淺析我國商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務存在的問題及對策

1、淺析我國商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務存在的問題及對策淺析我國商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務存在的問題及對策(2009012116:48:04)轉(zhuǎn)載▼標簽：財經(jīng)票據(jù)業(yè)務票據(jù)市場銀行承兌匯票淺析我國商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務存在的問題及對策摘要：摘要：我國商業(yè)銀行的票據(jù)業(yè)務近年來得到了較快的發(fā)展，對于經(jīng)濟和金融的發(fā)展起到了積極的作用。然而，隨著票據(jù)業(yè)務的發(fā)展，其問題也逐漸暴露出來。主要表現(xiàn)在業(yè)務經(jīng)營比較粗放，票據(jù)業(yè)務不具有真實貿(mào)易背景，風險意識淡薄等。這些問題的存在，不僅使一

2、些金融機構(gòu)蒙受了經(jīng)濟損失，更使其經(jīng)營信譽受到了極大損害。銀行必須采取有效措施，維護正常經(jīng)營秩序。隨著我國銀行業(yè)競爭的日益激烈，傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務已經(jīng)難以滿足銀行自身發(fā)展的需要。票據(jù)業(yè)務作為一項新興的中間業(yè)務，以它獨特的優(yōu)勢占據(jù)了銀行業(yè)務的一席之地并逐步進入了快速發(fā)展階段。與傳統(tǒng)的一般貸款相比較，票據(jù)業(yè)務的獨特性表現(xiàn)在兩個方面，首先是其較低的風險性。票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務實質(zhì)上就是一種特殊的貸款形式，一般貸款是到期后才收息，而票據(jù)貼現(xiàn)是先收息后放款，

3、因此其安全性就大大增加；同時貼現(xiàn)是以票據(jù)作為抵押，到期后由承兌人承兌付款，從而降低了貼現(xiàn)銀行的風險。其次是其較高的流動性。一般貸款的期限要半年以上，而且期限固定；而票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長才6個月，大多數(shù)都在1個月左右，甚至十幾天，相對比較靈活。因此，票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務一方面很好地解決了中小企業(yè)短期融資的難題；另一方面，也增加了銀行的盈利性，逐漸成為國內(nèi)各商業(yè)銀行重點發(fā)展的業(yè)務之一。目前商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務發(fā)展勢頭強勁，但發(fā)展過程中也存在很多違規(guī)問題，

4、商業(yè)銀行辦理票據(jù)業(yè)務違規(guī)的原因是多方面的。一、違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務的原因分析一、違規(guī)辦理票據(jù)業(yè)務的原因分析票據(jù)業(yè)務收費低、成本高，銀行審查貿(mào)易背景沒有積極性按照現(xiàn)行法律法規(guī)和政策規(guī)定，商業(yè)銀行辦理銀行承兌匯票只收取萬分之五的手續(xù)費。（一）商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務審批都集中在市分行商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務審批都集中在市分行辦理卻在各支行，辦一筆承兌匯票花費的各種人工費用、管理辦理卻在各支行，辦一筆承兌匯票花費的各種人工費用、管理費用要高于承兌手續(xù)費。費用要高

5、于承兌手續(xù)費。因此從實際操作和成本效益方面來講，銀行辦理承兌匯票業(yè)務只能對貿(mào)易背景作形式上的審查，不會花大氣力去調(diào)查企業(yè)是否有真實的交易，了解簽發(fā)承兌匯票后企業(yè)的經(jīng)營狀況，但迫于法律法規(guī)的要求和應付監(jiān)管部門的檢查，商業(yè)銀行對貿(mào)易背景往往會作形式上的要求，但不會作實質(zhì)上的審查。而且，銀行審查貿(mào)易背景還會妨礙銀行自身承兌匯票業(yè)務的發(fā)展。目前在商業(yè)銀行辦理全額質(zhì)押或100％保證金業(yè)務的基本上都是個體工商戶和民營企業(yè)，還有的是不符合資格的企業(yè)及

6、其他組織。個體工商戶、民營企業(yè)等經(jīng)濟組織之間經(jīng)濟往來沒有正規(guī)的經(jīng)濟合同，經(jīng)濟往來往往是口頭約定，或有一個簡單的協(xié)議或合同，沒有具體的金額、品種、質(zhì)量、結(jié)算方式等內(nèi)容，按規(guī)定這些不符合辦理承兌匯票的條件。如果商業(yè)銀行把這些客戶拒之門外，損害的則是自己的利益。（二）銀行承兌匯票對應的貿(mào)易背景非常復雜，銀行在審查中不好操作。（二）銀行承兌匯票對應的貿(mào)易背景非常復雜，銀行在審查中不好操作。1、經(jīng)濟合同約定的付款日期與實際付款日期往往不一致，銀行

7、若依據(jù)交易合同約定的付款日期與承兌匯票日期核對，交易真實性便不好判斷，若不要求兩者日期在約定的付款期內(nèi)，承兌匯票開出日期則更不好確定，承兌匯票對應的合同也不好確定。2、業(yè)銀行雖然普遍加強了信貸管理，完善了內(nèi)控制度建設(shè)，但對銀行承兌匯票業(yè)務的管理依然存在薄弱環(huán)節(jié)。商業(yè)銀行及其分支機構(gòu)內(nèi)部往往忽視風險防范，有章不循、違規(guī)操作。不僅擾亂了市場秩序，無形中也弱化了央行貨幣政策功能的正常發(fā)揮。（三）利用票據(jù)犯罪現(xiàn)象頻率升高。（三）利用票據(jù)犯罪現(xiàn)象

8、頻率升高。近年來，隨著國內(nèi)銀行票據(jù)業(yè)務的擴展，利用票據(jù)作案的頻率也隨之升高，作案手段相應升級，有些地區(qū)竟出現(xiàn)了多達百人的票據(jù)詐騙團伙，票據(jù)詐騙形式也多種多樣。一般銀行票據(jù)風險分為兩種，一種是外部風險，即不法分子直接偽造、變造銀行承兌匯票，騙取銀行資金，造成銀行信貸資金損失；另一種風險來自內(nèi)部，常常是銀行內(nèi)部人員和企業(yè)勾結(jié)，盜取信息，內(nèi)外呼應作案。目前，內(nèi)部風險已經(jīng)逐漸成為銀行防范的重點。不法分子造假的環(huán)節(jié)層出不窮，主要有：私刻存款戶預留

9、銀行印鑒、偽造保證合同、偽造核保手續(xù)文件、偽造對賬單等。而一些商業(yè)銀行，特別是股份制銀行，為了搶奪票據(jù)市場，片面地追求業(yè)務量，往往疏于風險防范，以致造成不良后果。（四）商業(yè)銀行鑒別票據(jù)真?zhèn)蔚氖侄温浜螅ㄋ模┥虡I(yè)銀行鑒別票據(jù)真?zhèn)蔚氖侄温浜?、能力受限。、能力受限。在實際工作中，客戶提供的商品交易合同復印件和大額交易合同，工作人員僅能夠?qū)彶槭崭犊铍p方是否是商品交易合同當事人，簽發(fā)票據(jù)金額是否在商品交易合同約定金額內(nèi)對于印鑒，只能用肉眼去對比預留

10、印鑒，沒有專門的鑒別儀器，很難辨別真?zhèn)?。（五）市場過度競爭與投機弱化了票據(jù)業(yè)務收益，銀行業(yè)整體利益受損。（五）市場過度競爭與投機弱化了票據(jù)業(yè)務收益，銀行業(yè)整體利益受損。由于票據(jù)是一項集流動性、效益性和安全性于一體的業(yè)務，成為各金融機構(gòu)競爭的焦點。各金融機構(gòu)除了在提高服務質(zhì)量和辦事效率上下功夫外，最主要的競爭手段就是降低貼現(xiàn)利率，以較低的利率吸引客戶。同時票據(jù)業(yè)務過快發(fā)展引發(fā)的貸款結(jié)構(gòu)性變化。對傳統(tǒng)貸款業(yè)務產(chǎn)生了經(jīng)營替代。票據(jù)業(yè)務相對的低

11、收益降低了金融機構(gòu)的整體信貸資產(chǎn)收益水平。三，促進票據(jù)市場良好發(fā)展的措施。三，促進票據(jù)市場良好發(fā)展的措施。針對上述問題，我國商業(yè)銀行應該及時總結(jié)經(jīng)驗，積極防范風險，努力保持票據(jù)業(yè)務健康、快速、穩(wěn)定的發(fā)展（一）拓展票據(jù)業(yè)務思路，豐富業(yè)務品種（一）拓展票據(jù)業(yè)務思路，豐富業(yè)務品種目前，我國商業(yè)銀行的票據(jù)業(yè)務形式比較單一，基本上以銀行承兌匯票的貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)為主，而對商業(yè)承兌匯票涉足較少。在西方發(fā)達國家，商業(yè)承兌匯票作為一種便利結(jié)算和融資工具，占

12、據(jù)了票據(jù)市場很重要的地位。在我國當前的金融發(fā)展形勢下，大力發(fā)展銀行承兌匯票很有必要。首先，簽發(fā)商業(yè)承兌匯票的成本較低，銀行可從中盈利；其次，通過商業(yè)承兌匯票這一載體可以對商業(yè)信用的發(fā)展起到促進的作用；其三，通過授予企業(yè)簽發(fā)資格，可以形成有效的激勵約束機制，進一步改善社會信用環(huán)境。除了交易性的商業(yè)匯票，商業(yè)銀行應嘗試發(fā)展融資性票據(jù)。融資性票據(jù)沒有真實的貿(mào)易背景，是以融資為惟一目的的票據(jù)，它實質(zhì)上就是一種信用貸款。發(fā)展融資性票據(jù)可以優(yōu)化金融

13、機構(gòu)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，使其抵御風險的能力加強。當然，這要建立在優(yōu)良的社會信用基礎(chǔ)以及一定的市場規(guī)模前提下，同時防范風險也是極為重要的。（二）加強監(jiān)管、完善內(nèi)控機制（二）加強監(jiān)管、完善內(nèi)控機制首先，商業(yè)銀行應加強對票據(jù)專業(yè)人員的業(yè)務培訓，提高票據(jù)人員的專業(yè)素質(zhì)，要求其熟練掌握票據(jù)的基本要素并學會鑒別假票，將假票拒之門外。其次，要進一步提高業(yè)務人員嚴格執(zhí)行各項規(guī)章制度的自覺性，堅持事前防范、事中控制、事后監(jiān)督，逐級負責，嚴格審查各個環(huán)節(jié)，杜絕經(jīng)辦

14、過程中的不合規(guī)現(xiàn)象，確保票據(jù)業(yè)務工作正常開展。再次，要加強對業(yè)務人員進行思想教育，提高其職業(yè)道德，以防止內(nèi)外勾結(jié)、弄虛作假、協(xié)同作案的情況發(fā)生，從而減少票據(jù)犯罪的幾率。（三）建立統(tǒng)一的票據(jù)交易平臺（三）建立統(tǒng)一的票據(jù)交易平臺目前，在西方發(fā)達國家，票據(jù)業(yè)務大多是由專門的中介機構(gòu)來經(jīng)營。由于票據(jù)業(yè)務自身具有專業(yè)性強、業(yè)務連續(xù)性強等特點，風險又比較集中，非常適合專業(yè)化統(tǒng)一經(jīng)營。同時，由專業(yè)的票據(jù)中介機構(gòu)代理，又可以降低商業(yè)銀行的成本，提高市場