利率變動(dòng)有著直接的聯(lián)系。要保持實(shí)際利率不變，在價(jià)格總水平上升后，名義利率中貨幣貶值的機(jī)會(huì)成本補(bǔ)償就要隨之增加，名義利率也應(yīng)隨之上升；反之，名義利率應(yīng)下降。此外，歷史利率水平、國(guó)際利率水平和匯率也是影響利率總水平的因素。2、試述貨幣政策工具的種類(lèi)及其運(yùn)用。答：西方

24、國(guó)家中央銀行在長(zhǎng)期實(shí)施貨幣政策中，形成了一套調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量的工具，其中最主要的事一下三種傳統(tǒng)工具：法定存款準(zhǔn)備金、貼現(xiàn)率、公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)。目前我國(guó)使用的主要政策工具有：法定存款準(zhǔn)備金、貸款規(guī)模、再貸款。3、試論述我國(guó)通貨膨脹的成因及治理經(jīng)驗(yàn)。答：我國(guó)通貨膨脹的成因有需求拉動(dòng)、成本推動(dòng)和結(jié)構(gòu)失調(diào)。我國(guó)的治理經(jīng)驗(yàn)有：治理通貨膨脹經(jīng)驗(yàn)的發(fā)展、調(diào)節(jié)社會(huì)總需求（調(diào)控的措施主要是：控制固定資產(chǎn)投資規(guī)模；組織財(cái)政增收節(jié)支，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡；有效調(diào)節(jié)銀行

25、貸款規(guī)模和貨幣發(fā)行數(shù)量，控制在貨幣必要量需要增加的范圍之內(nèi)）、增加有效商品供給。4、試述中央銀行在貨幣供給中的地位和作用。答：商業(yè)銀行派生能力總是有一定限度的，當(dāng)商業(yè)銀行把社會(huì)上一切可動(dòng)員的閑散資金都吸儲(chǔ)進(jìn)來(lái)，并按照派生原理達(dá)到了最大限度的派生能力，如果仍然不能滿(mǎn)足客觀(guān)貨幣需要，則需要求助于中央銀行（中國(guó)人民銀行）。中央銀行在貨幣供給中的作用表現(xiàn)在三個(gè)方面：a.作為銀行的銀行，向商業(yè)銀行提供貸款，這相當(dāng)于增加商業(yè)銀行的原始存款，可以擴(kuò)大