洗錢罪若干疑難問(wèn)題探析.pdf

1、洗錢犯罪是一個(gè)全球性的問(wèn)題。1997年修訂的我國(guó)《刑法》第191條規(guī)定了洗錢罪,2001年通過(guò)《刑法修正案(三)》對(duì)其予以修改、補(bǔ)充,2006年又通過(guò)《刑法修正案(六)》對(duì)其加以完善。這為我國(guó)預(yù)防和懲治洗錢犯罪提供了較為充分的法律依據(jù)。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷發(fā)展,洗錢犯罪呈現(xiàn)出新的發(fā)展趨勢(shì)和特點(diǎn),國(guó)際社會(huì)打擊洗錢犯罪的法律合作不斷的取得突破性的進(jìn)展。在這種形勢(shì)下研究洗錢犯罪,對(duì)完善我國(guó)洗錢犯罪的刑事立法具有重要的現(xiàn)實(shí)和實(shí)踐意義。
　

2、　全文共分5個(gè)部分,約24000字。
　　引言:我國(guó)反洗錢立法的歷史沿革。這部分首先對(duì)洗錢罪進(jìn)行了簡(jiǎn)要的概述,從“洗錢”一詞的由來(lái)入手,簡(jiǎn)述了國(guó)際社會(huì)反洗錢立法的發(fā)展,然后從1979年我國(guó)《刑法》對(duì)洗錢問(wèn)題的處理到對(duì)清洗毒錢行為犯罪化的首次立法反應(yīng),到我國(guó)新刑法修訂過(guò)程中關(guān)于“洗錢罪”的確立與變化,最后到2006年《刑法修正案(六)》對(duì)“洗錢罪”的進(jìn)一步補(bǔ)充。
　　一、洗錢罪的上游犯罪及其范圍。筆者首先對(duì)洗錢罪與洗錢罪的上游

3、犯罪之間的關(guān)系進(jìn)行闡述。根據(jù)《刑法修正案(六)》的相關(guān)規(guī)定,洗錢罪是犯罪分子通過(guò)毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪來(lái)獲取非法利益的。只有對(duì)上述七類犯罪的犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的非法來(lái)源和性質(zhì)進(jìn)行了掩飾、隱瞞,方可構(gòu)成我國(guó)刑法所規(guī)定的洗錢罪。因此,筆者根據(jù)我國(guó)相關(guān)洗錢罪立法對(duì)該“七類犯罪”予以具體明確。
　　二、洗錢罪的主體不應(yīng)包括上游犯罪的本犯。本部分著重論述了

4、刑法中的洗錢罪是贓物犯罪的歷史衍生物,“不可罰的事后行為”理論能否定洗錢罪上游犯罪本犯的可罰性,并闡述了洗錢罪的主體不應(yīng)當(dāng)包括上游犯罪本犯。
　　三、洗錢罪的客觀方面。本部分首先分析了犯罪所得及其收益的含義,指出由犯罪行為直接獲得的財(cái)物就是犯罪所得,對(duì)犯罪所得進(jìn)行處理后產(chǎn)生的利益就是犯罪所得收益,并結(jié)合司法實(shí)踐中對(duì)犯罪所得及其收益認(rèn)定上的疑難問(wèn)題進(jìn)行了探討。然后,具體分析了掩飾、隱瞞行為,指出理解洗錢罪之掩飾、隱瞞行為要把握兩個(gè)關(guān)