融資性擔(dān)保企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制能力影響因素研究.pdf

1、融資性擔(dān)保企業(yè)指擔(dān)保企業(yè)做為信貸業(yè)務(wù)中的第三方，與銀行等債權(quán)人約定，在被擔(dān)保的債務(wù)人無(wú)法如約履行償債義務(wù)時(shí)，由擔(dān)保企業(yè)依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任。隨著我國(guó)民間金融的不斷發(fā)展，擔(dān)保行業(yè)日益擴(kuò)大，促進(jìn)了地方資金融通，推動(dòng)中小型企業(yè)的發(fā)展，彌補(bǔ)了正規(guī)金融的不足。但由于擔(dān)保企業(yè)作為正規(guī)金融的補(bǔ)充，其客戶(hù)質(zhì)量的差異性和擔(dān)保業(yè)務(wù)的內(nèi)容，使其始終面臨著較高風(fēng)險(xiǎn)。因此，擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制一直是國(guó)內(nèi)外關(guān)注的熱點(diǎn)。加之，近一年來(lái)，我國(guó)溫州、洛陽(yáng)、西安等地的

2、擔(dān)保企業(yè)全面崩盤(pán)，給地區(qū)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)帶來(lái)了較大影響，解決擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題成為了一個(gè)重要課題。
　　本文主要以融資性擔(dān)保企業(yè)為研究對(duì)象，首先對(duì)我國(guó)融資性擔(dān)保企業(yè)的業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理，結(jié)合實(shí)際情況對(duì)于其面臨的內(nèi)、外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行總結(jié)和分析，發(fā)掘?qū)嶋H存在的風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題；其次，考慮到擔(dān)保企業(yè)面臨風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的復(fù)雜性，本文參考了COSO組織提出的全面風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，基于過(guò)程管理和配套設(shè)施的全面風(fēng)控方法，最終歸納出目前影響我國(guó)融資性擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制

3、能力的五個(gè)主要因素；之后，本文從實(shí)證分析的角度對(duì)擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力進(jìn)行分析和研究，基于五個(gè)主要影響因素和實(shí)際情況提出相關(guān)的假設(shè)，建立了相關(guān)的模型。通過(guò)調(diào)查問(wèn)卷的方式進(jìn)行實(shí)證數(shù)據(jù)收集后，檢驗(yàn)了五個(gè)因素對(duì)我國(guó)擔(dān)保企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制能力的影響，并找到了其間的相互關(guān)系。
　　本文通過(guò)實(shí)證分析驗(yàn)證了有關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)控制的五個(gè)主要影響因素和風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性以及協(xié)整性之間的關(guān)系，完成了對(duì)于假設(shè)的檢驗(yàn)。同時(shí)找到了對(duì)于擔(dān)保企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制較為重要的幾項(xiàng)因素，并

4、對(duì)各個(gè)因素重要性和相互關(guān)系有了較為清晰的認(rèn)識(shí)。同時(shí)，模型檢驗(yàn)的結(jié)果也反映出了一些因素對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制能力的反作用，例如，在風(fēng)險(xiǎn)管理初級(jí)水平的情況下，保后管理與監(jiān)督對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制的協(xié)整性具有一定的反作用，但是當(dāng)整體的風(fēng)險(xiǎn)管理水平提高到一定程度之后，其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制有一定的促進(jìn)作用，同時(shí)，信息管理與控制對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性也有同樣的影響。本文還得出各大影響因素對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)控制能力的正向影響在一定的程度下效果較佳，但是如果不考慮整體的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，單一的增