帳務題操作總復習

1、帳務題操作總復習帳務題操作總復習：1.看清每一步操作是哪個“操作員”操作，用錯了很難改過來。2.新建帳套文件，一定要按要求新建在什么位置（盤符：文件夾），什么文件名，錯了就是零分。3.初始建帳的會計科目要按初始余額表的明細科目內(nèi)容來增加二級科目，并輸入余額。4.會計科目余額表上的“會計科目”和“核算項目”的關系建立，不是增加一個子科目，而是將該科目與“核算項目”中的“部門”或“職員”或“往來單位”建立關聯(lián)。具體可看到中間有減號“—”連接

2、的，左邊是會計科目代碼，右邊是核算項目的代碼。5.新增的會計科目或給出的初始余額表有“數(shù)量金額核算”或“輔助核算項目”的也一定要看清表上該科目和那個項目建立“輔助核算”，同時要看清是“單項”還是“多項”。6.有“數(shù)量金額核算”的，要輸入數(shù)量的“計量單位”。7.余額表中的“科目代碼”連在一起的是通過“新增科目”來設置的，而“科目代碼”與“核算項目”代碼之間用橫線（減號）連接的，則不是增加科目的方法，而是將該“科目“與“核算項目”建立關系（

3、有單項和多項之分）?，F(xiàn)已考到“往來單位”。8.“憑證類型”如要分五種或一種的，到“帳套選項”中通過“修改”或“增加”來完成。9.要注意分五種類型的憑證，有否“限制范圍”的設定，要按其要求做。10.“結算方式”有多種的要按要求在“帳套選項”中用“增加”或“修改”給予完成。11.初始余額輸入，只輸入明細科目（末端科目）的余額數(shù)，上級余額數(shù)是匯總出來的，不能輸入（黃色的不能輸）。還要注意表上的余額的借貸方向與輸入窗口上科目的余額方向是否一致，

4、如不一樣的輸入時要加負號。12.初始余額的金額用“人民幣”狀態(tài)下輸入。有“數(shù)量金額核算”的，也要輸入初始數(shù)量，其必須在“數(shù)量”狀態(tài)下輸入。初始金額有外幣幣種的要新增”幣別”和設定外幣核算的“銀行科目”，并在“外幣名稱”的狀態(tài)下數(shù)入外幣初始金額。13.初始余額輸入完成后，要“試算平衡”，其借貸合計平衡后，才能“啟用帳套”，“啟用帳套”后其初始余額不能“修改和增補”。14.操作員的增加要注意增加在那個組中，其權限一定要看清楚和選擇完整，權限

5、設用范圍一定要選“所有用戶”，設置權限只能用“財務主管”。15.輸入憑證時首先要看“憑證字”，“日期”，和要輸入的業(yè)務對應一致，“摘要”按要求用業(yè)務編號來輸入，只要輸入“科目代碼”打回車鍵不必輸入科目名稱的`中文。16.輸入憑證的每一條分錄該科目是數(shù)量金額核算的，不能只輸入金額，還要輸入發(fā)生的數(shù)量，否則在數(shù)量上不能進行記錄和核算。17.該分錄的科目是“多項核算”的要分別輸入“部門”“職員”“往來單位”的編碼，才能完成分錄的輸入。18.金

6、額是負數(shù)的先輸入金額后再輸入減號，使金額變成“紅色”。修改憑證有二種方式，要看做題的要求，“直接修改”和“紅字沖銷法”，“直接修改”就是選中這個憑證直接在該憑證上進行修改，修改完成后“保存”?！凹t字沖銷法”就是不能在原來憑證上修改，要新做二張憑證，一張紅字憑證和錯誤憑證一樣的科目，對應的金額用負數(shù)輸入，另一張藍字憑證就是輸入一張正確的憑證。19.已通過審核的憑證，不能直接修改，必須由審核的操作員進行“銷審”（銷章）后才能再修改，如該憑證

7、已通過審核并已“記帳”，就不能“直接修改”。20.查詢憑證要看清楚給出的條件，充分利用“過濾”的方法，來查詢，如條件未輸入正確和完全，查詢的結果會不同就不符合要求也就不給分。21.操作“引出”的文件，引出到目的盤的位置（盤符，文件夾）以及文件名，文件類型都不能錯，錯了就是只部分沒分。22.“自動轉(zhuǎn)帳”的“憑證字”大多數(shù)是轉(zhuǎn)帳憑證要選“轉(zhuǎn)”字，摘要內(nèi)容按給出的內(nèi)容照樣輸入和選擇“本位幣金額公式”時按“查看”工具按鈕來進行操作。23.“自動

8、轉(zhuǎn)帳”按給出的要求來操作，要注意“是否包含未過帳的憑證”時，就要看前面做的憑證是否已“過帳”來進行判斷，如前面憑證還未“過帳”，選“包含”，如已“過帳”就選“不包含”。“轉(zhuǎn)入比例”要等分錄都設定后，回上去后，選一下“借貸”方向后才能改。24.“自動轉(zhuǎn)帳”的轉(zhuǎn)帳比例不是100%的，要憑證所有分錄完成后，再進行修改。25.“自定義報表”先按樣張的大小選擇行列，單元格中的數(shù)據(jù)要看題的要求是用“帳中取數(shù)”還是“表中取數(shù)”，其每個單元格中對應的的

9、“會計科目”和“取數(shù)類型”必須符合“會計準則的規(guī)定”。26.“自定義報表”中的格式設置，在“單元格屬性”中選，“單元斜線”要學會如何做。27.“自定義報表”中的行高度，列寬度要一行一行或一列一列來設定。28.“自定義報表”時題中要求“另存為獨立報表文件”的，可在“文件”菜單中選“另存為獨立報表文件”項，按要求保存到指定的盤文件夾和文件名，其后綴為“。KDS”，該文件在網(wǎng)絡題中用作發(fā)EMAIL的附件，故一定要看清要求來做。29.“自動轉(zhuǎn)帳

10、”在前，“結轉(zhuǎn)損益”在后時，注意“自動轉(zhuǎn)帳”的憑證中有否“損益類”科目，如有“損益類”科目要做二次“結轉(zhuǎn)損益”，也就是先將第一次的憑證“審核”“過帳”后再做一次“結轉(zhuǎn)損益”。30.收款借方必是1001，1002付款貸方必是1001，1002轉(zhuǎn)帳借方和貸方都不是1001100231.《自動轉(zhuǎn)帳》或《自定義報表》中用公式時取數(shù)類型的代碼表示如下：期初余額：.C借方發(fā)生額：.JF期末余額：。期初借方余額：.JC貸方發(fā)生額：.DF期末借方余額：

11、.JY期初貸方余額：.DC借方累計發(fā)生額：.JL期末貸方余額：.DY貸方累計發(fā)生額：.DL32.《結轉(zhuǎn)損益》的操作時，要注意生成的憑證的“憑證字”一定要是“轉(zhuǎn)”或“轉(zhuǎn)帳”，否則就要錯了。33.不告知憑證類型的題要掌握原則自己進行判別：收款憑證收款憑證：借方科目是“現(xiàn)金1001”或“銀行10020？”貸方科目為非“現(xiàn)金1001”或“銀行10020？”現(xiàn)收憑證現(xiàn)收憑證：借方科目必定是“現(xiàn)金1001”銀收憑證：銀收憑證：借方科目必定是“銀行1

12、0020？”付款憑證付款憑證：貸方科目是“現(xiàn)金1001”或“銀行10020？”借方科目為非“現(xiàn)金1001”或“銀行10020？”現(xiàn)付憑證現(xiàn)付憑證：貸方科目必定是“現(xiàn)金1001”銀付憑證：銀付憑證：貸方科目必定是“銀行10020？”轉(zhuǎn)帳憑證轉(zhuǎn)帳憑證：借方科目和貸方科目多不是“現(xiàn)金1001”“銀行10020？”有一個特例：有一個特例：如借方科目和貸方科目都是“現(xiàn)金1001”和“銀行10020？”，以貸方科目是什么來定如“銀行科目”在貸方的為

13、“銀付銀付”，“現(xiàn)金科目”為貸方的，就是“現(xiàn)付現(xiàn)付”總的稱為“付款憑證付款憑證”借方是現(xiàn)金，貸方是銀行，付款憑證付款憑證（提現(xiàn)）；借方是銀行，貸方是現(xiàn)金，付款憑證付款憑證(解現(xiàn))；33查詢有多頁顯示的明細帳，引出文件時要選“引出明細帳”，不能選“引出當前明細帳”。34刪除“核算項目”中內(nèi)容的，在“刪除”核算內(nèi)容操作后，還要將該核算內(nèi)容和哪個科目做“關聯(lián)”的也要“取消”掉。35某費用的“預算”數(shù)是通過“會計科目”中的“預算”按鈕進入操作，

14、但要注意是哪個“月份”的預算數(shù)。在“自定義報表”中將原“預算數(shù)”取出時，在公式中的“取數(shù)類型”選“預算數(shù)”。36“模式憑證”新增時，一定要鉤上“常用”選項，否則，在調(diào)用時會找不到原新增的“模式憑證”。在使用已新增的或已有的“模式憑證”時，先按“輸入憑證”在新增憑證的窗口上“編輯”菜單中選：調(diào)入模式憑證”，然后輸入相應的發(fā)生金額。37使用“外幣”記帳的帳套，應增加“幣別”種類。在新增幣種時輸入期初匯率，要注意會計發(fā)生的月份要對應，并在外幣