小型合伙企業(yè)財務(wù)管理制度 microsoft office word 文檔

1、15財務(wù)管理制度（試行）財務(wù)管理制度（試行）第一章財務(wù)人員崗位職責(zé)一、會計崗位職責(zé)范圍1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)管理的法律法規(guī)及規(guī)章制度，確保財務(wù)工作的合法、合規(guī)。2、建立健全事務(wù)所各種財務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財務(wù)工作程序執(zhí)行。3、采取切實有效的措施保證事務(wù)所資金和財產(chǎn)的安全，維護(hù)公司的合法權(quán)益。4、編制和執(zhí)行財務(wù)預(yù)算、財務(wù)收支計劃，督促有關(guān)部門合理使用資金、加強資金回流，確保事務(wù)所資金安全。5、進(jìn)行成本、費用預(yù)測、核算和控制，督促工作

2、團隊降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。6、建立健全各種財務(wù)賬目，編制財務(wù)報表，并利用財務(wù)資料進(jìn)行各種經(jīng)濟活動分析，為事務(wù)所合伙人決策提供有效依據(jù)。7、負(fù)責(zé)公司辦公用品庫的管理。8、及時核算和上繳各種稅金。9、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。10、加強其他財務(wù)人員管理，進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)，提高財務(wù)工作人員素質(zhì)。35第二章日常工作管理規(guī)定為明確事務(wù)所資金使用流程、規(guī)范費用報銷及借款行為，完善財務(wù)管理制度，特制定本規(guī)定。一

3、、費用報銷（一）、對事務(wù)所公共費用支出原則：勤儉節(jié)約。（二）、費用報銷范圍及標(biāo)準(zhǔn)額度不受限費用報銷項目額度不受限費用報銷項目科目費用說明提供發(fā)票要求1、差旅費出差所發(fā)生的交通費、食宿費、差旅費補貼等相關(guān)費用支出1、地稅監(jiān)制客運發(fā)票，賓館住宿發(fā)票、飛機票等；2、差旅補貼參照公司標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；2、辦公費列支購買辦公用品、郵寄物件等辦公所需費用支出，不得列支購買固定資產(chǎn)1、國稅監(jiān)制商品零售發(fā)票；2、辦公用品單價在2000元以下；3、地稅監(jiān)制其他服

4、務(wù)業(yè)發(fā)票；3、通訊費列支電話費、購充值卡等費用支出1、地稅監(jiān)制電信服務(wù)、郵政特種發(fā)票；2、所提供單據(jù)有姓名，須是公司在冊人員或單位名稱4、車輛使用費列支非貨運車輛費用支出（過路費、過橋費、停車費、汽車修理費、保養(yǎng)費、保險費）1、過路費、過橋費、停車費發(fā)票，成品沒銷售發(fā)票或零售發(fā)票汽車修理行業(yè)發(fā)票；5、會務(wù)費列支會議上的住宿、招待、禮品、場租、復(fù)印等費用支出1、會務(wù)費發(fā)票應(yīng)是服務(wù)業(yè)發(fā)票或賓館旅業(yè)發(fā)票，須注明會務(wù)日期；2、禮品發(fā)票應(yīng)是商品銷

5、售發(fā)票，須注明商品品名、數(shù)量、單價、金額、購買日期；復(fù)印、打字費用為其他服務(wù)業(yè)發(fā)票；3、會議所購禮品，發(fā)票請寫“會議用品”，否則屬“招待費用”無法在會議費中列支；6、運雜費列支運輸商品發(fā)生的費用支出1、鐵路公路飛機運輸業(yè)發(fā)票；2、其他服務(wù)業(yè)發(fā)票，如出租車、公汽市內(nèi)短途送貨車票；7、咨詢費列支給咨詢公司的費用支出1、咨詢業(yè)專用發(fā)票額度嚴(yán)格受限費用報銷項目額度嚴(yán)格受限費用報銷項目科目費用說明提供發(fā)票要求1、招待費列支餐飲、購買禮品等支出1、