第七章 財(cái)務(wù)管理軟件中核算系統(tǒng)配置

1、主講：鐘曉鳴 E-mail：Zxm@zufe.edu.cn網(wǎng)絡(luò)課堂：wlkt.zufe.edu.cn,第七章 財(cái)務(wù)管理軟件中核算系統(tǒng)配置,標(biāo)題,核算系統(tǒng)的初始設(shè)置,財(cái)務(wù)管理軟件除了總賬系統(tǒng)進(jìn)行賬務(wù)處理之外,還包括有應(yīng)收應(yīng)付款管理、工資管理、固定資產(chǎn)管理等會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，這幾個(gè)子系統(tǒng)是企業(yè)在應(yīng)用財(cái)務(wù)軟件時(shí)比較常用的模塊，這些系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)，都需要在使用前，根據(jù)用戶的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，對(duì)核算的規(guī)則進(jìn)行設(shè)定，從而建立起計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)的核算方

2、法。,一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置,總賬系統(tǒng)是整個(gè)財(cái)務(wù)軟件的核心，它既可以單獨(dú)使用，也可以有和其他核算系統(tǒng)一起使用，接收這些模塊的數(shù)據(jù)。對(duì)于一些日常業(yè)務(wù)比較簡(jiǎn)單的企業(yè)，只需依靠總賬系統(tǒng)就可以基本實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)核算的要求，而對(duì)于日常業(yè)務(wù)比較復(fù)雜的企業(yè)，還需要在總賬的基礎(chǔ)上，加上其他一些核算系統(tǒng)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)來(lái)進(jìn)行有效的管理。,總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的聯(lián)系,工資管理,固定資產(chǎn)管理,網(wǎng)上銀行,出納管理,應(yīng)收款管理,應(yīng)付款管理,UFO報(bào)表,現(xiàn)金流量表,財(cái)務(wù)分析,存

3、貨核算,成本管理,總賬系統(tǒng),憑證,憑證,憑證,數(shù)據(jù),賬務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程圖,系統(tǒng)初始化,建立賬套,財(cái)務(wù)分工,設(shè)置分類(lèi)檔案,建立會(huì)計(jì)科目,輸入期初余額,其他設(shè)置,輸入憑證,審核憑證,記賬,賬簿管理,修改憑證,取消審核,出納管理,輔助核算管理,月末轉(zhuǎn)賬,試算平衡,結(jié)賬,打印正式賬表,備份,月末處理,日常處理,開(kāi)始下月工作,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置,1、總賬系統(tǒng)的登錄2

4、、總賬系統(tǒng)的選項(xiàng)設(shè)置這些系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置非常重要，因?yàn)樗鼪Q定了總賬系統(tǒng)進(jìn)行處理的規(guī)則和一些限制。主要包括以下幾個(gè)方面（1）憑證控制：注意幾點(diǎn)制單序時(shí)控制：制單的憑證編號(hào)按時(shí)間順序排列支票控制：制單時(shí)使用銀行科目編制憑證時(shí)，系統(tǒng)對(duì)票據(jù)管理的結(jié)算方式進(jìn)行登記，如果錄入支票號(hào)在支票登記簿中已存，系統(tǒng)提供支票報(bào)銷(xiāo)功能，否則提供登記功能。赤字控制：制單時(shí)，“資金及往來(lái)科目”或全部科目最新余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)時(shí)，系統(tǒng)予以提示制單權(quán)限控制到科目

5、允許修改、作廢他人填制的憑證制單權(quán)限控制到憑證類(lèi)別,一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置,（1）憑證控制：操作員進(jìn)行金額權(quán)限控制允許使用應(yīng)收/應(yīng)付受控科目：如果科目為應(yīng)收/應(yīng)付受控科目，為防止重復(fù)制單，只允許應(yīng)收/應(yīng)付系統(tǒng)使用該科目進(jìn)行制單，總賬系統(tǒng)不能使用。外幣核算方式：權(quán)限設(shè)置：這幾項(xiàng)比較重要自動(dòng)填補(bǔ)斷號(hào)現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項(xiàng)目：方便編制現(xiàn)金流量表憑證編號(hào)方式：系統(tǒng)編號(hào)是按憑證類(lèi)別按月自動(dòng)編號(hào),一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置,（2）賬

6、簿：（3）會(huì)計(jì)日歷（4）其他,一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置,2、輸入期初余額期初余額的輸入，是建立總賬核算系統(tǒng)的重要工作，由于啟用財(cái)務(wù)軟件的會(huì)計(jì)期間不同，對(duì)輸入期初余額的要求也不同，如果是年初啟用，只需要錄入年初余額。如果在年中啟用，則需要錄入啟用月份的月初余額，以及年初到該月的借貸方累計(jì)發(fā)生額，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算出年初余額。（在錄入期初余額前，必需先做好科目余額表）,一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置,2、輸入期初余額（1）一般會(huì)計(jì)科目的余額錄入

7、注意：非末級(jí)科目不能直接輸入要注意科目的方向設(shè)置和余額方向。科目被錄入憑證并記賬后，該科目的期初余額不能被修改，如果需要修改，須刪除相關(guān)憑證,一、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置,2、輸入期初余額（2）設(shè)有輔助核算、數(shù)量核算和外幣核算的會(huì)計(jì)科目期余額的錄入 外幣核算的，只需要在外幣期初余額欄輸入外幣期初余額即可。（先設(shè)置好外幣和匯率） 數(shù)量核算的，與此類(lèi)似 輔助核算的，須先設(shè)定好輔助核算的檔案（如客戶），然后雙擊該科目所在行即可進(jìn)入,一

8、、總賬系統(tǒng)的初始設(shè)置,2、對(duì)賬：檢查上下級(jí)科目之間是否符合平衡3、試算平衡：檢查各一級(jí)科目是否符合借貸平衡。注意：如果試算不平衡，可以輸入憑證，但不可以記賬，已經(jīng)記過(guò)賬，就不能對(duì)期初余額進(jìn)行修改。,二、應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)的設(shè)置,賒銷(xiāo)和賒購(gòu)是企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中經(jīng)常發(fā)生的情況，因此往往會(huì)發(fā)生應(yīng)收和應(yīng)付的往來(lái)款項(xiàng)。對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)，合理安排款項(xiàng)，提高資金利用效率，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。對(duì)于有條件的企業(yè)來(lái)說(shuō)，在財(cái)務(wù)軟件中可以利用應(yīng)收應(yīng)付兩個(gè)子系統(tǒng)來(lái)進(jìn)行管

9、理。在傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)核算中，應(yīng)收應(yīng)付款是通過(guò)建立往來(lái)款項(xiàng)明細(xì)賬的方式進(jìn)行往來(lái)賬款的核對(duì)和管理。但它的缺陷在于往來(lái)賬款的記錄分散于多個(gè)明細(xì)賬戶中，難以對(duì)它進(jìn)行匯總和管理，如果客戶和供應(yīng)商比較多，款項(xiàng)往來(lái)比較頻繁，就會(huì)造成往來(lái)賬款的核銷(xiāo)混亂，賬款催收不及時(shí)等，資金利用率低，導(dǎo)致壞賬損失。在電算化會(huì)計(jì)中，根據(jù)用戶往來(lái)賬款業(yè)務(wù)量及核算與管理程序的不同，如果往來(lái)業(yè)務(wù)較少的企業(yè)，則在總賬系統(tǒng)中核算往來(lái)賬款，通過(guò)建立客戶和供應(yīng)商檔案，來(lái)進(jìn)行往來(lái)賬款的

10、輔助核算。如果往來(lái)業(yè)務(wù)量大，往來(lái)關(guān)系較為復(fù)雜的企業(yè)，則采用應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)進(jìn)行管理。,二、應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)的設(shè)置,應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)的主要功能：通過(guò)建立客戶和供應(yīng)商檔案，輸入單據(jù)和憑證，進(jìn)行往來(lái)賬款的日常核算，動(dòng)態(tài)地反映與客戶和供應(yīng)商的往來(lái)賬款情況。通過(guò)系統(tǒng)的自動(dòng)匯總，幫助用戶便捷地進(jìn)行往來(lái)賬款的核銷(xiāo)通過(guò)設(shè)置壞賬準(zhǔn)備的參數(shù)和對(duì)應(yīng)科目，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備并生成憑證通過(guò)設(shè)置賬齡分析參數(shù)，系統(tǒng)自動(dòng)匯總編制賬表供用戶進(jìn)行賬齡分析通過(guò)設(shè)置報(bào)

11、警級(jí)別，提醒用戶及時(shí)催收欠款，并幫助用戶對(duì)各類(lèi)客戶的信用進(jìn)行評(píng)級(jí),應(yīng)收款系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程,日常業(yè)務(wù)處理,應(yīng)收單據(jù)處理,,,,賬套參數(shù)設(shè)置,初始設(shè)置,單據(jù)設(shè)計(jì),期初余額輸入,收款單據(jù)處理,核銷(xiāo)處理,轉(zhuǎn)賬處理,壞賬處理,匯兌損益,制 單,制 單,賬表管理,其他處理,,,,,票據(jù)管理,,,,,,,,,,二、應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)的設(shè)置,在使用應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)時(shí)，需要注意在科目設(shè)置上要有所改變，與往來(lái)賬有關(guān)的科目如應(yīng)收賬款，應(yīng)付賬款等

12、在總賬在不再設(shè)立明細(xì)賬，應(yīng)設(shè)置為客戶往來(lái)或供應(yīng)商往來(lái)輔助核算，并通過(guò)設(shè)立客戶、供應(yīng)商檔案，集中在應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)中進(jìn)行管理，與往來(lái)賬相關(guān)的憑證和款項(xiàng)的查詢也在應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)中進(jìn)行，總賬系統(tǒng)不再對(duì)與往來(lái)賬有關(guān)的憑證進(jìn)行憑證填制的業(yè)務(wù)處理（總賬參數(shù)中的受控科目？？？），應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)將通過(guò)憑證傳遞到總賬系統(tǒng)中來(lái)，如果企業(yè)還使用了采購(gòu)和銷(xiāo)售系統(tǒng)，則它與應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)也可以建立數(shù)據(jù)聯(lián)系。,二、應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)的設(shè)置,1、應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)

13、的業(yè)務(wù)控制選項(xiàng)應(yīng)收應(yīng)付賬款進(jìn)行業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要制定的一些基本規(guī)則，比較重要的如壞賬處理方式，匯兌損益處理方式、系統(tǒng)制單方式等（1）應(yīng)收系統(tǒng)的控制參數(shù)：匯兌損益方式：壞賬處理方式：備抵法和直接轉(zhuǎn)銷(xiāo)法，其中備抵法又可以選擇應(yīng)收余額百分比法、銷(xiāo)售收入百分比法和賬齡分析法代墊費(fèi)用類(lèi)型：從銷(xiāo)售系統(tǒng)中傳遞的代墊費(fèi)用單在應(yīng)收系統(tǒng)中用何種單據(jù)進(jìn)行接收,二、應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)的設(shè)置,（1）應(yīng)收系統(tǒng)的控制參數(shù)：應(yīng)收賬款核算模型：簡(jiǎn)單核算和詳細(xì)核算

14、前者是指應(yīng)收款系統(tǒng)只是完成將銷(xiāo)售傳遞過(guò)來(lái)的發(fā)票生成憑證并傳遞給總賬。后者是指對(duì)往來(lái)款項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)的核算、控制、查詢和分析。 主要是針對(duì)用戶的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)及應(yīng)收款項(xiàng)比較復(fù)雜，或者用戶需要跟蹤每一筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收、已收情況，或者需要將應(yīng)收款核算到產(chǎn)品一級(jí)。是否計(jì)算現(xiàn)金折扣：是否遠(yuǎn)程應(yīng)用：,二、應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)的設(shè)置,2、應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)的初始設(shè)置：在應(yīng)收系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置完成以后，還需要為系統(tǒng)做一些功能方面的設(shè)置，特別是為了簡(jiǎn)化日常核算中填制憑證的

15、工作，可以預(yù)先將應(yīng)收應(yīng)付款業(yè)務(wù)中常用的會(huì)計(jì)科目設(shè)置好，另外還要對(duì)壞賬準(zhǔn)備、賬齡區(qū)間和報(bào)警級(jí)別進(jìn)行設(shè)置。（1）基本科目設(shè)置：指在核算應(yīng)收款項(xiàng)時(shí)經(jīng)常用到的，一旦設(shè)置，系統(tǒng)在生成憑證時(shí)自動(dòng)填制相關(guān)的會(huì)計(jì)科目（2）結(jié)算方式科目設(shè)置：（3）壞賬準(zhǔn)備設(shè)置（4）賬齡區(qū)間設(shè)置（5）報(bào)警級(jí)別設(shè)置（6）,二、應(yīng)收應(yīng)付賬款系統(tǒng)的設(shè)置,3、輸入期初余額在設(shè)定了應(yīng)收應(yīng)付的選項(xiàng)和檔案資料后，還需要錄入應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)的期初余額，它與總賬系統(tǒng)有聯(lián)系，

16、但在數(shù)據(jù)管理上又有獨(dú)立性，因此還需要另行錄入期初余額，并與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬，以檢查期初余額的準(zhǔn)確性。,三、工資管理系統(tǒng)的設(shè)置,工資管理系統(tǒng)由由于其帶有明顯的自動(dòng)計(jì)算和匯總，因此可以使財(cái)務(wù)人員在工資核算中省去繁瑣勞動(dòng)和計(jì)算錯(cuò)誤，應(yīng)用比較廣泛。工資管理系統(tǒng)功能：提供多個(gè)工資類(lèi)別處理的設(shè)置，可以對(duì)不同類(lèi)型的人員工資進(jìn)行管理可以自由設(shè)置工資項(xiàng)目和計(jì)算公式，并可對(duì)平時(shí)的工資變動(dòng)進(jìn)行調(diào)整可以自動(dòng)計(jì)算個(gè)人所得稅，自動(dòng)進(jìn)行扣零處理，生成工資文件

17、可交由銀行代發(fā)工資可以自動(dòng)計(jì)算匯總工資數(shù)據(jù)，自動(dòng)完成工資的費(fèi)用分?jǐn)?，自?dòng)進(jìn)行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)處理可以便捷地進(jìn)行工資數(shù)據(jù)查詢,三、工資管理系統(tǒng)的設(shè)置,工資的會(huì)計(jì)核算：涉及工資發(fā)放的核算、工資計(jì)提和分?jǐn)?，一般?lái)說(shuō)具體包括：（1）應(yīng)付職工薪酬：包括工資、獎(jiǎng)金、津貼以及各種福利費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、公積金等等（2）相關(guān)科目：生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷(xiāo)售費(fèi)用以及在建工程等相關(guān)核算過(guò)程：（1）發(fā)放工資：根據(jù)工資匯總表及扣稅情況進(jìn)行發(fā)放，分錄省略

18、（2）分?jǐn)偣べY：月末對(duì)本月應(yīng)發(fā)放的工資按職工的崗位及不同性質(zhì)進(jìn)行分?jǐn)偅咒浭÷裕?）計(jì)提保險(xiǎn)費(fèi)：企業(yè)按照規(guī)定的基準(zhǔn)和比例，向社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)交納的養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)等，分錄省略,工資系統(tǒng)新用戶操作流程,工資系統(tǒng)老用戶操作流程,人事部門(mén),綜合行政部門(mén),業(yè)務(wù)部門(mén),生產(chǎn)部門(mén),職工,匯總過(guò)賬,銀行,工資計(jì)算,應(yīng)發(fā)工資,月末處理,工資發(fā)放,計(jì)提分?jǐn)?總賬,三、工資管理系統(tǒng)的設(shè)置,1、工資管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)控制參數(shù)工資管理系統(tǒng)

19、也需要設(shè)置業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)則，它的參數(shù)設(shè)置包括：（1）參數(shù)（2）扣稅（3）扣零（4）人員編碼 四個(gè)方面在首次登錄工資系統(tǒng)時(shí)，會(huì)進(jìn)入“建立工資套”，然后進(jìn)行上述參數(shù)的設(shè)置，要說(shuō)明的是：工資類(lèi)別個(gè)數(shù)，是用戶需要分別對(duì)不同人員設(shè)置工資項(xiàng)目，工資發(fā)放公式或者一個(gè)月內(nèi)多次發(fā)放工資的，可以選擇多種工資類(lèi)別，以對(duì)不同人員或各期工資進(jìn)行分別管理，如果不同類(lèi)別人員在項(xiàng)目設(shè)置和計(jì)算公式上是統(tǒng)一的，則不需要設(shè)置多個(gè)工資類(lèi)別注意：,三、工資管理系

20、統(tǒng)的設(shè)置,1、工資管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)控制參數(shù)注意：工資賬套、工資類(lèi)別和人員類(lèi)別是三個(gè)容易混淆的概念。工資賬套是用來(lái)工資管理的系統(tǒng)，一個(gè)核算賬套下只能建立一個(gè)工資賬套；工資類(lèi)別是按工資項(xiàng)目的不同而設(shè)置的工資數(shù)據(jù)管理類(lèi)別，一個(gè)工資賬套下可以設(shè)置多個(gè)工資類(lèi)別；人員類(lèi)別是按工資分配政策或核算中計(jì)入會(huì)計(jì)科目的不同而對(duì)人員進(jìn)行的分類(lèi)。2、人員類(lèi)別的設(shè)置：可以按人員類(lèi)別對(duì)所屬人員進(jìn)行工資的匯總和計(jì)算，并有針對(duì)性地對(duì)各類(lèi)人員的工資進(jìn)行管理，如按類(lèi)別不同

21、分配工資費(fèi)用，也可以在不同類(lèi)別的人員工資水平進(jìn)行比較。“工資管理”—“設(shè)置”—“人員類(lèi)別設(shè)置”3、人員檔案設(shè)置：輸入人員的具體信息，并指定人員類(lèi)別,三、工資管理系統(tǒng)的設(shè)置,3、工資項(xiàng)目和計(jì)算公式設(shè)置這是工資系統(tǒng)中最重要的設(shè)置工資項(xiàng)目是為工資計(jì)算、匯總和管理服務(wù)的。要定義工資項(xiàng)目的名稱、、類(lèi)別、長(zhǎng)度、小數(shù)位數(shù)和增減項(xiàng)。其中“應(yīng)發(fā)合計(jì)”、“扣款合計(jì)”和“實(shí)發(fā)合計(jì)”是固定設(shè)置，并配有計(jì)算公式，有一些項(xiàng)目可以參照，有些項(xiàng)目則需要新增。

22、計(jì)算公式則是反映這些工資的計(jì)算關(guān)系，輸入的時(shí)候要注意：公式輸入必須在半角英文狀態(tài)下輸入公式輸入完成，必須單擊“公式確認(rèn)”“應(yīng)發(fā)合計(jì)”、“扣款合計(jì)”和“實(shí)發(fā)合計(jì)”的計(jì)算公式不需要設(shè)置系統(tǒng)是按公式設(shè)置對(duì)話框中的工資項(xiàng)目列表先后順序進(jìn)行工資計(jì)算的，因此必須注意計(jì)算公式的排列順序，先得的數(shù)應(yīng)排在前面，三個(gè)固定的項(xiàng)目放在最后。,四、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的設(shè)置,為了保證企業(yè)資產(chǎn)的安全完整，可以使用固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)進(jìn)行固定資產(chǎn)的日常核算和管理，快

23、捷地實(shí)現(xiàn)固定資產(chǎn)增減變動(dòng)和折舊核算，并快速生成有關(guān)的固定資產(chǎn)報(bào)表。系統(tǒng)通過(guò)建立詳細(xì)的固定資產(chǎn)卡片來(lái)進(jìn)行管理，固定資產(chǎn)增減變動(dòng)較少，日常的業(yè)務(wù)核算以計(jì)提折舊為主。通過(guò)建立固定資產(chǎn)管理卡片，準(zhǔn)確及時(shí)地進(jìn)行固定資產(chǎn)管理的增減變動(dòng)核算，自動(dòng)固定資產(chǎn)卡片，便于企業(yè)掌握固定資產(chǎn)的總體情況，保護(hù)資產(chǎn)的安全完整。通過(guò)設(shè)置固定資產(chǎn)折舊處理參數(shù)，自動(dòng)計(jì)算折舊和進(jìn)行有關(guān)的核算業(yè)務(wù)處理，有利于減輕財(cái)務(wù)人員的核算強(qiáng)度。通過(guò)對(duì)固定資產(chǎn)的分類(lèi)和匯總，形成固定資

24、產(chǎn)賬表，有利于幫助企業(yè)進(jìn)行固定資產(chǎn)使用效率的分析。在固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中進(jìn)行的資產(chǎn)增減變化核算和折舊計(jì)提等數(shù)據(jù)通過(guò)憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，還可以為成本管理系統(tǒng)提供計(jì)提折舊的有關(guān)數(shù)據(jù)。,四、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的設(shè)置,固定資產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算：固定資產(chǎn)的初始計(jì)量：固定資產(chǎn)的折舊處理：固定資產(chǎn)的減值損失處理：固定資產(chǎn)的后續(xù)支出處理：固定資產(chǎn)處置處理：固定資產(chǎn)核算和折舊計(jì)提等數(shù)據(jù)通過(guò)憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，還可以為成本管理系統(tǒng)提供計(jì)提折舊的有關(guān)數(shù)據(jù)

25、。,固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程,固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化,啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng),資產(chǎn)變動(dòng),卡片修改、刪除,資產(chǎn)增加,輸入原始卡片,基礎(chǔ)設(shè)置,折舊計(jì)提,批量制單,對(duì)賬,月末處理,資產(chǎn)減少,原值變動(dòng),使用年限調(diào)整,累計(jì)折舊調(diào)整,折舊方法調(diào)整,使用狀況調(diào)整,部門(mén)轉(zhuǎn)移,凈殘值（率）調(diào)整,減值準(zhǔn)備處理,資產(chǎn)評(píng)估,類(lèi)別調(diào)整,部門(mén)檔案,增減方式,資產(chǎn)類(lèi)別,卡片項(xiàng)目，卡片樣式,選項(xiàng),部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目,使用狀況,折舊方法,四、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的設(shè)置,1、業(yè)務(wù)控制選

26、項(xiàng)按照企業(yè)固定資產(chǎn)核算的具體情況，在系統(tǒng)中建立業(yè)務(wù)處理規(guī)則和選項(xiàng)。主要包括：（1）系統(tǒng)選項(xiàng)：?jiǎn)⒂迷路菡叟f方法設(shè)置：固定資產(chǎn)編碼方式：賬務(wù)接口：與賬務(wù)系統(tǒng)對(duì)賬及對(duì)賬科目、固定資產(chǎn)入賬科目、折舊入賬科目、業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單、月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)等等,四、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的設(shè)置,2、固定資產(chǎn)類(lèi)別設(shè)置：3、部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置：部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊是指折舊費(fèi)用的入賬科目。對(duì)固定資產(chǎn)計(jì)提的折舊必須按一定的標(biāo)準(zhǔn)歸入成本或費(fèi)用，根

27、據(jù)不同使用者的具體情況，有按部門(mén)歸集的，有按類(lèi)別歸集的，一般情況下，某個(gè)部門(mén)的固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用歸集到一個(gè)比較固定的科目，這樣可以在錄入固定資產(chǎn)原始卡片時(shí)，由系統(tǒng)自動(dòng)生成部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目的內(nèi)容，以減少手工錄入的工作量，二是為了在生成部門(mén)折舊分配表時(shí)，由系統(tǒng)自動(dòng)按部門(mén)折舊科目匯總，從而制作記賬憑證。4、增減方式對(duì)應(yīng)入賬科目：增加的情況有些變化，減少的話一般均為“固定資產(chǎn)清理”科目。,四、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的設(shè)置,5、原始卡片錄入：6、與總

28、賬系統(tǒng)對(duì)賬：,本章小結(jié),本章主要介紹了賬務(wù)系統(tǒng)、應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)、工資管理系統(tǒng)、固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)這4個(gè)主要的核算系統(tǒng)的基本功能以及如何進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置和建立基礎(chǔ)檔案，目的是通過(guò)財(cái)務(wù)軟件來(lái)建立企業(yè)計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，并在此基礎(chǔ)上，針對(duì)日常業(yè)務(wù)管理的需要，依靠業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)的功能設(shè)置，便捷地對(duì)日常業(yè)務(wù)進(jìn)行管理。在這當(dāng)中，賬務(wù)系統(tǒng)（總賬）是核算管理體系的核心，業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)則是在總賬基礎(chǔ)上對(duì)業(yè)務(wù)管理領(lǐng)域的延伸。這些系統(tǒng)的初始選項(xiàng)設(shè)置，對(duì)于這些系統(tǒng)日