信用證下進口押匯業(yè)務法律性質(zhì)研究.pdf

1、信用證進口押匯業(yè)務是我國商業(yè)銀行開展的最為普遍的貿(mào)易融資業(yè)務,但該業(yè)務卻因存在巨大的法律風險使得銀行有所顧忌,原因何在?如何規(guī)避法律風險,保障銀行權利?這些問題是銀行實務界迫切需要解決的,也是筆者撰寫本文的目的所在。圍繞這一目的,本文擬以研究信用證進口押匯法律性質(zhì)與風險作為切入點,綜合分析我國商業(yè)銀行現(xiàn)有的操作模式,力求找到產(chǎn)生風險的原因,為銀行規(guī)避該業(yè)務的法律風險提供一些建議。
　　 本文首先在第一章中通過介紹信用證下進口押匯

2、業(yè)務的定義、由來以及目前我國商業(yè)銀行開展該業(yè)務的相關情況,大致描繪了信用證下進口押匯業(yè)務的概況,總結出我國目前主要商業(yè)銀行開展的信用證下進口押匯業(yè)務的特點——該業(yè)務是開證行對開證申請人提供的一項短期融資服務。具體表現(xiàn)為:當且僅當開證申請人以銀行授信方式開立信用證,且無力于開證申請書約定的同期付款贖單時,應開證申請人的要求,并在開證申請人提供信用證下單據(jù)及單據(jù)所代表的貨物上的擔?；蝾~外擔保或保證的情況下,開證行放單給開診申請人,延長開證申

3、請人的還款期限至貨物銷售完畢,以達到融資的目的。
　　 隨后,在第二章中本文通過對開證申請人與開證行委托開立信用證法律關系的特征和二者敘做進口押匯業(yè)務形成進口押匯法律關系的特征進行比較,認為在信用證進口押匯業(yè)務中,進口押匯關系中的主債權的實質(zhì)仍是信用證下的貨款。因為開證申請人與開證行的主要權利義務沒有變,雙方敘做進口押匯業(yè)務僅是對開證申請書中的部分內(nèi)容進行了修改,信用證下進口押匯法律關系仍是信用證法律關系中的一部分。
　　

4、 要討論信用證下的進口押匯業(yè)務,不可避免的要談到該業(yè)務所涉及到的擔保機制,這也是該業(yè)務中最核心的風險控制點。本文在第三章中通過分開研究開立信用證時設立在信用證單據(jù)及單據(jù)所代表貨物上的擔保權益的性質(zhì)和進口押匯融資安排中設立在同一標的上的擔保權益的性質(zhì),對目前關于“開證行在單據(jù)上享有何種權利"的觀點進行了評析。關于開證時設立的擔保權益,開證行只要兌付單據(jù),基于占有和控制單據(jù),開證行即取得單據(jù)上的質(zhì)押權,不論有沒有敘做融資安排。而進口押匯的

5、融資安排中設立的擔保權益應設定為權利質(zhì)權比較合理,這個擔保權益的關鍵在于要與開證行的進口押匯操作模式銜接好。但是,我國商業(yè)銀行目前在信用證進口押匯業(yè)務中的操作模式與我國現(xiàn)行法律規(guī)則體系存在很大的沖突,至今沒有能夠很好解決該種銜接問題的理論學說。
　　 本文在第四章綜合分析了信用證進口押匯業(yè)務中存在的風險,認為開證行放單給開證申請人產(chǎn)生的風險,以及擔保權利無法順利流轉(zhuǎn)產(chǎn)生的風險,是信用證進口押匯業(yè)務無法避免的風險,且在我國現(xiàn)有的法