論股東知情權(quán)的行使

1、<p><b>　　論股東知情權(quán)的行使</b></p><p>　　摘要：股東知情權(quán)是指公司股東了解公司事務實際狀況的權(quán)利，是股東各項權(quán)利中的基礎(chǔ)性權(quán)利，股東知情權(quán)的正確有效行使對于股東了解和掌握公司的營運情況至關(guān)重要。本文從股東知情權(quán)的范圍和行使入手，重點介紹了股東知情權(quán)行使的要件和程序及股東知情權(quán)行使相對人的義務與司法救濟。 </p><p>　　關(guān)鍵詞

2、：股東 知情權(quán) 行使 </p><p>　　公司制度是當代企業(yè)的主要組織形式。股東是公司的發(fā)起人或投資者，享有公司利益，同時對公司運行負責。按照公司法的相關(guān)規(guī)定，對于公司運營信息股東有權(quán)查閱和復制，并依據(jù)所獲取的信息向公司高層提出質(zhì)詢，以便進一步掌握公司運營狀況，把握市場動態(tài)，做出前瞻性的投資決策。股東的知情權(quán)須以獲取公司運營的客觀信息為前提，因此股東知情權(quán)的充分和正當行使具有重要的價值和意義。 </p&g

3、t;<p>　　1 股東知情權(quán)的范圍及行使 </p><p>　　股東知情權(quán)的范圍，即股東能夠在什么范圍內(nèi)了解和掌握關(guān)于公司經(jīng)營運作情況的資料。按照公司法的規(guī)定，股東知情權(quán)是股東一系列權(quán)利的集合（包括查閱權(quán)、復制權(quán)、質(zhì)詢權(quán)），是其獲取公司運營信息的合法途徑。 </p><p>　　股東知情權(quán)行使，即股東通過一系列積極作為將公司法賦予的各種獲得公司經(jīng)營管理信息的權(quán)利得以實現(xiàn)的過

4、程。權(quán)利賦予的最終目的在于能落到實處，而不是單單寫在紙上。對于一些股東假借行使知情權(quán)的名義而動機不純地查閱、復制公司資料的行為，我們要堅決打擊和遏制，但更要從股東知情權(quán)正當行使的角度來引導廣大股東既能行使自己的權(quán)利又不致?lián)p害公司利益。 </p><p>　　2 股東知情權(quán)行使的要件及程序 </p><p>　　2.1 股東知情權(quán)行使的一般要件 </p><p>　　

5、2.1.1 行使的主體，即有權(quán)要求公司提供關(guān)于公司經(jīng)營管理狀況信息的主體。對公司進行實際出資并且記載于股東名冊的股東理當享有知情權(quán)，但還存在幾種特殊情況：①實際出資但并未登記于股東名冊的股東，對公司進行出資是取得股東資格的實質(zhì)要件，股東名冊的記載是取得股東資格的形式要件，因此，在判斷是否具有知情權(quán)的標準上應以實質(zhì)要件為準。②對于出資瑕疵的股東，我國公司法規(guī)定違反足額出資義務的股東承擔的責任為向公司補繳財產(chǎn)和對其他股東的違約責任，并不剝奪

6、股東身份資格。③對于已轉(zhuǎn)讓股份的股東，其與公司之間已不存在投資關(guān)系，不宜賦予其股東知情權(quán)。④新加入公司的股東對于其加入前的公司相關(guān)事務是否享有知情權(quán)，股東完全按照合法的途徑進行股權(quán)轉(zhuǎn)讓或投資決策，他們通過契約形式而不是作為股東對目標公司進行投資決策，因此必須在限定范圍內(nèi)行使知情權(quán)。 </p><p>　　2.1.2 行使的主觀方面，對于股東行使知情權(quán)時的合理或者正當目的方面的要求一般定義為正當性目的，這是在商業(yè)領(lǐng)

7、域踐行誠實信用原則的具體體現(xiàn)，通過限定股東知情權(quán)的行使范圍，規(guī)避因股東濫用職權(quán)破壞公司正常運營的風險，從而防止了一些股東出于不正當目的破壞公司利益。 </p><p>　　2.1.3 行使的客體，即知情權(quán)的行使對象，根據(jù)我國公司法規(guī)定，股東有權(quán)查閱公司的章程、財務會計報告、會計賬簿和債券存根，可以對董事會和監(jiān)事會的會議決議提出質(zhì)疑。 </p><p>　　2.1.4 行使的客觀方面，由于知

8、情權(quán)的行使會對公司的正常運營產(chǎn)生一定的影響，因此權(quán)利的行使還有賴于公司的協(xié)調(diào)和配合。鑒于此，為了保證公司的運營活動正常進行，各國公司對于股東行使知情權(quán)都進行了一定程度的限制。比如明確規(guī)定股東的持股時間和持股比例，要求股東在什么時間、什么地點行使知情權(quán)等等。 </p><p>　　2.2 股東知情權(quán)行使的程序 </p><p>　?、僮C明股東身份，股東首先應當向公司提供證明其持有公司股份的證

9、明。②提出書面申請，除證明股東身份外，股東還須向公司提交書面查閱申請書。③公司審核，是指公司對提出知情權(quán)請求的股東資格和請求書的形式和內(nèi)容進行審查。④公司提供資料供股東查詢。⑤爭議解決，股東行使知情權(quán)的申請，經(jīng)審查公司有正當理由質(zhì)疑并拒絕股東行使查閱權(quán)，須在股東提出查閱申請當天之后十五日內(nèi)以書面形式拒絕并說明理由。此時，如果股東仍認為有正當目的要求查閱公司財務會計賬簿的，可以向人民法院申請協(xié)助查閱。這是在股東行使會計賬簿查閱權(quán)遭到公司拒

10、絕后的救濟措施，也是股東與公司在會計賬簿查閱權(quán)問題上發(fā)生爭議時的解決方法。 </p><p>　　3 股東知情權(quán)行使相對人的義務及司法救濟 </p><p>　　股東知情權(quán)從公司角度看是一項義務，分以下幾種：①公司相關(guān)文件的保管義務，這是股東行使查閱權(quán)的基礎(chǔ)。②公司的信息披露義務，公司須在便于股東查閱的地點妥善安置和保管財務資料；股份制有限公司應該將相關(guān)文件通過合法途徑公之于眾。③公司法規(guī)

11、定股東在股東大會上有向公司董事、監(jiān)事、高級管理人員質(zhì)詢的權(quán)利，與股東的這項權(quán)利相對應的應該是這些公司管理人員對質(zhì)詢的說明義務。④公司有證明股東行使“目的”不正當?shù)牧x務，我國《公司法》第34條第2款規(guī)定股東查閱會計賬簿時，要提出書面請求，說明目的，當公司有合理根據(jù)認為股東查閱會計賬簿有不正當目的，可能損害公司合法利益的，可以拒絕提供查閱。 </p><p>　　股東行使知情權(quán)受阻的司法救濟，從公司法第22條第2款、

12、第34 條第2款規(guī)定可看出，公司法僅在股東行使知情權(quán)遇到障礙而訴諸人民法院時做出了限制性的規(guī)定，但在股東與公司之間內(nèi)部執(zhí)法上未有任何約束性規(guī)定，也沒有股東知情權(quán)受到侵害后公司承擔責任的具體形式，使得在操作中顯得無法可依，所以在股東知情權(quán)受阻的司法救濟方面仍需立法加以完善。 </p><p><b>　　參考文獻： </b></p><p>　　[1]劉俊海.新公司法的