圖標(biāo)

1、匯 易 通 稅 務(wù) 申 報(bào) 系 統(tǒng)培 訓(xùn) 教 程,,演示思路,一、背景介紹二、系統(tǒng)主要特性三、應(yīng)用前的準(zhǔn)備事項(xiàng)四、軟件操作流程五、常見問題解答,一、背景介紹,,政策背景 落實(shí)國家稅務(wù)總局2014年第63號(hào)公告對(duì)企業(yè)所得稅新申報(bào)表管理要求。稅務(wù)管理要求 保障2014年度企業(yè)所得稅匯繳工作順利開展，對(duì)申報(bào)數(shù)據(jù)質(zhì)量的把控，方便對(duì)電子申報(bào)數(shù)據(jù)的后續(xù)利用。,二、系統(tǒng)特性,以基本財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，

2、非就表填表模式；數(shù)據(jù)自動(dòng)計(jì)算。依據(jù)政策法規(guī)預(yù)置大量的計(jì)算公式，納稅人只需填寫必要的數(shù)據(jù)即可完成申報(bào)表的填寫；涉稅數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理。提供數(shù)據(jù)縝密的預(yù)警，精確的數(shù)據(jù)審核，并鎖定問題數(shù)據(jù)表，解決申報(bào)數(shù)據(jù)中的問題；完善的報(bào)表輔助信息，有效降低報(bào)表編制難度和提高數(shù)據(jù)填報(bào)質(zhì)量；產(chǎn)品與服務(wù)為一體。我們一直秉承“產(chǎn)品即服務(wù)”理念 ，產(chǎn)品升級(jí)與服務(wù)升級(jí)同步。,,,,三、應(yīng)用前準(zhǔn)備事項(xiàng),系統(tǒng)配置需求；軟件安裝包的獲取；軟件安裝與卸載；軟件升級(jí),

3、三、應(yīng)用前準(zhǔn)備事項(xiàng)-系統(tǒng)配置需求,硬件設(shè)備：普通個(gè)人計(jì)算機(jī)即可，建議內(nèi)存在128M以上。軟件平臺(tái)：WINDOWS2000 和WINNT4.0 以上版本，建議瀏覽器使用IE6.0。分辨率：建議1024×768操作系統(tǒng)：需安裝 Microsoft .NET Framework 4.0,三、應(yīng)用前準(zhǔn)備事項(xiàng)-軟件安裝包的獲取,登陸當(dāng)?shù)囟悇?wù)局外網(wǎng)下載當(dāng)?shù)氐膶Ｓ冒姹荆?三、應(yīng)用前準(zhǔn)備事項(xiàng)-軟件安裝,運(yùn)行安裝程序（exe文件），根據(jù)

4、安裝向?qū)У闹敢纯赏瓿绍浖陌惭b過程。,三、應(yīng)用前準(zhǔn)備事項(xiàng)-軟件卸載,通過【控制面板】-【添加或刪除程序】；執(zhí)行【開始】菜單下對(duì)應(yīng)的程序組項(xiàng)目中相應(yīng)卸載程序的快捷方式。,三、應(yīng)用前準(zhǔn)備事項(xiàng)-軟件升級(jí),升級(jí)途徑 方式一：在線升級(jí)（聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下） 方式二：下載最新版本覆蓋安裝,,登錄系統(tǒng),系統(tǒng)初始化默認(rèn)用戶為Admin（注意A大寫），默認(rèn)初始密碼為空；,系統(tǒng)主界面介紹,點(diǎn)擊[登錄]進(jìn)入系統(tǒng)主界面

5、,四、軟件操作流程,軟件操作流程圖,四、軟件操作流程-基礎(chǔ)設(shè)置,功能簡(jiǎn)介完成企業(yè)基本信息、主要會(huì)計(jì)政策與估計(jì)、主要股東及對(duì)外投資情況等申報(bào)項(xiàng)目的填寫。,四、軟件操作流程-基礎(chǔ)設(shè)置,點(diǎn)擊[基礎(chǔ)設(shè)置]進(jìn)入界面,四、軟件操作流程-基礎(chǔ)設(shè)置,填寫說明及注意事項(xiàng)1、據(jù)實(shí)填寫；2、盡量完整填寫；3、必填項(xiàng)目；4、資產(chǎn)總額、注冊(cè)資本單位為萬元；5、根據(jù)所選信息加載不同的申報(bào)表。例如：企業(yè)適用的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或制度、匯總納稅企業(yè)、境外抵扣方式。,

6、四、軟件操作流程-數(shù)據(jù)采集,功能簡(jiǎn)介 此模塊是軟件的核心部分，企業(yè)匯繳數(shù)據(jù)將在此填寫、修改。 根據(jù)企業(yè)所得稅匯繳流程，結(jié)合會(huì)計(jì)核算習(xí)慣，將匯繳項(xiàng)目分為六部分，各部分下設(shè)項(xiàng)目分類，點(diǎn)擊所選項(xiàng)目右側(cè)就會(huì)出現(xiàn)對(duì)應(yīng)的明細(xì)項(xiàng)目。,四、軟件操作流程-數(shù)據(jù)采集,點(diǎn)擊[數(shù)據(jù)采集]進(jìn)入界面,,四、軟件操作流程-數(shù)據(jù)采集,填寫說明及注意事項(xiàng)1、系統(tǒng)中的表格采用三種背景顏色，背景色為黃色區(qū)域是不可直接填寫的域，白色區(qū)域?yàn)榭芍苯?/p>

7、填寫的區(qū)域，藍(lán)色區(qū)域?yàn)槎?jí)窗口自動(dòng)生成區(qū)域。2、英文半角格式數(shù)據(jù)錄入；3、不定行次填列；4、軟件保留兩位小數(shù)，四舍五入；默認(rèn)為0.00，不能為空。5、輔助信息包括填表說明以及政策解讀，幫助納稅人進(jìn)行填報(bào)；,四、軟件操作流程-數(shù)據(jù)采集,第一部分：利潤總額（11個(gè)項(xiàng)目） 包括以下項(xiàng)目：營業(yè)收入、營業(yè)成本、營業(yè)外收入、營業(yè)外成本、營業(yè)稅金及附加、期間費(fèi)用、資產(chǎn)減值損失、公允價(jià)值變動(dòng)損益、投資收益 需

8、特殊注意事項(xiàng)：視同銷售不再營業(yè)收入中列示，直接列入納稅調(diào)整表。,四、軟件操作流程-數(shù)據(jù)采集,第二部分：調(diào)整項(xiàng)目（21個(gè)項(xiàng)目） 包括以下項(xiàng)目：收入類調(diào)整（4個(gè)項(xiàng)目）、扣除類調(diào)整（5個(gè)項(xiàng)目）、資產(chǎn)類調(diào)整（3個(gè)）、特殊事項(xiàng)調(diào)整（4個(gè)項(xiàng)目）、其他調(diào)整（5個(gè)項(xiàng)目）,四、軟件操作流程-數(shù)據(jù)采集,第三部分：稅收優(yōu)惠（9個(gè)項(xiàng)目） 包括以下項(xiàng)目：免稅收入、減計(jì)收入、加計(jì)扣除、減免所得額、抵扣所得額、減免所得稅額、抵免所得稅額、

9、高新優(yōu)惠、軟件集成電路優(yōu)惠,四、軟件操作流程-數(shù)據(jù)采集,第四部分：彌補(bǔ)虧損表 一般企業(yè)：直接填寫以前年度對(duì)應(yīng)的盈利額或者虧損額，軟件自動(dòng)生成彌補(bǔ)虧損明細(xì)表，并自動(dòng)過入到主表的相關(guān)位置。 合并分立企業(yè)：需要納稅人手工填寫并計(jì)算。,四、軟件操作流程-數(shù)據(jù)采集,第五部分：境外所得抵免表第六部分：匯總納稅表,四、軟件操作流程-報(bào)表查驗(yàn),功能簡(jiǎn)介 通過此模塊系統(tǒng)自動(dòng)平衡表內(nèi)表間關(guān)系，自動(dòng)執(zhí)行財(cái)

10、稅差異調(diào)整，最終自動(dòng)生成年度申報(bào)表，并且生成查驗(yàn)報(bào)告，檢測(cè)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，降低涉稅風(fēng)險(xiǎn)。,四、軟件操作流程-報(bào)表查驗(yàn),點(diǎn)擊[報(bào)表查驗(yàn)]進(jìn)入界面,四、軟件操作流程-報(bào)表查驗(yàn),演示案例,案例一：關(guān)于業(yè)務(wù)招待費(fèi)的納稅調(diào)整案例二：關(guān)于小型微利企業(yè)的調(diào)整,四、軟件操作流程-報(bào)表查驗(yàn),注意事項(xiàng)1、數(shù)據(jù)修正； 該部分不能對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行修改，如果需要修改，需重新進(jìn)入數(shù)據(jù)采集模塊，找到對(duì)應(yīng)的單元格進(jìn)行更正。2、支持申報(bào)表的導(dǎo)出與打印。

11、,四、軟件操作流程-電子申報(bào),功能簡(jiǎn)介 納稅人通過此模塊將生成的企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表導(dǎo)入到稅務(wù)局管理系統(tǒng),最終完成企業(yè)所得稅匯算清繳。,四、軟件操作流程-電子申報(bào),點(diǎn)擊[電子申報(bào)]進(jìn)入界面,四、軟件操作流程-電子申報(bào),界面介紹,,,,操作流程回顧,,系統(tǒng)的其他功能,用戶管理 實(shí)現(xiàn)對(duì)用戶名和密碼的管理；數(shù)據(jù)備份與恢復(fù) 防止數(shù)據(jù)出現(xiàn)操作失誤或系統(tǒng)故障導(dǎo)致數(shù)據(jù)丟失； 實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的遷移數(shù)據(jù)初始化 一次性清空所有數(shù)據(jù)

12、使系統(tǒng)恢復(fù)到初始狀態(tài)； 多個(gè)納稅人數(shù)據(jù)管理；,五、常見問題解答,1、無法進(jìn)行上報(bào) 答：先確定是否為最新版本、是否需要升級(jí)。2、報(bào)表生成后，如何修改數(shù)據(jù)？ 答：可以打開“數(shù)據(jù)采集”，找出需要修正的項(xiàng)目，填入正確的數(shù)據(jù)，再次進(jìn)入“報(bào)表查驗(yàn)”，生成企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表。3、針對(duì)一家企業(yè)報(bào)多戶的現(xiàn)象？ 答：點(diǎn)擊系統(tǒng)設(shè)置進(jìn)行數(shù)據(jù)庫備份后（名稱可以保存為企業(yè)名稱），然后點(diǎn)擊數(shù)據(jù)庫初始化，進(jìn)行下一企業(yè)的納稅申報(bào)操

13、作。,五、常見問題解答,4、軟件安裝的時(shí)候報(bào)錯(cuò) 答：請(qǐng)確認(rèn)是否完整正確安裝Microsoft .NET Framework 4.05、如何保證安裝軟件為最新版本 答：在聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下，如果有新版本會(huì)自動(dòng)升級(jí)，若沒有提示升級(jí)，則可確認(rèn)為最新版本?；蛘呒{稅人可以直接到指定網(wǎng)站下載最新版本進(jìn)行覆蓋安裝，以確保所用版本為最新。,獲得技術(shù)支持,企業(yè)支持電話： 0311-85361097

14、 0311-85361087 0311-85361081網(wǎng)站地址：www.taxcn.net電子郵件：tonsinsoft@163.com,謝謝大家！,,結(jié)束,舉例說明:業(yè)務(wù)招待費(fèi),某企業(yè)2014年度銷售商品收入10萬元，將自產(chǎn)產(chǎn)品用于發(fā)放職工福利售價(jià)5萬元，實(shí)際發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)5000元。 請(qǐng)計(jì)算本年度業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)整金額。 第一步：計(jì)算收入扣除基數(shù)

15、主營營業(yè)收入+視同銷售收入=100000+50000=150000 第二步：計(jì)算扣除限額（孰小值） 實(shí)際業(yè)務(wù)招待費(fèi)的60%=5000*60%=3000元 營業(yè)收入的5‰=150000*5‰=750元 第三步：計(jì)算納稅調(diào)整額 5000-750=4250元 則，2014年度業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出需要調(diào)增4250元。,返回,舉例說明:小微企業(yè)政策優(yōu)惠,某企業(yè)2014年度基本情況如下： 企業(yè)為速凍食

16、品制造業(yè)，資產(chǎn)總額為1000萬元，從業(yè)人數(shù)為70人，2014年度應(yīng)納稅所得額為20萬元。 判斷該企業(yè)是否享受優(yōu)惠以及如何體現(xiàn)？ 第一步：判定企業(yè)是否為小微企業(yè)優(yōu)惠？ 第二步：判斷享受優(yōu)惠的稅率？ 第三步：計(jì)算減免所得稅額 200000*（25%-20%）=10000元,返回,舉例說明：彌補(bǔ)虧損表,某企業(yè)2009年成立，2009年度至2014年度經(jīng)營狀況反映如下：2009年度當(dāng)年虧損500萬元，2