增值稅申報(bào)流程

1、增值稅申報(bào)流程 增值稅申報(bào)流程流程如下：申請(qǐng)成為一般納稅人后， 網(wǎng)上報(bào)送電子報(bào)表 。增值稅一般納稅人 （以下簡(jiǎn)稱納稅人） 在納稅申報(bào)期截止日期前， 通過互聯(lián)網(wǎng)登錄到網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)，填寫增值稅納稅申報(bào)表主表、附表及其他附列資料，審核確認(rèn)無誤后通過 “納稅申報(bào)”模塊在線提交電子報(bào)表。先進(jìn)入發(fā)票資料1. 發(fā)票領(lǐng)用存-下載信息-保存2.進(jìn)項(xiàng)發(fā)票-遠(yuǎn)程導(dǎo)入-保存3.銷項(xiàng)發(fā)票-導(dǎo)入或手工添加-保存4.普通發(fā)票-導(dǎo)入或手工添加-保存5.運(yùn)費(fèi)\進(jìn)口\其它

2、發(fā)票錄入-保存6.進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出(有就錄入)-保存7.填寫報(bào)表．先打開附表一、附表二，保存后再打開增值稅納稅申報(bào)表，然后點(diǎn)擊保存。填寫資產(chǎn)負(fù)債表、損益表，點(diǎn)擊保存。別的報(bào)表都可自動(dòng)生成。8.發(fā)送報(bào)表。全選后，點(diǎn)擊發(fā)送即可。 最后全申報(bào)。9.反饋查詢.可以查看發(fā)送的報(bào)表是否申報(bào)處理成功.然后把報(bào)稅資料打印出來.進(jìn)入國(guó)稅系統(tǒng)企業(yè)辦稅平臺(tái)一體化平臺(tái)，輸入企業(yè)稅號(hào)和密碼，登陸進(jìn)去，插好IC 卡，先點(diǎn)擊遠(yuǎn)程報(bào)稅，系統(tǒng)會(huì)讀入 IC 卡信息，數(shù)據(jù)讀好后會(huì)

3、有提示，之后點(diǎn)擊查詢報(bào)稅明細(xì)，看下有無企業(yè)報(bào)稅信息，如果有點(diǎn)擊網(wǎng)上申報(bào)，進(jìn)入后核對(duì)下信息，網(wǎng)上申報(bào)就可以了。如果沒有再遠(yuǎn)程抄報(bào)一次，查詢報(bào)稅明細(xì)就可以了。最后清卡，保證下月正常開票增值稅網(wǎng)上繳納有專門的軟件，一般流程如下：打開軟件輸入用戶名密碼——根據(jù)系統(tǒng)提示選擇新建日期 （如果是 7 月份報(bào)稅那么征期是 7 月，所屬期是 6 月）——輸入數(shù)據(jù)（順序一般是附表 4-11，然后是附表 1、2，最后填主表，每張表填寫完都要點(diǎn)保存）——之后點(diǎn)

4、表間錯(cuò)誤檢查——無誤之后提交給稅務(wù)局——等稅務(wù)局反饋回來直接扣款 （如果沒有直接扣款的協(xié)議則打印兩份報(bào)表蓋章后帶上增值稅開票 IC 卡去稅務(wù)局現(xiàn)場(chǎng)申報(bào)納稅）——取得稅票留底一. 增值稅專用發(fā)票的領(lǐng)購(gòu) 增值稅專用發(fā)票的領(lǐng)購(gòu),------- ,-------企業(yè)發(fā)生銷售業(yè)務(wù) 企業(yè)發(fā)生銷售業(yè)務(wù)------- -------在稅控系統(tǒng)中開具增值稅專用發(fā)票 在稅控系統(tǒng)中開具增值稅專用發(fā)票 (銷項(xiàng) 銷項(xiàng))或開具普通發(fā)票 或開具普通發(fā)票.【windo

5、ws 防偽稅控一機(jī)多票開票子系統(tǒng)】的操作每月初 2 號(hào)前進(jìn)行抄稅----在開票系統(tǒng)中打印相關(guān)發(fā)票清單報(bào)表----進(jìn)行報(bào)稅 )1) 平時(shí)開具增值稅銷項(xiàng)發(fā)票包括有以下幾類ü 正數(shù)發(fā)票ü 負(fù)數(shù)發(fā)票ü 帶有發(fā)票清單的發(fā)票ü 帶有銷售折扣的發(fā)票 .2) 領(lǐng)購(gòu)發(fā)票讀入開票系統(tǒng)3) 當(dāng)月發(fā)票的作廢.4) 數(shù)據(jù)的備份 等二. 本月如購(gòu)進(jìn)原材料 本月如購(gòu)進(jìn)原材料,取得增值稅發(fā)票 取得增值稅發(fā)票.( .(進(jìn)項(xiàng) 進(jìn)項(xiàng))

6、 ,將進(jìn)項(xiàng)發(fā)票錄入 將進(jìn)項(xiàng)發(fā)票錄入 【增值稅納稅申報(bào)系統(tǒng)】 【增值稅納稅申報(bào)系統(tǒng)】--- --- 【發(fā)票管理】 【發(fā)票管理】中每月 中每月 20 20 號(hào)至月末前一天進(jìn)行增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的網(wǎng)上認(rèn)證工作 號(hào)至月末前一天進(jìn)行增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的網(wǎng)上認(rèn)證工作.具體流程 具體流程:增值稅發(fā)票(進(jìn)項(xiàng))在 【增值稅納稅申報(bào)系統(tǒng)】 中的錄入----導(dǎo)出-----網(wǎng)上認(rèn)證-----下載認(rèn)證結(jié)果----導(dǎo)入納稅申報(bào)系統(tǒng)-----有錯(cuò)的查詢修改----再導(dǎo)出--

7、--網(wǎng)上認(rèn)證----認(rèn)證通知書下載----認(rèn)證結(jié)果查詢---直至認(rèn)證全部 OK p8+H三. 增值稅專用發(fā)票的核銷 增值稅專用發(fā)票的核銷(注:增值稅專用發(fā)票使用時(shí)間為二個(gè)月 增值稅專用發(fā)票使用時(shí)間為二個(gè)月), ),到期沒有用完 到期沒有用完,要去稅局核銷 要去稅局核銷.核銷要帶以下資料去:一、普通發(fā)票繳銷需提供以下資料：1、已領(lǐng)購(gòu)的發(fā)票，包括未使用的空白發(fā)票2、《普通發(fā)票核銷明細(xì)表》3、發(fā)票統(tǒng)一領(lǐng)購(gòu)簿二、專用發(fā)票核銷需提供以下資料：1、