住房公積金的風(fēng)險(xiǎn)分析及防范措施

1、<p>　　住房公積金的風(fēng)險(xiǎn)分析及防范措施</p><p>　　摘要：隨著國(guó)家的繁榮發(fā)展，我國(guó)的社會(huì)保障制度也在不斷調(diào)整與完善，住房公積金已成為勞動(dòng)者合法取得的一項(xiàng)利益。我國(guó)住房公積金的管理問(wèn)題一直都是相關(guān)部門(mén)關(guān)注的一個(gè)焦點(diǎn)，也在不斷地加強(qiáng)與完善對(duì)住房公積金的管理，從而將住房公積金的風(fēng)險(xiǎn)降到最低。但是住房公積金的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題非常繁雜，相關(guān)部門(mén)只有加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分析深度和力度，才能有效地防范風(fēng)險(xiǎn)。 </p

2、><p>　　關(guān)鍵詞：住房公積金 風(fēng)險(xiǎn)分析 防范措施 </p><p>　　住房公積金是單位及其在職職工，根據(jù)國(guó)家法律規(guī)定，按照一定比例繳存的長(zhǎng)期住房保障資金，主要用于職工的住房支出。一般來(lái)說(shuō)，住房公積金是由住房公積金管理部門(mén)進(jìn)行專(zhuān)門(mén)管理的，任何單位和個(gè)人都無(wú)權(quán)挪用這部分資金。但是，這種對(duì)住房公積金進(jìn)行強(qiáng)制式儲(chǔ)蓄、封閉式管理的方式具有一定的問(wèn)題，會(huì)給住房公積金帶來(lái)某些風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，需要分

3、析，從而有效地防范，并提高住房公積金的使用率。 </p><p>　　一、住房公積金的風(fēng)險(xiǎn)分析 </p><p>　?。ㄒ唬┳》抗e金風(fēng)險(xiǎn)的含義 </p><p>　　只要是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，一般情況下都有一定的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)廣泛常用的詞語(yǔ)。從理論上說(shuō)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的解釋有以下幾點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)有可能導(dǎo)致?lián)p失的產(chǎn)生；風(fēng)險(xiǎn)的存在是因?yàn)榛顒?dòng)的結(jié)果具有不確定性；風(fēng)險(xiǎn)是結(jié)果偏離了預(yù)期的目標(biāo)

4、；風(fēng)險(xiǎn)的存在使得損失的結(jié)果發(fā)生了變化；風(fēng)險(xiǎn)是指受到損失或傷害的威脅。這些對(duì)風(fēng)險(xiǎn)不同的觀點(diǎn)，主要圍繞可能性、不確定性、損失等概念。風(fēng)險(xiǎn)與可能性直接的關(guān)系是必然相連的，正是可能性的存在，才導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。對(duì)結(jié)果進(jìn)行不確定性的量化描述，就能預(yù)估風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的概率，有利于決策者深入認(rèn)識(shí)不確定性和風(fēng)險(xiǎn)。住房公積金風(fēng)險(xiǎn)是指由于住房公積金管理管理運(yùn)作上的不善和制度上的缺陷，從而導(dǎo)致住房公積金或住房公積金所有者利益造成損害的可能性。 </p>

5、<p>　?。ǘ┳》抗e金的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi) </p><p>　　1、歸集方面的風(fēng)險(xiǎn) </p><p>　　指住房公積金在繳存過(guò)程中受各種因素的影響帶來(lái)的資金和利益損失的趨勢(shì)和可能后果。這種風(fēng)險(xiǎn)是住房公積金面臨的最基本的風(fēng)險(xiǎn)。住房公積金的發(fā)展需要大量的、穩(wěn)定的、長(zhǎng)期的資金來(lái)源。但是，長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)的住房公積金管理中心基本上是封閉式運(yùn)作的，資金來(lái)源單一、增幅較少，難以保證資金收支平

6、衡，整個(gè)住房公積金運(yùn)作就成了無(wú)源之水，帶來(lái)資金短缺和利益損失的可能性。 </p><p>　　2、使用方面的風(fēng)險(xiǎn) </p><p>　　指在使用住房公積金時(shí)存在的風(fēng)險(xiǎn)，也就是說(shuō)職工在貸款買(mǎi)房使用住房公積金方面存在的風(fēng)險(xiǎn)。職工在購(gòu)買(mǎi)房產(chǎn)時(shí)，通常是有一定的貸款，如果職工沒(méi)有按照合同規(guī)定的日期償還貸款，造成住房公積金的浪費(fèi)和損失。由于房產(chǎn)具有一定的固定性和保值性，所以職工購(gòu)房時(shí)可以將房產(chǎn)作為抵押

7、，進(jìn)行貸款。在一些特定的條件下，一旦貸款不能按期償還或者貸款人違約，都會(huì)給住房公積金帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重時(shí)，會(huì)給整個(gè)社會(huì)帶來(lái)?yè)p失。 </p><p>　　3、管理方面的風(fēng)險(xiǎn) </p><p>　　是指住房公積金管理中心在管理公積金的過(guò)程中，由于多種原因的存在，給住房公積金帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)。住房公積金的管理過(guò)程中，由于多方面原因的存在，使得管理沒(méi)有按預(yù)期的路徑前進(jìn)，出現(xiàn)了一些問(wèn)題和隱患，對(duì)住房公積金產(chǎn)生

8、了風(fēng)險(xiǎn)威脅。住房公積金管理中心的管理體制不健全，制度執(zhí)行不嚴(yán)格，管理模式不符合實(shí)際情況等都會(huì)影響著管理中心對(duì)住房公積金的管理，影響業(yè)務(wù)的開(kāi)展。管理和監(jiān)督工作方面的落后，也會(huì)給住房公積金帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)。 </p><p>　　二、防范住房公積金風(fēng)險(xiǎn)的措施 </p><p>　　（一）建立全過(guò)程的政策管理機(jī)制 </p><p>　　建立全過(guò)程的政策管理機(jī)制，包含三方面的

9、主要內(nèi)容。一是提高政策制定和設(shè)計(jì)的水平。嚴(yán)格按照國(guó)家和地方政府的規(guī)定，認(rèn)真辦理住房公積金的每一項(xiàng)業(yè)務(wù)，逐步落實(shí)國(guó)家在住房公積金方面的政策，嚴(yán)格按照規(guī)定，結(jié)合實(shí)際情況，制定合理的住房公積金管理程序和方法，滿足職工對(duì)住房公積金的要求；二是嚴(yán)格執(zhí)行每一項(xiàng)政策。對(duì)所有業(yè)務(wù)都按政策規(guī)定辦理，并在信息系統(tǒng)登記記錄每一項(xiàng)業(yè)務(wù)的進(jìn)展情況，做到有記錄可查，避免人為因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)；三是要持續(xù)評(píng)估和完善各項(xiàng)政策。在執(zhí)行政策后，要跟蹤記錄、評(píng)估每一項(xiàng)政策的效果

10、和存在的問(wèn)題。針對(duì)存在的問(wèn)題要及時(shí)想法解決，避免問(wèn)題的擴(kuò)大化。 </p><p>　　（二）加大組織結(jié)構(gòu)控制 </p><p>　　住房公積金管理中心可以根據(jù)實(shí)際需要設(shè)置內(nèi)部結(jié)構(gòu)，在設(shè)置內(nèi)部結(jié)構(gòu)時(shí)，應(yīng)以相互協(xié)調(diào)、相互配合和平衡制約為原則，分設(shè)業(yè)務(wù)部門(mén)、監(jiān)督部門(mén)和管理部門(mén)，明確每個(gè)部門(mén)的職責(zé)與權(quán)力。科學(xué)合理地分配各個(gè)部門(mén)的任務(wù)，讓各部門(mén)的權(quán)力相互配合、相互制約、相互監(jiān)督。管理中心也可以根據(jù)實(shí)

11、際情況，劃分部門(mén)和個(gè)人的崗位工作，實(shí)行定期輪崗、適時(shí)交流，根據(jù)規(guī)定和要求記錄、核算和管理每一項(xiàng)業(yè)務(wù)，明確每項(xiàng)業(yè)務(wù)的操作規(guī)則，建立責(zé)任追究到個(gè)人的機(jī)制，對(duì)不相容崗位，進(jìn)行分離，預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。 </p><p>　?。ㄈ┘涌熳》抗e金的法制建設(shè)步伐 </p><p>　　住房公積金的管理應(yīng)有一定的立法建設(shè)，用法律的形式設(shè)置管理委員會(huì)，接受全國(guó)人大委員會(huì)的指導(dǎo)和監(jiān)督。運(yùn)用法律手段管理、運(yùn)作住

12、房公積金，能夠避免對(duì)公積金使用不當(dāng)造成的風(fēng)險(xiǎn)，有利于擴(kuò)大住房公積金的覆蓋面，避免各部門(mén)為爭(zhēng)取利益，導(dǎo)致住房公積金的管理出現(xiàn)混亂現(xiàn)象。加強(qiáng)住房公積金法制建設(shè)的步伐，嚴(yán)格執(zhí)法、守法，按法律規(guī)定辦事，維護(hù)職工的合法利益。住房公積金管理委員會(huì)還可以設(shè)置投訴反饋部門(mén)，對(duì)違法行為和損害職工利益的行為進(jìn)行查處和糾正。 </p><p><b>　　三、結(jié)束語(yǔ) </b></p><p&g

13、t;　　住房公積金由于受多方面因素的影響，其產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)也是形式多樣的，我國(guó)住房公積金相關(guān)部門(mén)，必須要認(rèn)真全面地分析風(fēng)險(xiǎn)可能產(chǎn)生的原因和風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)，從根本上著手解決和抑制這些風(fēng)險(xiǎn)，為我國(guó)住房公積金的良好管理提供條件和保證。 </p><p><b>　　參考文獻(xiàn)： </b></p><p>　　[1]武金飛.住房公積金風(fēng)險(xiǎn)分析與防范研究[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息，2013 &