我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置方式的研究.pdf

1、中國商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)數(shù)額巨大,對國民經(jīng)濟的健康運行和金融系統(tǒng)的穩(wěn)定安全構(gòu)成嚴(yán)重的威脅,已成為中國下一步改革和發(fā)展的障礙,也是國內(nèi)和國際社會關(guān)注的焦點,久拖不決將會使問題越來越嚴(yán)重,甚至有可能造成金融危機.中國銀行不良資產(chǎn)的成因十分復(fù)雜,主要有以下幾方面的原因:(1)計劃經(jīng)濟體制下,"統(tǒng)收統(tǒng)支"及"撥改貸"政策等歷史遺留下來的貸款所形成的不良貸款;(2)1992~1993年經(jīng)濟過熱,巨額資金流向房地產(chǎn)、股票市場等;(3)多年來重復(fù)建設(shè),

2、信貸資金效益甚差;(4)地方政府對金融機構(gòu)的干預(yù);(5)金融機構(gòu)內(nèi)部管理不善等.為了盡快化解銀行不良資產(chǎn),借鑒國外處置不良資產(chǎn)的成功經(jīng)驗,1999年黨中央、國務(wù)院決定成立信達、東方、長城、華融四家金融資產(chǎn)管理公司,專門收購、管理、處置四家國有獨資商業(yè)銀行的部分不良資產(chǎn),以期達到最大限度地保全資產(chǎn),減少損失之目的.鑒于中國已有實施資產(chǎn)證券化的可能性,參照一些國家資產(chǎn)證券化的成功范例,作者設(shè)計出一種理想的資產(chǎn)證券化模式.研究資料表明資產(chǎn)證券

3、化的傳統(tǒng)模式,只有"過手證券模式"、"資產(chǎn)支持債券模式"及"轉(zhuǎn)付債券模式"這三種模式,其實質(zhì)都是從資產(chǎn)證券化過程中所運用的金融載體——資產(chǎn)證券的不同形式的角度來進行劃分的,屬于單項資產(chǎn)選擇模式.鑒于中國商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的實際狀況,國外基于單項資產(chǎn)選擇的傳統(tǒng)資產(chǎn)證券化模式在中國的實用性將受到一定限制,從如何進行基礎(chǔ)資產(chǎn)選擇的角度來說,中國資產(chǎn)證券化應(yīng)該采取基于多種資產(chǎn)組合的資產(chǎn)證券化模式,信息它的采用會給不良資產(chǎn)的處置工作揭開嶄新的一頁.

4、巨額不良資產(chǎn)產(chǎn)生后,采用一些處置方式對其存量進行及時迅速的處理固然重要,而建立有效的防范不良資產(chǎn)再生的機制尤其重要,因為只有這樣才能摧毀其不斷滋生的溫床,為此我們應(yīng)采取以下一些措施:1.要建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度促進多元參與和企業(yè)經(jīng)營透明,在銀行中建立有效的公司治理結(jié)構(gòu),推進銀行內(nèi)部組織管理體制的改革,改變權(quán)責(zé)不清、權(quán)責(zé)利脫節(jié)狀況,由現(xiàn)在的支持型組織轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)家型組織與協(xié)作型組織相融合.2.堅定不移地推進統(tǒng)一授信.通過實施歸口授信管理、客戶

5、信用評級、客戶信用評級、風(fēng)險限額核定、授信額度管理、集團客戶統(tǒng)一授信管理等多種渠道和方式,建立客戶信用風(fēng)險評價、控制、預(yù)警機制,并作為客戶選擇、授信定價、對優(yōu)質(zhì)客戶進行特別授權(quán)的重要參考因素,從而篩選優(yōu)質(zhì)客戶、淘汰不良客戶,促進客戶結(jié)構(gòu)的調(diào)整.3.提高銀行業(yè)市場的競爭強度.在履行入世承諾逐步對外資銀行開放國內(nèi)金融市場的同時,更要盡快放寬對國內(nèi)資本進入銀行業(yè)市場的限制,加快中小民營銀行的建立.與提高銀行業(yè)市場競爭水平密切相關(guān)的是,必須盡快