財務管理手冊doc

1、Page1of258財務制度匯編二零零四年五月收納的制度截止2004年9月30日Page3of258第五節(jié)第五節(jié)關于移動通訊費報支的管理規(guī)定關于移動通訊費報支的管理規(guī)定..........................................................................55第六節(jié)第六節(jié)業(yè)務活動費列支標準業(yè)務活動費列支標準....................................

2、..........................................................57第七節(jié)第七節(jié)費用支出索取增值稅專用發(fā)票的規(guī)定費用支出索取增值稅專用發(fā)票的規(guī)定..................................................................58第八節(jié)第八節(jié)關于職務津貼報銷流程及相關事項的規(guī)定關于職務津貼報銷流程及相關事項的規(guī)定............

3、..............................................60第九節(jié)第九節(jié)總部與上海分公司財務部日常費用收支、借款等業(yè)務的規(guī)定總部與上海分公司財務部日常費用收支、借款等業(yè)務的規(guī)定..........................61第十節(jié)第十節(jié)關于各分公司連鎖門店營業(yè)用電話費報支額度的規(guī)定關于各分公司連鎖門店營業(yè)用電話費報支額度的規(guī)定..................................

4、....62第四章第四章審批類管理制度審批類管理制度......................................................................................................64第一節(jié)第一節(jié)總部費用預批內容及報批流程總部費用預批內容及報批流程..........................................................

5、....................64第二節(jié)第二節(jié)分公司費用報批制度及流程分公司費用報批制度及流程..................................................................................68第三節(jié)第三節(jié)出租車費報銷的規(guī)定出租車費報銷的規(guī)定............................................................

6、..................................73第四節(jié)第四節(jié)總部費用報銷的時間安排及相關規(guī)范總部費用報銷的時間安排及相關規(guī)范..................................................................74第五節(jié)第五節(jié)家電類采購資金審批流程家電類采購資金審批流程(上海地區(qū)上海地區(qū))........................................

7、...........................74第六節(jié)第六節(jié)家電類采購資金審批流程（非上海地區(qū)）家電類采購資金審批流程（非上海地區(qū)）..........................................................80第七節(jié)第七節(jié)大額專項打款申請及跟蹤評估規(guī)定大額專項打款申請及跟蹤評估規(guī)定.....................................................

8、.................84第八節(jié)第八節(jié)安裝類采購資金審批流程安裝類采購資金審批流程......................................................................................86第五章第五章存貨管理類制度存貨管理類制度.................................................................

9、.....................................89第一節(jié)第一節(jié)商品監(jiān)控管理制度（財務篇）商品監(jiān)控管理制度（財務篇）..............................................................................89第二節(jié)第二節(jié)贈品管理制度贈品管理制度...................................................

10、.......................................................92第三節(jié)第三節(jié)庫存商品盤點制度庫存商品盤點制度..................................................................................................96第四節(jié)第四節(jié)庫存商品盤點差異管理制度庫存商品盤點差異管理制度...........

11、.....................................................................101第五節(jié)第五節(jié)XX上海分公司退貨規(guī)范上海分公司退貨規(guī)范.....................................................................................106第六節(jié)第六節(jié)購貨發(fā)票遺失的退貨操作流程購貨發(fā)票遺失的退貨操作流程..

12、..........................................................................109第七節(jié)第七節(jié)庫存商品成本調價操作規(guī)范庫存商品成本調價操作規(guī)范................................................................................111第八節(jié)第八節(jié)商品報廢審批流程商品報廢審批流程........

13、........................................................................................116第六章第六章財產(chǎn)類制度財產(chǎn)類制度............................................................................................................118第一

14、節(jié)第一節(jié)財產(chǎn)財務管理制度財產(chǎn)財務管理制度................................................................................................119第二節(jié)第二節(jié)財產(chǎn)采購管理及財務核算流程財產(chǎn)采購管理及財務核算流程.....................................................................

15、.......127第七章第七章往來管理類制度往來管理類制度....................................................................................................132第一節(jié)第一節(jié)往來對帳管理制度往來對帳管理制度.................................................................