住房公積金業(yè)務(wù)票據(jù)交換的思考

1、<p>　　住房公積金業(yè)務(wù)票據(jù)交換的思考</p><p>　　中圖分類號(hào)：F842 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)：A 文章編號(hào)：1009-4202（2013）10-000-01 </p><p>　　摘 要 住房公積金票據(jù)交換作為本中心區(qū)域內(nèi)住房公積金資金往來(lái)的樞紐，作用尤為重要。但目前同城交換基本上仍舊采取舊手工操作方式，制約了票據(jù)交換流通速度。今后應(yīng)加強(qiáng)對(duì)部門內(nèi)外協(xié)作指導(dǎo)，從制度與流程上規(guī)范業(yè)務(wù)

2、操作。加強(qiáng)金融配套單位交換管理，在模式上逐步實(shí)現(xiàn)各銀行間統(tǒng)一。 </p><p>　　關(guān)鍵詞 住房公積金 票據(jù)交換 意義及手段 </p><p>　　自從住房公積金業(yè)務(wù)實(shí)行管營(yíng)分離、直接管理、集中辦理的現(xiàn)代管理模式后，住房公積金管理中心會(huì)計(jì)核算部門承擔(dān)的與各金融配套單位間的票據(jù)交換業(yè)務(wù)大量增加，公積金中心會(huì)計(jì)部門與各銀行機(jī)構(gòu)每月發(fā)生發(fā)生交易達(dá)幾千多筆，涉及各類憑證近萬(wàn)張。住房公積金同城票據(jù)

3、交換作為市中心區(qū)域內(nèi)住房公積金資金往來(lái)的樞紐，涉及到資金進(jìn)賬單、匯補(bǔ)繳書、提取放貸通知等各項(xiàng)票據(jù)，承載記錄中心、銀行、客戶間的信息流、資金流，其作用顯得尤為重要。但目前同城交換基本上仍舊采取原來(lái)的手工操作方式，制約了票據(jù)交換流通速度。 </p><p>　　一、票據(jù)交換對(duì)健全住房公積金管理具有重要意義 </p><p>　?。ㄒ唬┢睋?jù)交換是保證住房公積金資金安全的需要 </p>

4、<p>　　準(zhǔn)確及時(shí)的票據(jù)交換能夠保證住房公積金資金安全，及時(shí)計(jì)算繳存戶資金余額，實(shí)時(shí)反映儲(chǔ)存卡收支流水，有利于住房公積金管理中心對(duì)各受托銀行資金流轉(zhuǎn)監(jiān)督。 </p><p>　?。ǘ┢睋?jù)交換是維護(hù)參繳職工權(quán)益的需要 </p><p>　　住房公積金的權(quán)屬界定、管理運(yùn)營(yíng)需要不斷加以探索。隨著國(guó)家民生制度的推進(jìn)，職工個(gè)人維權(quán)意識(shí)明顯提升。良好的票據(jù)交換使住房公積金資金存取有跡

5、可查，在運(yùn)作過(guò)程中避免地會(huì)出現(xiàn)一些不合規(guī)現(xiàn)象 </p><p>　?。ㄈ┢睋?jù)交換是住房公積金財(cái)務(wù)管理運(yùn)營(yíng)的需要 </p><p>　　在我國(guó)住房公積金業(yè)務(wù)起步較晚且關(guān)系到廣大人民群眾的切身利益。為安全管理需要，國(guó)務(wù)院頒布的《住房公積金管理?xiàng)l例》與財(cái)政部《住房公積金財(cái)務(wù)管理辦法》都只能限于保證資金安全收付層面而不能實(shí)現(xiàn)中心對(duì)資金的完全資本化運(yùn)作。隨著改革的推進(jìn)，放開完全管制，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化運(yùn)作

6、是必然之路，這方面全國(guó)社保資金逐步進(jìn)入資本市場(chǎng)的發(fā)展歷程已做出有益探索。為有效利用資金，必須對(duì)資金全局有所掌握。良好的票據(jù)交換是保證中心掌握資金狀態(tài)的有力手段。 </p><p>　　二、現(xiàn)行票據(jù)交換方式存在的不足 </p><p>　?。ㄒ唬┢睋?jù)交換與資金信息不同步 </p><p>　　在實(shí)際運(yùn)作中，住房公積金同城票據(jù)交換涉及到數(shù)家金融機(jī)構(gòu)多個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，有時(shí)當(dāng)日

7、或者期末結(jié)清票據(jù)不能及時(shí)送出交換，導(dǎo)致資金收付、記賬與票據(jù)交換不同步。當(dāng)出現(xiàn)單據(jù)缺失時(shí)，個(gè)別交換人員不按要求補(bǔ)辦憑證，使票據(jù)交換不能如實(shí)反映資金進(jìn)出實(shí)際情況。 </p><p>　?。ǘ┢睋?jù)交換流程不能統(tǒng)一模式 </p><p>　　在當(dāng)前的管理模式下，前期參與住房公積金匯繳個(gè)貸等業(yè)務(wù)的銀行與會(huì)計(jì)核算部門、營(yíng)業(yè)部門基本實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的同步與統(tǒng)一，做到信息實(shí)時(shí)傳輸，及時(shí)查詢數(shù)據(jù)。隨著業(yè)務(wù)規(guī)模的發(fā)

8、展，增人擴(kuò)面工作的需要，未來(lái)將不斷有新的金融機(jī)構(gòu)加入。新加入的金融機(jī)構(gòu)由于系統(tǒng)的建設(shè)過(guò)程，可能會(huì)形成不同金融機(jī)構(gòu)做同種業(yè)務(wù)，工作流程不統(tǒng)一的現(xiàn)象，形成了不同銀行票據(jù)交換的不同步。 </p><p>　　（三）票據(jù)交換方式停留手工階段 </p><p>　　目前絕大多數(shù)住房公積金管理中心票據(jù)交換與銀行資金核算系統(tǒng)未能建立有效對(duì)接，雖然我市中心目前采用了企業(yè)網(wǎng)銀對(duì)賬，但每月資金余額核對(duì)工作在仍

9、需依靠會(huì)計(jì)人員的表外核算。隨著中心業(yè)務(wù)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，資金支付手段不斷豐富，現(xiàn)金交易必定為轉(zhuǎn)賬結(jié)算等方式所代替。從資金匯繳、歸集提取、個(gè)貸發(fā)放到最后中心結(jié)算收益，所涉及到的各項(xiàng)票據(jù)數(shù)量增加，整個(gè)過(guò)程如果在中間環(huán)節(jié)發(fā)生差錯(cuò)，要發(fā)現(xiàn)源頭需付出很大的時(shí)間成本與人工成本，所以有必要實(shí)現(xiàn)銀行系統(tǒng)的資金流水賬與中心業(yè)務(wù)記錄的對(duì)應(yīng)、自動(dòng)匹配核對(duì)。 </p><p>　　三、建立現(xiàn)代票據(jù)交換的手段 </p><

10、;p>　?。ㄒ唬┘訌?qiáng)對(duì)內(nèi)外協(xié)作，從制度與流程上規(guī)范業(yè)務(wù)操作 </p><p>　　一是建立考核制度。在現(xiàn)行的模式下，銀行與公積金中心協(xié)作協(xié)議中應(yīng)加入業(yè)務(wù)管理?xiàng)l款，明確前臺(tái)操作人員的責(zé)任與考核，通過(guò)制度的約束對(duì)操作人員進(jìn)行管理。二是建立操作規(guī)范。從流程上看，建立對(duì)各銀行前臺(tái)人員的業(yè)務(wù)交流指導(dǎo)制度，使各操作人員建立統(tǒng)一的票據(jù)交換操作程序、交換時(shí)點(diǎn)、缺補(bǔ)票規(guī)范，最終實(shí)現(xiàn)每月票據(jù)合理高效的交換。三是設(shè)計(jì)合理的票據(jù)循

11、環(huán)。從票據(jù)設(shè)計(jì)上看，要主動(dòng)加強(qiáng)對(duì)本系統(tǒng)內(nèi)部的協(xié)調(diào)，對(duì)各部門出具的涉及到票據(jù)交換工作的單據(jù)和書面文件，要從利于票據(jù)交換、加強(qiáng)憑證管理的目的出發(fā)對(duì)票據(jù)聯(lián)數(shù)設(shè)計(jì)、票據(jù)條目規(guī)定等提出合理化建議。 </p><p>　?。ǘ┘訌?qiáng)單位交換管理，逐步實(shí)現(xiàn)各銀行間統(tǒng)一 </p><p>　　隨著住房公積金保障功能的充分發(fā)揮，合作金融機(jī)構(gòu)不斷增加。對(duì)于新增加的金融機(jī)構(gòu)，操作人員對(duì)住房公積金業(yè)務(wù)需要有一個(gè)培

12、訓(xùn)過(guò)程，在過(guò)渡期內(nèi)中心業(yè)務(wù)人員與銀行應(yīng)及時(shí)交換票據(jù)，承擔(dān)做匯繳業(yè)務(wù)的人員，每日定點(diǎn)時(shí)間與銀行操作人員交流當(dāng)日資金匯繳情況，做到資金進(jìn)銀行系統(tǒng)。二是重申票據(jù)使用規(guī)范，使匯繳與入賬單明顯區(qū)分。對(duì)新增的金融機(jī)構(gòu)在加快軟硬件投入進(jìn)度上必須實(shí)行介入性的協(xié)調(diào)督促，通過(guò)雙方的協(xié)作合約的考核，盡快縮短過(guò)渡期，最終使新加入的銀行實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)與公積金中心的同步。 </p><p>　?。ㄈ┙F(xiàn)代電子對(duì)賬系統(tǒng) </p>

13、<p>　　目前這一功能模塊在已有的業(yè)務(wù)系統(tǒng)中還不完善，其主要原因是采取了數(shù)據(jù)匹配原理，這一技術(shù)的缺點(diǎn)是只管數(shù)字不管單位，最終的余額調(diào)節(jié)表總額不平衡，無(wú)法實(shí)現(xiàn)從數(shù)字到票據(jù)的快速追溯查詢。隨著住房公積金管理手段信息化的發(fā)展，由于資金進(jìn)入銀行體系與進(jìn)入中心業(yè)務(wù)系統(tǒng)時(shí)都存在唯一標(biāo)識(shí)碼，即客戶身份。從技術(shù)上看，實(shí)現(xiàn)銀行與中心的電子數(shù)據(jù)自動(dòng)對(duì)賬已完全可行。因此要充分發(fā)揮主導(dǎo)作用，從業(yè)務(wù)上提出具體要求，與信息部門充分合作，配合盡快實(shí)現(xiàn)電子