內(nèi)部控制措施及其部門職能

1、_第五節(jié)第五節(jié)內(nèi)部控制組織職能內(nèi)部控制組織職能根據(jù)內(nèi)部控制體系建設(shè)規(guī)范要求，建立權(quán)力運(yùn)行制衡機(jī)制，通過建立崗位分工合理、崗位職責(zé)明確、報(bào)告關(guān)系清晰的內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)，明確內(nèi)部控制管理的決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)的職能職責(zé)，保證內(nèi)部控制管理職責(zé)明確、權(quán)限清晰，確保內(nèi)部控制體系有效運(yùn)行。（一）內(nèi)部控制的決策機(jī)構(gòu)（一）內(nèi)部控制的決策機(jī)構(gòu)1.主任辦公會(huì)主任辦公會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)是：建立本單位領(lǐng)導(dǎo)集體的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和理念；配置必要的資源，確保

2、風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效運(yùn)行；聽取風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作組風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)報(bào)告；審批風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作組工作職責(zé)、風(fēng)險(xiǎn)管理制度及管理辦法等；審批單位整體風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組組長：主任副組長：副主任成員：紀(jì)檢監(jiān)察室、財(cái)政局，由黨群辦公室負(fù)責(zé)牽頭。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作小組職責(zé)：（1）對(duì)單位內(nèi)部控制體系建設(shè)的完整性、合理性、有效性進(jìn)行檢查和評(píng)估。_（二）內(nèi)部控制的執(zhí)行機(jī)構(gòu)（二）內(nèi)部控制的執(zhí)行機(jī)構(gòu)1.內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組是本單位

3、內(nèi)部控制的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，作為單位內(nèi)部控制工作日常管理機(jī)構(gòu)，內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由管委會(huì)辦公室負(fù)責(zé)人牽頭負(fù)責(zé)。組長：主任副組長：副主任成員：財(cái)政局、黨群辦公室、經(jīng)發(fā)局、建設(shè)局、招商局。內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組的職責(zé):為單位內(nèi)部控制建設(shè)提供總體指導(dǎo)，審議內(nèi)部控制實(shí)施工作方案。對(duì)各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的擬定進(jìn)行初審，編寫單位《內(nèi)部控制手冊(cè)》年中臨時(shí)修改草案，起草單位年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告；定期召開內(nèi)部控制實(shí)施工作協(xié)調(diào)會(huì)，就關(guān)鍵問題與相關(guān)部門進(jìn)行溝

4、通，解決內(nèi)部控制建設(shè)過程中的重點(diǎn)和難度問題；對(duì)內(nèi)部控制體系建設(shè)工作實(shí)施有效管理和監(jiān)督，合理保證內(nèi)部控制體系的有效運(yùn)行和完善。牽頭部門的職責(zé)：制定內(nèi)部控制實(shí)施工作方案與工作范圍；組織開展單位相關(guān)人員內(nèi)控培訓(xùn)；協(xié)調(diào)相關(guān)組織開展內(nèi)部控制調(diào)研與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；掌握并記錄與評(píng)估各單位和下屬單位的內(nèi)部控制現(xiàn)狀；推進(jìn)各單位和下屬單位對(duì)內(nèi)部控制缺陷的整改；定期召開會(huì)議，討論內(nèi)部控制建設(shè)過程中的重點(diǎn)與難點(diǎn)問題，并向內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)；整理單位內(nèi)部控制體系