工程項(xiàng)目審計(jì)提綱

1、制定工程審計(jì)工作計(jì)劃提交工程審計(jì)資料清單統(tǒng)一由審計(jì)組匯總與審計(jì)通知一并下發(fā)接收、收集相關(guān)資料登記資料來源、時(shí)間、提供人員查閱報(bào)送資料根據(jù)資料了解工程項(xiàng)目概況實(shí)施審計(jì)工作記錄資料發(fā)現(xiàn)的問題查閱上報(bào)資料進(jìn)行訪談復(fù)核前期問題整改情況現(xiàn)場勘察核實(shí)形成初步審計(jì)結(jié)果；相互討論；與相關(guān)人員溝通并修正審計(jì)意見與審計(jì)組共同征求被審計(jì)方意見撰寫審計(jì)報(bào)告整理歸檔整理列明后期審計(jì)關(guān)注點(diǎn)進(jìn)一步核實(shí)發(fā)現(xiàn)的問題向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)工程項(xiàng)目審計(jì)工作流程圖工程項(xiàng)目審計(jì)工作流程圖6

2、、合同履行情況：合同履行情況：審計(jì)資料：合同文本、合同補(bǔ)充協(xié)議、合同變更協(xié)議、合同解除協(xié)議、合同糾紛處理協(xié)議、法院判決書、仲裁書、會(huì)審記錄、相關(guān)招投標(biāo)文件、約談?dòng)涗浀取?、工程索賠款：工程索賠款：審計(jì)資料：合同依據(jù)、原始資料、索賠手續(xù)、簽批手續(xù)等。8、工程結(jié)算、會(huì)計(jì)核算：工程結(jié)算、會(huì)計(jì)核算：審計(jì)資料：結(jié)算工程人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械費(fèi)等費(fèi)用報(bào)表、費(fèi)用撥付簽批手續(xù)、核算憑證、會(huì)計(jì)支付憑證等。三、工程項(xiàng)目竣工結(jié)算審計(jì)三、工程項(xiàng)目竣工結(jié)算審計(jì)1、

3、竣工驗(yàn)收情況竣工驗(yàn)收情況：審計(jì)資料：工程項(xiàng)目開工報(bào)告、工程項(xiàng)目竣工報(bào)告、圖紙會(huì)審和設(shè)計(jì)交底記錄、設(shè)計(jì)變更通知單、技術(shù)變更核實(shí)單、施工組織設(shè)計(jì)、工程質(zhì)量事故發(fā)生后調(diào)查和處理資料、材料、設(shè)備、構(gòu)件的質(zhì)量合格證明資料、試驗(yàn)、檢驗(yàn)報(bào)告、隱蔽驗(yàn)收記錄及施工日志、打樁記錄、試樁報(bào)告、材料代用表、竣工圖、質(zhì)量評定資料、工程竣工驗(yàn)收資料等。2、工程竣工結(jié)算情況工程竣工結(jié)算情況：審計(jì)資料：工程竣工圖、工程結(jié)算書、工程施工合同、工程監(jiān)理報(bào)告、合同變更核定單